Loại Mức độ rủi ro Aaa Thấp Aa Thấp a Thấp Bbb Thấp Bb Trung bình b Trung bình Ccc Trung bình Cc Cao c Cao d Cao
Bảng 2.5 trong phần phụ lục 1 mô tả các đặc điểm chi tiết và mức độ rủi
ro của 10 nhóm khách hàng là doanh nghiệp.
Việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp được thực hiện theo quy trình gồm các bước sau:
38
Cán bộ tín dụng (CBTD) tiến hành điều tra, thu thập và tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư từ các nguồn:
- Hồ sơ do khách hàng cung cấp: giấy tờ pháp lý và các báo cáo tài chính - Phỏng vấn trực tiếp khách hàng
- Đi thăm thực địa khách hàng
- Báo chí và các phương tiện thơng tin đại chúng khác
- Báo cáo nghiên cứu thị trường của các tổ chức chuyên nghiệp.
- Phịng Thơng tin kinh tế tài chính ngân hàng của NHNo&PTNT VN - Trung tâm thơng tin tín dụng của NHNN VN.
- Các nguồn khác,
Bước 2: Xác định ngành nghề lĩnh vực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
Agribank áp dụng biểu điểm khác nhau cho 4 loại ngành nghề/lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác nhau, gồm:
- Nông, lâm và ngư nghiệp - Thương mại và dịch vụ - Xây dựng
- Công nghiệp
Việc phân loại doanh nghiệp theo ngành nghề/lĩnh vực sản xuất kinh doanh căn cứ vào ngành nghề/lĩnh vực sản xuất kinh doanh chính đăng ký trên giấy phép đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp. Trường hợp doanh nghiệp hoạt động đa ngành nghề thì phân loại theo ngành nghề/lĩnh vực nào đem lại tỷ trọng doanh thu lớn nhất cho doanh nghiệp.
39
Quy mô của doanh nghiệp được xác định dựa vào các tiêu chí: vốn kinh doanh, lao động, doanh thu thuần và giá trị nộp ngân sách nhà nước. Căn cứ vào thang điểm, các doanh nghiệp được xếp loại thành: quy mô lớn, vừa và nhỏ.
Bảng 2.6 và 2.7 trong phần phụ lục 2 mô tả chi tiết chấm điểm quy mô doanh nghiệp.
Bước 4: Chấm điểm các chỉ số tài chính
Trên cơ sở xác định quy mô và ngành nghề/lĩnh vực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, CBTD chấm điểm các chỉ số tài chính của doanh nghiệp bằng cách nhập số liệu báo cáo tài chính năm do doanh nghiệp cung cấp vào hệ thống