7. Kết cấu của luận văn
3.1 Đối với NHTM
3.1.3 Giải pháp về cán bộ nhân viên hoạt động TTQT
Nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn
- Có quy chế tuyển chọn cán bộ mới hợp lý (ưu tiên các ứng viên có kinh nghiệm đúng chuyên ngành) để có được những cán bộ TTQT có trình độ (giỏi nghiệp vụ chuyên môn, ngoại ngữ và kiến thức liên quan) cũng như đạo đức nghề nghiệp. Tổ
chức định kỳ các kỳ thi sát hạch nghiệp vụ để bố trí cán bộ đúng người, đúng việc mạnh dạn đề bạt cán bộ trẻ, có năng lực vào vị trí phù hợp.
- Khơng ngừng bồi dưỡng nâng cao kiến thức, trình độ chun mơn cho cán bộ TTQT. Mỗi cán bộ TTQT sẽ được giao một phương thức thanh toán hoặc một mảng nhất định như xuất hoặc nhập trong một khoảng thời gian nhất định, để có thể tìm hiểu sâu các loại phương thức thanh toán ấy. Đồng thời sau một thời gian nhất định khi nhận thấy cán bộ TTQT đã có kinh nghiệm trong việc mình đảm nhận trước đây thì ngân hàng nên có chính sách ln chuyển cán bộ nhân viên phù hợp nhằm phát huy hết thế mạnh của cán bộ, tăng hiệu quả chất lượng công việc. - Thường xuyên tổ chức tập huấn nghiệp vụ trong và ngoài nước, cử nhân viên sang
các chi nhánh khác của Chinatrust trên thế giới hoặc tại Hội Sở để tham gia các chương trình đào tạo và tập huấn nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ, ngoại ngữ cũng như cập nhật cách thức xử lý giao dịch sao cho chuyên nghiệp và hiệu quả hơn. Ngồi ra, có thể tham gia học tập kinh nghiệm từ ngân hàng nước ngồi khác, cập nhật thơng tin liên quan đến L/C thông qua các buổi hội thảo do họ tổ chức. - Thường xuyên cập nhật và phổ biến các thông tin về TTQT trong nước và thế giới
tạo điều kiện cho cán bộ có điều kiện bắt kịp với tình hình biến động của thế giới. - Đa dạng hóa các chương trình tập huấn, các hình thức đào tạo.
- Có chính sách khuyến khích, khen thưởng nhân viên phù hợp với thành tích, đóng góp, có chính sách đãi ngộ người tài và ưu tiên các nhân viên có thâm niên cơng tác lâu năm, có nhiều đóng góp cho ngân hàng.
- Mở các lớp chuyên đề về UCP và các văn bản, qui định mới về phương thức TDCT cho cả nhân viên TTQT, các nhân viên ở các phịng ban khác có liên quan và khách hàng cùng tham gia nhằm trang bị kiến thức cơ bản về TDCT, UCP và ISBP... để đạt chất lượng cán bộ đồng đều.
Về đạo đức nghề nghiệp
Chú trọng phẩm chất đạo đức và tinh thần trách nhiệm của nhân viên TTQT. Ban hành bộ qui tắc ứng xử, chuẩn mực đạo đức cho các thanh toán viên.
3.1.4 Tăng cường cơng tác thanh tra, kiểm sốt
- Nâng cao năng lực quản trị rủi ro đối với đội ngũ cán bộ quản trị, điều hành các cấp và tăng cường công tác kiểm tra giám sát rủi ro trong hoạt động TTQT.
- Xây dựng qui trình quản trị rủi ro chặt chẽ và hợp lý gồm các bước cơ bản: xác định rủi ro, đo lường rủi ro và kiểm soát rủi ro.
o Xác định rủi ro: đầu ngày làm việc hôm sau mỗi nhân viên TTQT phải kiểm tra đối chiếu giữa báo cáo và công việc thực tế đã làm, rà soát lại các hồ sơ chứng từ đã xử lý và sẽ xử lý. Hằng tuần và hằng quý tự đánh giá rủi ro và kiểm sốt bởi chính cán bộ kiểm sốt trực tiếp quản lý hồ sơ liên quan qua đó xác định các sai sót, rủi ro sớm nhằm có biện pháp sửa chữa kịp thời.
o Đo lường rủi ro: sử dụng các báo cáo chỉ số chính, rà sốt giới hạn cho phép, các chuẩn mực về tác nghiệp, mức độ thiệt hại của rủi ro về mặt tài chính, uy tín…
o Kiểm sốt rủi ro: sử dụng các chuẩn mực kiểm soát do bộ phận quản lý rủi ro lập dưới sự chỉ đạo của Ban giám đốc.
- Tăng cường cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro. Cần cập nhật đầy đủ thông tin kinh tế, đặc biệt là thơng tin phịng ngừa rủi ro nhằm mục đích giảm thiểu rủi ro cho quá trình hoạt động TTQT.
- Xây dựng cơ chế kiểm tra, giám sát chặt chẽ và hợp lý để tìm ra các nguyên nhân và ngăn chặn, xử lý kịp thời các sai sót xảy ra trong quá trình xử lý nghiệp vụ, nhất là nghiệp vụ thanh toán bằng TDCT để bảo đảm thực hiện đúng quy trình, qui định, pháp luật và các thông lệ quốc tế.
- Cơng tác kiểm sốt phải được thực hiện đúng nguyên tắc, đúng quy định, đảm bảo nguyên tắc kiểm soát độc lập. Kiểm sốt viên khơng được thực hiện chức năng của thanh toán viên và ngược lại.
- Huấn luyện cho một số cán bộ TTQT, cán bộ tín dụng, cán bộ ngoại tệ… thêm kỹ năng xử lý rủi ro để có thể phối hợp với cán bộ quản lý rủi ro giải quyết khi rủi ro xảy ra như địi bồi hồn từ bảo hiểm, làm việc với tòa án, xử lý tài sản thế chấp...
- Xây dựng qui trình tự kiểm sốt giữa các phòng và giữa các nhân viên trong cùng một phịng nhưng việc kiểm tra kiểm sốt được phân chia cụ thể giữa các bộ phận liên quan đảm bảo kiểm sốt chặt chẽ nhưng khơng bị chồng chéo. Cán bộ kiểm soát chịu trách nhiệm về các giao dịch do mình kiểm sốt. Việc tự kiểm sốt này được tiến hàng hàng tháng; sau đó bộ phận quản lý rủi ro sẽ kiểm tra lại các phòng ban này trên cơ sở hàng quí.
- Phịng kiểm sốt phải nắm rất vững về các chế độ, quy định về luật pháp hiện hành, cũng như các quy định của bản thân ngân hàng. Họ thường xuyên kiểm tra các bộ phận khác để kịp thời phát hiện và xử lý những sai sót, đồng thời chịu mọi trách nhiệm trả lời cho các cơ quan thanh tra, hay cơ quan nhà nước có thẩm quyền. Ngồi ra, bộ phận này phải thường xuyên tiến hành kiểm soát các hoạt động TTQT để bảo đảm các giao dịch TTQT được thực hiện theo đúng quy trình nghiệp vụ. - Thường xuyên đào tạo và kiểm tra chất lượng đội ngũ kiểm toán viên nội bộ của
Chinatrust CN HCM. Cơng tác đào tạo kiểm tốn viên nội bộ nên được tiến hành trên các lĩnh vực:
Kiến thức về nghiệp vụ ngân hàng, pháp luật, kinh tế, kiến thức chuyên môn về lĩnh vực kiểm toán, kiến thức về tin học, ngoại ngữ, kỹ năng kiểm toán độ
3.1.5 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro
Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro nhằm quản lý, hạn chế được tối đa rủi ro có thể phát sinh trong quá trình hoạt động. Cụ thể:
- Thành lập Phịng quản lý rủi ro: Phịng này có trách nhiệm rà sốt, xây dựng lại tất cả các mẫu biểu trong phương thức TDCT theo hướng rào chắn các rủi ro; kiểm soát, giám sát chặt chẽ các đơn vị kinh doanh, tránh rủi ro đạo đức của nhân viên ngân hàng, tránh được việc thanh tốn viên thơng đồng với khách hàng để mở L/C khi khơng có đủ các điều kiện cần thiết.
- Xây dựng hệ thống phân loại cho điểm theo độ rủi ro đối với khách hàng, hàng hóa và NHPH:
o Đối với khách hàng; Ví dụ: Khách hàng có quan hệ lâu năm, có tình hình tài chính lành mạnh, có phương án kinh doanh khả thi, có lịch sử giao dịch và thanh toán tốt, hệ số rủi ro =0
o Đối với hàng hóa; Ví dụ: Hàng hóa có biến động lớn về giá cả, hệ số rủi ro = 1; Hàng hóa dễ thay đổi chất lượng như hàng nông sản, thủy sản, hệ số rủi ro = 0.8
o Đối với NHPH: Xây dựng hệ thống các ngân hàng phân loại theo độ rủi ro, ví dụ: Các ngân hàng thuộc các nước thứ 3, các khu vực có khủng hoảng tài chính, hệ số rủi ro = 1; Các ngân hàng nằm trong danh sách 1000 ngân hàng hàng đầu thế giới theo đánh giá của Bankeralmanac, hệ số rủi ro = 0.
3.1.6 Chú trọng thực hiện tốt công tác marketing, quan hệ khách hàng
Trong giai đoạn hiện nay khi cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt, để phát triển mối quan hệ thì cần thiết phải đa dạng hóa các dịch vụ cung cấp, có đội ngũ cán bộ TTQT nhiều kinh nghiệm, nhiệt tình, nghiệp vụ chun mơn cũng như tin học tốt để tạo ấn tượng đẹp trong mắt khách hàng.
Đồng thời trong quá trình cấp hạn mức tín dụng và mở L/C, Chinatrust HCM nên cùng tham gia, hướng dẫn cho khách hàng, qua đó khơng chỉ nâng cao, phát triển quan hệ với khách hàng mà cịn có thể giám sát được tình hình sử dụng vốn vay cũng như tư vấn tài chính, tư vấn về cách thức soạn thảo hợp đồng ngoại thương, yêu cầu mở L/C để doanh nghiệp đưa ra những điều khoản, điều kiện thuận lợi và hiệu quả nhất, tránh tình trạng doanh nghiệp phải tu chỉnh L/C nhiều lần và tránh những điều khoản bất lợi cho doanh nghiệp.
3.1.7 Tăng cường quan hệ đối ngoại
Tăng cường công tác đối ngoại và hợp tác quốc tế với các ngân hàng khác để hạn chế rủi ro về ngân hàng đại lý. Lựa chọn các ngân hàng, các đối tác nước ngồi có uy tín, phù hợp trong từng lĩnh vực để xây dựng các mối quan hệ ngân hàng đại lý chặt chẽ, qua đó giảm chi phí thâm nhập thị trường, tận dụng được các hạn mức tín dụng, xác nhận L/C, thấu chi, thực hiện các dịch vụ TTQT: thông báo L/C, phát hành L/C...
Thường xuyên củng cố, mở rộng quan hệ với các ngân hàng trên thế giới. Hàng năm nên tiến hành rà soát hoạt động của các ngân hàng đại lý để có sự điều chỉnh phù hợp, chấm dứt quan hệ đại lý với các ngân hàng nước ngồi khơng phát sinh giao dịch thực tế, đồng thời bổ sung kịp thời vào danh sách ngân hàng đại lý của Chinatrust CN HCM những ngân hàng chưa có quan hệ đại lý nhưng thường xuyên phát sinh giao dịch với Chinatrust CN HCM.
3.1.8 Đa dạng hóa các sản phẩm tài trợ thương mại
Chú trọng đầu tư, nghiên cứu cho ra đời các sản phẩm tài trợ thương mại mới như tài trợ cho nhà cung cấp trong chuỗi cung ứng, chiết khấu miễn truy đòi, phát triển nghiệp vụ forfaiting…
3.1.9 Giải pháp tài trợ xuất nhập khẩu
Phịng Tín Dụng cần thẩm định khách hàng thật kỹ và bài bản theo đúng các quy trình thẩm định của Chinatrust CN HCM. Sau đó dựa vào kết quả thẩm định và phương án kinh doanh của khách hàng để xây dựng hạn mức tín dụng cần thiết cho khách hàng, đề ra mức ký quỹ và biện biện pháp đảm bảo tài sản hợp lý (đảm bảo bằng chính lơ hàng nhập khẩu, đảm bảo bằng tài sản thế chấp, cầm cố chứng từ có giá, đảm bảo bằng bảo lãnh của một ngân hàng có uy tín…) để đảm bảo khả năng thanh tốn của khách hàng, nhằm kiểm soát và hạn chế các rủi ro có thể xảy ra. Phịng Tín Dụng, phịng nguồn vốn và phòng TTQT phải kết hợp chặt chẽ với nhau trong việc thanh toán và tài trợ tín dụng xuất nhập khẩu.
Đối với tài trợ nhập khẩu
- Phịng Tín Dụng thẩm định khách hàng, xem xét tính khả thi của phương án kinh doanh của nhà nhập khẩu ra quyết định có mở L/C hay khơng. Nếu đồng ý mở, cấp hạn mức tín dụng và đề xuất mức ký quỹ. Lưu ý: hạn mức tín dụng phải bao gồm cả dung sai (nếu có). Phịng TTQT xem xét tính khả thi và mức độ rõ ràng của các điều kiện và điều khoản trong hợp đồng.
- Trong trường hợp khách hàng nhập hàng với giá không phải CIF, CIP để hạn chể rủi ro trong quá trình vận chuyển, ngân hàng phải yêu cầu nhà nhập khẩu mua bảo hiểm cho lô hàng trên và phải ghi rõ người thụ hưởng bảo hiểm là NHTM Chinatrust CN HCM, trị giá bảo hiểm phải bao gồm cả dung sai (nếu có).
- Trường hợp, bộ chứng từ sạch đến hạn thanh tốn, nhà nhập khẩu khơng đủ tiền để thanh toán (cần sự tài trợ của ngân hàng) hoặc khác hàng không đủ khả năng trả nợ thì ngân hàng phải giải ngân bắt buộc để bảo đảm thanh toán kịp thời và đúng hạn. Phịng TTQT thơng báo phịng nguồn vốn để phòng nguồn vốn điều chỉnh kịp thời dòng tiền ở các ngân hàng Nostro hoặc chuẩn bị nguồn để bán ngoại tệ cho khách hàng. Phòng TTQT sử dụng nguồn tiền tài trợ này để thanh toán bảo đảm vốn vay được sử dụng đúng mục đích. Giải tỏa hàng tương ứng với lượng tiền khách hàng nộp vào ngân hàng trả nợ vay.
- Trong trường hợp tài sản đảm bảo chính là lơ hàng nhập khẩu thì cán bộ tín dụng cần giám sát chặt chẽ, chọn kho dự trữ hàng hóa đáng tin cậy.
Đối với tài trợ xuất khẩu
Tài trợ vốn lưu động chuẩn bị hàng xuất
- Khi nhận được L/C từ NHPH, Chinatrust CN HCM thông báo cho khách hàng. Nếu khách hàng có yêu cầu tài trợ vốn lưu động chuẩn bị hàng xuất, phòng TTQT thơng báo cho Phịng Tín Dụng. Trong trường hợp này phịng TTQT phải giữ lại LC bản chính (khơng được giao cho khách hàng) để đảm bảo nhà xuất khẩu xuất trình chứng từ qua Chinatrust CN HCM để Chinatrust CN HCM kiểm soát được nguồn tiền thu được từ việc bán hàng trong thương vụ có sự tài trợ của ngân hàng. (Lưu ý: Các sản phẩm tài trợ thương mại của Chinatrust CN HCM do phòng TTQT trực tiếp thực hiện dựa trên hợp đồng tín dụng và hạn mức tín dụng do phịng Tín Dụng phê duyệt)
- Dựa vào L/C nhận được và hạn mức đã cấp cho khách hàng, phòng TTQT giải ngân tiền làm hàng xuất khẩu cho các doanh nghiệp xuất khẩu. Phịng Tín Dụng phải giám sát chặt chẽ việc thu mua nguyên vật liệu và lượng hàng tập kết trong kho của khách hàng tương ứng với số tiền đã giải ngân. Phịng Tín Dụng phải
thường xuyên liên lạc với nhà xuất khẩu để bảo đảm nhà xuất khẩu có giao hàng thực sự bảo đảm vốn vay được sử dụng đúng mục đích. Phịng TTQT lưu ý và thơng báo ngay cho phịng Tín Dụng nếu:
o LC đã được tu chỉnh, gia hạn ngày giao hàng nhiều lần mà vẫn khơng thấy khách hàng giao hàng và trình bộ chứng từ qua Chinatrust CN HCM.
o Đã hết hạn giao hàng mà khách hàng vẫn khơng giao hàng và trình bộ chứng từ qua Chinatrust CN HCM.
Tài trợ sau khi giao hàng (chiết khấu bộ chứng từ)
- Khi nhận được yêu cầu chiết khấu của khách hàng, phòng TTQT kiểm tra chứng từ và thơng báo kết quả và trình u cầu chiết khấu lên phịng Tín Dụng và Ban giám đốc xin ý kiến. Trường hợp đồng ý chiết khấu, phải kiểm tra Chinatrust CN HCM đã tài trợ vốn lưu động chuẩn bị hàng xuất dưới L/C này chưa, nếu L/C này đã được tài trợ chuẩn bị hàng xuất thì số tiền giải ngân chiết khấu bộ chứng từ phải được dùng để thanh toán cho khoản vay chuẩn bị hàng xuất khẩu đã tài trợ trước đây tránh tình trạng cùng một thương vụ nhưng lại cho vay hai lần.
- Khi nhận được tiền thanh toán bộ chứng từ hàng xuất từ NHPH hoặc ngân hàng hồn trả, phịng TTQT hạch toán vào tài khoản khách hàng đồng thời phối hợp với phịng Tín Dụng thu nợ gốc và lãi.
3.1.10 Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối
Sử dụng các công cụ phái sinh như giao dịch ngoại hối kỳ hạn (Forward) và hoán đổi (Swap), giao dịch quyền chọn (Option) và tương lai (Future) để phòng ngừa rủi ro tỷ giá trong kinh doanh ngân hàng.
Xây dựng chiến lược thu hút ngoại tệ phục vụ thanh toán nhập khẩu bằng các biện pháp thu hút ngoại tệ từ nhiều nguồn khác nhau, nhất là các nguồn thu từ thanh toán xuất khẩu.
- Áp dụng chính sách tỷ giá linh hoạt và hoa hồng thỏa đáng cho các doanh nghiệp xuất khẩu thường xuyên bán ngoại tệ hay bán với số lượng lớn cho Chinatrust CN HCM.