7. Kết cấu của luận văn
3.1 Đối với NHTM
3.1.9 Giải pháp tài trợ xuất nhập khẩu
Phịng Tín Dụng cần thẩm định khách hàng thật kỹ và bài bản theo đúng các quy trình thẩm định của Chinatrust CN HCM. Sau đó dựa vào kết quả thẩm định và phương án kinh doanh của khách hàng để xây dựng hạn mức tín dụng cần thiết cho khách hàng, đề ra mức ký quỹ và biện biện pháp đảm bảo tài sản hợp lý (đảm bảo bằng chính lơ hàng nhập khẩu, đảm bảo bằng tài sản thế chấp, cầm cố chứng từ có giá, đảm bảo bằng bảo lãnh của một ngân hàng có uy tín…) để đảm bảo khả năng thanh toán của khách hàng, nhằm kiểm sốt và hạn chế các rủi ro có thể xảy ra. Phịng Tín Dụng, phịng nguồn vốn và phòng TTQT phải kết hợp chặt chẽ với nhau trong việc thanh toán và tài trợ tín dụng xuất nhập khẩu.
Đối với tài trợ nhập khẩu
- Phịng Tín Dụng thẩm định khách hàng, xem xét tính khả thi của phương án kinh doanh của nhà nhập khẩu ra quyết định có mở L/C hay khơng. Nếu đồng ý mở, cấp hạn mức tín dụng và đề xuất mức ký quỹ. Lưu ý: hạn mức tín dụng phải bao gồm cả dung sai (nếu có). Phịng TTQT xem xét tính khả thi và mức độ rõ ràng của các điều kiện và điều khoản trong hợp đồng.
- Trong trường hợp khách hàng nhập hàng với giá không phải CIF, CIP để hạn chể rủi ro trong quá trình vận chuyển, ngân hàng phải yêu cầu nhà nhập khẩu mua bảo hiểm cho lô hàng trên và phải ghi rõ người thụ hưởng bảo hiểm là NHTM Chinatrust CN HCM, trị giá bảo hiểm phải bao gồm cả dung sai (nếu có).
- Trường hợp, bộ chứng từ sạch đến hạn thanh tốn, nhà nhập khẩu khơng đủ tiền để thanh toán (cần sự tài trợ của ngân hàng) hoặc khác hàng khơng đủ khả năng trả nợ thì ngân hàng phải giải ngân bắt buộc để bảo đảm thanh toán kịp thời và đúng hạn. Phịng TTQT thơng báo phịng nguồn vốn để phòng nguồn vốn điều chỉnh kịp thời dòng tiền ở các ngân hàng Nostro hoặc chuẩn bị nguồn để bán ngoại tệ cho khách hàng. Phòng TTQT sử dụng nguồn tiền tài trợ này để thanh toán bảo đảm vốn vay được sử dụng đúng mục đích. Giải tỏa hàng tương ứng với lượng tiền khách hàng nộp vào ngân hàng trả nợ vay.
- Trong trường hợp tài sản đảm bảo chính là lơ hàng nhập khẩu thì cán bộ tín dụng cần giám sát chặt chẽ, chọn kho dự trữ hàng hóa đáng tin cậy.
Đối với tài trợ xuất khẩu
Tài trợ vốn lưu động chuẩn bị hàng xuất
- Khi nhận được L/C từ NHPH, Chinatrust CN HCM thông báo cho khách hàng. Nếu khách hàng có yêu cầu tài trợ vốn lưu động chuẩn bị hàng xuất, phịng TTQT thơng báo cho Phịng Tín Dụng. Trong trường hợp này phịng TTQT phải giữ lại LC bản chính (khơng được giao cho khách hàng) để đảm bảo nhà xuất khẩu xuất trình chứng từ qua Chinatrust CN HCM để Chinatrust CN HCM kiểm soát được nguồn tiền thu được từ việc bán hàng trong thương vụ có sự tài trợ của ngân hàng. (Lưu ý: Các sản phẩm tài trợ thương mại của Chinatrust CN HCM do phòng TTQT trực tiếp thực hiện dựa trên hợp đồng tín dụng và hạn mức tín dụng do phịng Tín Dụng phê duyệt)
- Dựa vào L/C nhận được và hạn mức đã cấp cho khách hàng, phòng TTQT giải ngân tiền làm hàng xuất khẩu cho các doanh nghiệp xuất khẩu. Phịng Tín Dụng phải giám sát chặt chẽ việc thu mua nguyên vật liệu và lượng hàng tập kết trong kho của khách hàng tương ứng với số tiền đã giải ngân. Phịng Tín Dụng phải
thường xuyên liên lạc với nhà xuất khẩu để bảo đảm nhà xuất khẩu có giao hàng thực sự bảo đảm vốn vay được sử dụng đúng mục đích. Phịng TTQT lưu ý và thơng báo ngay cho phịng Tín Dụng nếu:
o LC đã được tu chỉnh, gia hạn ngày giao hàng nhiều lần mà vẫn không thấy khách hàng giao hàng và trình bộ chứng từ qua Chinatrust CN HCM.
o Đã hết hạn giao hàng mà khách hàng vẫn khơng giao hàng và trình bộ chứng từ qua Chinatrust CN HCM.
Tài trợ sau khi giao hàng (chiết khấu bộ chứng từ)
- Khi nhận được yêu cầu chiết khấu của khách hàng, phòng TTQT kiểm tra chứng từ và thơng báo kết quả và trình u cầu chiết khấu lên phịng Tín Dụng và Ban giám đốc xin ý kiến. Trường hợp đồng ý chiết khấu, phải kiểm tra Chinatrust CN HCM đã tài trợ vốn lưu động chuẩn bị hàng xuất dưới L/C này chưa, nếu L/C này đã được tài trợ chuẩn bị hàng xuất thì số tiền giải ngân chiết khấu bộ chứng từ phải được dùng để thanh toán cho khoản vay chuẩn bị hàng xuất khẩu đã tài trợ trước đây tránh tình trạng cùng một thương vụ nhưng lại cho vay hai lần.
- Khi nhận được tiền thanh toán bộ chứng từ hàng xuất từ NHPH hoặc ngân hàng hồn trả, phịng TTQT hạch toán vào tài khoản khách hàng đồng thời phối hợp với phịng Tín Dụng thu nợ gốc và lãi.