7. Kết cấu của luận văn
3.1 Đối với NHTM
3.1.11 Giải pháp hạn chế rủi ro chính trị, pháp lý
- Thường xun tìm hiểu thơng tin về tình hình kinh tế, chính trị các quốc gia trên thế giới nhằm kịp thời cập nhật các tin tức liên quan ảnh hưởng đến hoạt động TTQT.
- Thường xuyên cập nhật các thông tin liên quan đến ngân hàng nằm trong danh mục rửa tiền, khủng bố, lừa đảo…và thông báo để khách hàng lưu ý và ngưng giao dịch với các đối tác này khi cần thiết.
- Hạn chế thực hiện tài trợ đối với các giao dịch có liên quan đến các ngân hàng ở các quốc gia bị cấm vận, có hạn chế khắt khe về ngoại hối hoặc có rào chắn khắt khe về thương mại quốc tế.
- Tìm hiểu kỹ về ngân hàng phát hành, nhà nhập khẩu, tình hình kinh tế chính trị, mơi trường pháp lý của quốc gia nhập khẩu.
- Thường xuyên theo dõi, cập nhật bảng phân tích đánh giá tình hình tài chính của các ngân hàng trên thế giới, đánh giá năng lực tài chính, xu hướng phát triển, mua lại, sát nhập của các ngân hàng trên thế giới.
- Cập nhật thường xun các thơng tin có tính chất cảnh báo của Ngân hàng thế giới, tổ chức thương mại thế giới, của các NHĐL nước ngoài và các trường hợp lừa đảo, giả mạo trong thương mại quốc tế để các chi nhánh phòng tránh.
- Chinatrust CN HCM cần phối hợp với khách hàng của mình để tìm hiểu kỹ mơi trường đầu tư, tình hình kinh tế chính trị của đối tác để hạn chế rủi ro chính trị và pháp lý. Ngồi ra, Chinatrust CN HCM cần hướng dẫn và tư vấn kỹ cho các doanh nghiệp những rủi ro họ có thể gặp trước khi thực hiện giao dịch.
3.1.12 Giải pháp khác
Giải pháp hạn chế rủi ro đạo đức
Đối với khách hàng
Để hạn chế rủi ro đạo đức, Chinatrust CN HCM cần phải tiến hành tìm hiểu kỹ tư cách pháp nhân, năng lực tài chính của khách hàng trước khi thực hiện giao dịch. Hạn chế thực hiện giao dịch hoặc áp dụng các biện pháp bảo đảm an toàn cho ngân hàng đối với khách hàng chưa thực sự hiểu rõ hoặc độ tin cậy chưa cao.
Thường xuyên theo dõi, đánh giá tình hình kinh doanh của doanh nghiệp để kịp thời phát hiện những vấn đề phát sinh để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời.
Đối với các ngân hàng
Khi thực hiện các giao dịch TTQT, đặc biệt là giao dịch theo phương thức TDCT cần lựa chọn những ngân hàng đáng tin cậy và có uy tín cao trên trường quốc tế thông qua các tổ chức xếp hạng tín nhiệm nổi tiếng như Standard and Poor, Fitch
Giải pháp hạn chế rủi ro do điều kiện thị trường (về giá cả, kênh phân phối, đối thủ cạnh tranh…) biến động theo chiều hướng bất lợi
Tìm hiểu kỹ lưỡng thị trường và giá cả hàng hóa xuất nhập khẩu, chi phí phải trả (như chi phí lưu cơng kho bãi, thuế suất, chi phí vận chuyển…) trước khi mở L/C. Việc nắm bắt các thông tin trên sẽ giúp Chinatrust CN HCM dự báo những biến động của thị trường hàng hóa, phịng ngừa rủi ro nhà nhập khẩu từ chối thanh toán, nhà xuất khẩu từ chối giao hàng vì sự biến động của thị trường hàng hóa.
Thành lập quỹ dự phòng rủi ro cho hoạt động TTQT
Cũng như các hoạt động khác của ngân hàng, hoạt động TTQT là hoạt động ln tiềm ẩn rủi ro. Vì vậy, ngồi việc phịng ngừa và hạn chế rủi ro thì việc thành lập quỹ dự phòng rủi ro cho hoạt động này cũng là một giải pháp giúp ngân hàng khắc phục phần nào thiệt hại khi có rủi ro xảy ra.
Xây dựng uy tín, thương hiệu Ngân hàng
- Từng bước xây dựng văn hóa doanh nghiệp mang đậm nét Chinatrust CN HCM, với phong cách phục vụ chuyên nghiệp, chu đáo, tận tình, ln đồng hành cùng khách hàng, xem lợi ích của khách hàng là lợi ích của ngân hàng.
- Làm cho nhân viên ý thức và tự hào khi làm việc tại ngân hàng Chinatrust CN HCM.
- Không ngừng tăng cường công tác tiếp thị và quảng bá hình ảnh ngân hàng Chinatrust CN HCM.
- Xây dựng chiến lược để giữ khách hàng hiện có, và tiếp cận các khách hàng tiềm năng.
3.2 Đối với khách hàng
- Các cán bộ làm công tác xuất nhập khẩu phải qua đào tạo nghiệp vụ ngoại thương, có năng lực trong công tác và phẩm chất đạo đức trung thực trong kinh doanh. Đồng thời, cán bộ XNK tại các doanh nghiệp phải không ngừng học hỏi, cập nhật thơng tin thanh tốn để nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn cũng như trình độ ngoại ngữ để có thể giải quyết các vấn đề một cách hợp lý, hợp pháp, khơng bị đối tác nước ngồi lừa đảo.
- Cần am hiểu về thông lệ quốc tế trong buôn bán ngoại thương, am hiểu phong tục, tập quán và pháp luật của nước có quan hệ ngoại thương.
- Tìm hiểu bạn hàng kỹ lưỡng. Để tránh rủi ro, các doanh nghiệp nên mua hàng của những nhà cung cấp lớn, có tên tuổi và cần cảnh giác với những chào hàng có những điều kiện khác thường (chào hàng với mức giá cực rẻ, trị giá lớn…).
- Tranh thủ sự giúp đỡ, tư vấn, tham khảo ý kiến ngân hàng và nhờ ngân hàng phục vụ mình tìm hiểu đối tác kinh doanh thơng qua hệ thống ngân hàng đại lý của ngân hàng phục vụ nhà XNK.
- Để bảo vệ quyền lợi của mình, doanh nghiệp nên thường xuyên cung cấp cho ngân hàng những thơng tin rủi ro có thể xảy ra và phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để phịng ngừa, giải quyết những rủi ro đó đúng theo quy định và thông lệ quốc tế, chứ không nên tự ý hành động theo ý kiến chủ quan của mình.
- Nghiên cứu kỹ các điều kiện và điều khoản trong hợp đồng, lưu ý các điều kiện và điều khoản không khả thi, hoặc gây bất lợi cho doanh nghiệp, yêu cầu tu chỉnh L/C khi cần thiết.
- Đưa ra các yêu cầu chặt chẽ, thống nhất giữa nội dung và hình thức chứng từ, không yêu cầu chung chung. Khi xếp hàng hóa phải có sự giám sát của đại diện phía nhà NK để kịp thời đối chiếu sự thật giả của vận đơn và lịch trình tàu.
- Đối với một số loại chứng từ như giấy chứng nhận xuất xứ, giấy kiểm định vệ sinh…yêu cầu các cơ quan có thẩm quyền và đáng tin cậy cấp các loại chứng nhận này để tránh rủi ro chứng từ bị làm giả mạo hoặc có rủi ro khơng thống nhất giữa chứng từ và hàng hóa.
- Thường xuyên cập nhật giá cả, thơng tin thị trường, những thơng tin về tình hình kinh tế chính trị, quốc gia của đối tác để tránh rủi ro khơng được thanh tốn.
- Giành quyền thuê tàu hoặc nếu quyền thuê tàu thuộc phía đối tác, yêu cầu và qui định rõ ràng về uy tín, chất lượng của con tàu, hãng tàu, các điều khoản về thuê tàu trong hợp đồng ngoại thương, đặc biệt về độ tuổi tàu, số đăng ký quốc tế và các giấy tờ đăng ký tàu.
- Yêu cầu đối tác phải đưa ra những cơng cụ đảm bảo an tồn thanh toán của ngân hàng như Standby L/C, Bank Guarantee… để đảm bảo quyền lợi của doanh nghiệp khi doanh nghiệp chưa tin tưởng lắm ở đối tác, các hợp đồng được kí kết là các hợp đồng lớn.
- Giữ chữ tín trong hoạt động kinh doanh. Trong quá trình tham gia hoạt động XNK, các doanh nghiệp phải cố gắng hoàn thành các nghĩa vụ của mình, thực hiện đúng cam kết và ln phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để giải quyết, tháo gỡ khó khăn, thiệt hại khi rủi ro xảy ra.
- Khi phát sinh tranh chấp, doanh nghiệp nên đặt hiệu quả giải quyết tranh chấp thông qua việc thương lượng hoặc đàm phán trực tiếp trên tinh thần thiện chí, giữ gìn quan hệ với đối tác. Hơn nữa, doanh nghiệp cần phải lựa chọn tòa án xét xử tranh chấp phù hợp và nên lường trước những bất lợi có thể xảy ra.
Giải pháp phịng ngừa rủi ro do ngun nhân từ phía nhà nhập khẩu
- Thẩm định rõ tình hình tài chính của doanh nghiệp, khả năng tiêu thụ hàng hóa nhập khẩu qua đó xác định hạn mức tín dụng cấp cho khách hàng và xác định mức kí quỹ phù hợp cho từng đối tượng khách hàng. Nếu khách hàng là cơng ty có uy tín tốt trong quan hệ tín dụng và thanh tốn, Chinatrust CN HCM nên yêu cầu mức kỹ quỹ thấp để giữ những khách hàng này và để tăng lợi thế cạnh tranh so với các ngân hàng khác. Ngược lại, nếu khách hàng lần đầu tiên giao dịch với ngân hàng, Chinatrust CN HCM chưa nắm rõ được tình hình tài chính của doanh nghiệp thì Chinatrust CN HCM nên yêu cầu tỉ lệ ký quỹ cao, hoặc yêu cầu tài sản đảm bảo, hoặc được bên thứ 3 có uy tín đảm bảo khả năng thanh tốn để bảo đảm an tồn cho ngân hàng trong trường hợp tình hình tài chính của doanh nghiệp gặp khó khăn. Sau đó, khi quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng đã tốt hơn, Chinatrust CN HCM nên xem xét giảm mức ký quỹ phù hợp với tình hình tài chính của doanh nghiệp trên cơ sở đánh giá và xem xét tình hình tài chính của doanh nghiệp cẩn thận, hợp lý.
- Đối với các L/C được mở bằng vốn vay của ngân hàng thì ngồi việc thẩm định năng lực tài chính của khách hàng, Chinatrust CN HCM cần phải thẩm định thêm
tính khả thi của phương án kinh doanh, khả năng tiêu thụ của lô hàng nhập khẩu trên thị trường.
- Mở rộng và thu hút khách hàng có năng lực tài chính mạnh, đạo đức kinh doanh tốt, sản xuất kinh doanh hiệu quả, có uy tín trong hoạt động TTQT, am hiểu thị trường, có đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp.
- Khi mở L/C nên quy định vận đơn lập theo lệnh của ngân hàng và trọn bộ vận đơn bản gốc được xuất trình qua ngân hàng.
- Trong trường hợp có tài trợ nhập khẩu cho khách hàng, mà tài sản đảm bảo là tài sản hoặc hàng hóa nhập khẩu thì Chinatrust CN HCM phải thường xuyên kiểm tra tài sản đảm bảo để định giá lại tài sản đảm bảo và trích lập dự phịng cho hợp lý.
- Tổ chức các buổi hội thảo về hoạt động TTQT, kinh doanh xuất nhập khẩu qua đó hỗ trợ các cán bộ của doanh nghiệp xuất nhập khẩu nâng cao kiến thức và kinh nghiệm trong giao dịch như cách soạn thảo một hợp đồng thương mại, pháp luật về hợp đồng thương mại, kiến thức về mua bảo hiểm, Incoterms 2010, thông lệ quốc tế về L/C...
Giải pháp phòng ngừa rủi ro do nguyên nhân từ phía nhà xuất khẩu
- Thẩm định, nắm rõ tình hình tài chính của doanh nghiệp, giá cả mặt hàng xuất khẩu trên thị trường qua đó xác định hạn mức tín dụng cấp cho khách hàng và xác định tỉ lệ tài trợ trước khi giao hàng và tỉ lệ chiết khấu bộ chứng từ phù hợp cho từng đối tượng khách hàng. Đồng thời phải lưu ý khách hàng với vai trò ngân hàng chiết khấu, Chinatrust CN HCM bảo lưu quyền truy đòi đối với khách hàng trong trường hợp Chinatrust CN HCM không nhận được tiền thanh toán từ ngân hàng phát hành/ ngân hàng hoàn trả.
- Thẩm định xếp hạng tín nhiệm và xếp hạng quốc gia của ngân hàng phát hành để bảo đảm khả năng được ngân hàng phát hành/hồn trả thanh tốn đúng hạn.
- Khi tài trợ cho nhà xuất khẩu dưới dạng ứng trước tiền để nhà xuất khẩu mua nguyên vật liệu, chuẩn bị hàng hay dưới dạng chiết khấu bộ chứng từ, Chinatrust CN HCM nên yêu cầu tất cả các L/C của giao dịch được tài trợ phải được trình qua Chinatrust CN HCM.
- Hỗ trợ các cán bộ của doanh nghiệp xuất khẩu nâng cao kiến thức và kinh nghiệm trong giao dịch như đọc và nắm vững các yêu cầu của L/C, lập chứng từ, thỏa thuận với nhà nhập khẩu những chứng từ cần xuất trình ngay khi ký hợp đồng ngoại thương.
3.3 Kiến nghị đối với Cơ quan Nhà Nước chức năng 3.3.1 Đối với Chính phủ
- Củng cố, phát triển và hồn thiện mơi trường pháp luật cho hoạt động TTQT. Ban hành các văn bản luật và dưới luật điều chỉnh mối quan hệ giữa hợp đồng kinh tế và L/C, giữa các bên tham gia giao dịch và hợp đồng ngoại thương, cách thức xử lý khi có tranh chấp xảy ra. Ngồi ra, cần phải ban hành các văn bản cụ thể hơn nữa nhằm giải quyết tranh chấp khi có mâu thuẫn xảy ra giữa luật pháp trong nước và luật pháp quốc tế. Các văn bản đó phải làm rõ tính chất pháp lý của URR, URC, UCP… khi các ngân hàng Việt Nam tham gia vào hoạt động thanh toán bằng phương thức TDCT. Các quy định này cần được tiến hành từng bước phù hợp với tiến trình vận động của nền kinh tế, đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế, vừa đảm bảo tính độc lập, đặc thù của nước ta.
- Về thể chế và thủ tục XNK: chỉ cấp giấy phép XNK cho những doanh nghiệp đủ điều kiện và đáp ứng đủ các u cầu về tài chính, về trình độ cán bộ, phương hướng phát triển kinh doanh… thì mới cấp phép XNK. Khơng nên cấp ồ ạt, tránh những rủi ro khơng đáng có.
- Phối hợp chặt chẽ với các quốc gia có quan hệ thương mại với Việt Nam trong việc đưa ra những biện pháp hữu hiệu phòng tránh rủi ro liên quan đến rửa tiền, lừa đảo, gian lận…
- Cử các đại sứ quán, lãnh sự quán, tham tán thương mại Việt Nam qua các quốc gia có quan hệ thương mại với Việt Nam để thu thập các thơng tin về thị trường, tìm hiểu đối tác, mơi trường kinh tế, chính trị, luật pháp, văn hóa, các thơng tin về nhu cầu, sức mua ở các nước này để các doanh nghiệp trong nước có đối sách phù hợp khi tham gia giao dịch.
- Tăng cường hỗ trợ xuất khẩu: xây dựng, hoàn thiện, và phát triển cơ sở hạ tầng và các dịch vụ hỗ trợ cho xuất khẩu như vận tải, bảo hiểm, có chính sách hỗ trợ doanh nghiệp, ngành hàng xuất khẩu. Tăng cường xúc tiến thương mại, đơn giản hóa các thủ tục xuất khẩu. Tăng cường quan hệ đối ngoại và hợp tác quốc tế, mở rộng thị trường truyền thống, tìm kiếm, thâm nhập vào các thị trường tiềm năng. Mở rộng kim ngạch xuất khẩu, có chính sách khen thưởng cho các doanh nghiệp vượt kim ngạch xuất khẩu…
- Ngồi ra, để khuyến khích xuất khẩu đến các nước khác, chính phủ cần ký hiệp định thương mại với chính phủ các nước mà các doanh nghiệp thực hiện xuất khẩu để thực hiện cam kết của chính phủ sẽ bồi hồn lại cho các Ngân hàng chiết khấu trị giá hối phiếu đã chiết khấu cho các doanh nghiệp trong trường hợp ngân hàng nước ngồi khơng thanh tốn cho các Ngân hàng chiết khấu. Điều này nhằm bảo đảm khả năng nhận được bồi hoàn của các Ngân hàng chiết khấu khi thực hiện giao dịch chiết khấu cho các doanh nghiệp xuất khẩu, qua đó khuyến khích và hỗ trợ tốt hơn cho các doanh nghiệp xuất khẩu.
- Đơn giản các thủ tục hành chính: cải cách thủ tục hải quan sao cho ngày càng đơn giản, nhanh gọn, hoàn thiện thủ tục khai báo hải quan điện tử, mở rộng các đối tượng khai báo hải quan điện tử…..
- Hồn thiện chính sách thuế trên tinh thần chính sách thuế phải rõ ràng về mức thuế, ngành hàng, đối tượng chịu thuế. Đơn giản hóa thủ tục khai báo và nộp thuế. Ban hành chính sách thuế phù hợp khuyến khích xuất khẩu (khơng đánh hoặc áp dụng mức thuế suất thấp đối với các mặt hàng xuất khẩu…), giảm thuế cho các nhà nhập khẩu các sản phẩm cơng nghệ tiên tiến, hiện đại của nước ngồi mà Việt Nam hiện