2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BAOTHANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
2.2.2 Quy trình thực hiện sản phẩm baothanh toán tại Ngân hàng TMCP Á
TMCP Á Châu
2.2.2.1 Bao thanh toán trong nƣớc:
Đƣợc thực hiện theo các bƣớc sau:
Bên bán và bên mua tiến hành thƣơng lƣợng và ký kết hợp đồng mua bán hàng hóa.
Bên bán có Giấy đề nghị Ngân hàng Á Châu thực hiện bao thanh toán các khoản phải thu (theo mẫu của Ngân hàng Á Châu).
Ngân hàng Á Châu thực hiện phân tích các khoản phải thu, tình hình hoạt động và khả năng tài chính của bên bán hàng và bên mua hàng.
Nếu xét thấy có thể thu đƣợc tiền hàng từ bên mua đúng hạn, Ngân hàng Á Châu sẽ thông báo tài trợ cho bên bán.
Ngân hàng Á Châu và bên bán hàng thỏa thuận và ký hợp đồng bao thanh toán (theo mẫu Ngân hàng Á Châu).
Bên bán gửi văn bản thông báo về hợp đồng bao thanh toán cho bên mua hàng và các bên liên quan, trong đó nêu rõ việc bên bán hàng chuyển giao quyền đòi nợ cho Ngân hàng Á Châu và hƣớng dẫn bên mua hàng thanh toán cho Ngân hàng Á Châu.
Bên mua hàng gửi văn bản cho bên bán hàng và Ngân hàng Á Châu xác nhận về việc đã nhận đƣợc thông báo và cam kết thực hiện bao thanh toán khoản phải thu
cho Ngân hàng Á Châu. Trƣờng hợp bên mua hàng không xác nhận thông báo bao thanh tốn hoặc khơng có văn bản cam kết thực hiện bao thanh tốn khoản phải thu cho Ngân hàng Á Châu thì việc tiếp tục thực hiện bao thanh toán giữa bên bán hàng và Ngân hàng Á Châu đƣợc Hội đồng tín dụng ủy quyền cho Giám đốc Khối khách hàng doanh nghiệp quyết định.
Bên bán hàng chuyển giao bản gốc hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ; chứng từ mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ và các chứng từ khác liên quan đến các khoản phải thu cho Ngân hàng Á Châu. Chứng từ lƣu trữ tại ACB phải có dấu sao y bản chính của bên bán hàng.
Ngân hàng Á Châu chuyển tiền ứng trƣớc cho bên bán hàng theo thỏa thuận trong Hợp đồng bao thanh toán.
Ngân hàng Á Châu theo dõi, thu nợ từ bên mua hàng.
Trƣờng hợp đến hạn thanh toán theo Hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ mà bên mua hàng khơng hồn thành nghĩa vụ thanh toán khoản phải thu và có văn bản đề nghị gia hạn thời gian thanh tốn của bên mua hàng, bên bán hàng, thì Ngân hàng Á Châu có quyền xem xét, quyết định việc gia hạn thanh toán.
Trƣờng hợp bên mua hàng thanh toán khoản phải thu cho Ngân hàng Á Châu khi đến hạn thanh toán kể cả thời gian gia hạn (nếu có) thì Ngân hàng Á Châu thực hiện việc truy đòi bên bán hàng; bên bảo lãnh cho bên bán hàng (nếu có) số tiền mà Ngân hàng Á Châu đã ứng trƣớc cho bên bán hàng theo quy định trong hợp đồng bao thanh toán. Đồng thời, Ngân hàng Á Châu tiếp tục thực hiền quyền đòi nợ khoản phải thu đối với bên mua hàng, bên bảo lãnh cho bên mua hàng (nếu có).
Xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ (nếu có). Giải quyết các vấn đề tồn tại, phát sinh khác.
2.2.2.2 Bao thanh toán xuất khẩu
Đối với hoạt động bao thanh tốn xuất – nhập khẩu đƣợc thực hiện khơng thông qua đơn vị bao thanh tốn nhập khẩu: quy trình nghiệp vụ bao thanh tốn
Đối với hoạt động bao thanh toán xuất- nhập khẩu đƣợc thực hiện thông qua đơn vị bao thanh toán nhập khẩu nhƣ sau:
Ngân hàng Á Châu và đơn vị bao thanh toán nhập khẩu thỏa thuận và ký kết hợp đồng, theo đó đơn vị bao thanh toán nhập khẩu thực hiện việc thu hộ khoản phải thu và cam kết thanh toán thay cho bên mua hàng trong trƣờng hợp bên mua hàng khơng hồn thành nghĩa vụ thanh toán khoản phải thu;
Bên bán hàng gởi Giấy đề nghị Ngân hàng Á Châu thực hiện bao thanh toán các khoản phải thu (theo mẫu của Ngân hàng Á Châu) và danh sách các bên nhập khẩu (bên mua hàng);
Ngân hàng Á Châu gởi yêu cầu cấp hạn mức bao thanh toán cho bên mua hàng đến Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu;
Sau khi nhận đƣợc thông báo cấp hạn mức bằng văn bản của Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu, Ngân hàng Á Châu thông báo cho khách hàng là bên xuất khẩu trong hợp đồng xuất – nhập khẩu và cấp hạn mức cho bên bán hàng;
Ngân hàng Á Châu và bên bán hàng thỏa thuận và ký kết hợp đồng bao thanh toán (theo mẫu của Ngân hàng Á Châu);
Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu chuyển mẫu thông báo cho Ngân hàng Á Châu và Ngân hàng Á Châu yêu cầu bên bán hàng gởi thông báo này cho bên mua hàng;
Bên bán hàng chuyển giao bản gốc Hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ; chứng từ mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ và các chứng từ khác liên quan đến các khoản phải thu cho Ngân hàng Á Châu;
Ngân hàng Á Châu chuyển tiền ứng trƣớc cho bên bán hàng theo thỏa thuận trong hợp đồng bao thanh toán;
Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu theo dõi, thu nợ từ bên mua hàng;
Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu giao lại cho Ngân hàng Á Châu số tiền thanh toán khoản phải thu do bên mua hàng trả;
Trƣờng hợp bên mua hàng, Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu thanh toán khoản phải thu cho Ngân hàng Á Châu khi đến hạn thanh tốn thì Ngân hàng Á Châu giao
cho bên bán hàng khoản tiền còn lại. Khoản tiền còn lại = Giá trị khoản phải thu – Số tiền ứng trƣớc – Lãi bao thanh tốn – Chi phí phát sinh (nếu có);
Trƣờng hợp đến hạn thanh tốn theo hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ mà bên mua hàng khơng hồn thành nghĩa vụ thanh tốn khoản phải thu thì Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay cho bên mua hàng theo thỏa thuận đã ký;
Đồng thời với việc yêu cầu Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu thực hiện nghĩa vụ trả thay bên mua hàng khoản phải thu, Ngân hàng Á Châu truy đòi bên bán hàng, bên bảo lãnh (nếu có) số tiền ứng trƣớc;
Xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ (nếu có); Giải quyết các vấn đề tồn tại, phát sinh khác.
Trƣờng hợp Ngân hàng Á Châu là đơn vị bao thanh tốn nhập khẩu thì
Ngân hàng Á Châu thực hiện theo quy định về bảo lãnh của pháp luật và của Ngân hàng Á Châu:
Ngân hàng Á Châu phân tích khoản phải thu, tình hình hoạt động, khả năng tài chính của bên mua hàng là bên nhập khẩu trong hợp đồng xuất – nhập khẩu;
Ngân hàng Á Châu và Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu thỏa thuận và ký kết hợp đồng, theo đó Ngân hàng Á Châu thực hiện việc thu nợ khoản phải thu theo ủy quyền của Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu và cam kết thanh toán thay cho bên mua hàng trong trƣờng hợp bên mua hàng khơng hồn thành nghĩa vụ thanh tốn khoản phải thu;
Ngân hàng Á Châu theo dõi, thu nợ từ bên mua hàng;
Ngân hàng Á Châu giao lại cho Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu số tiền thanh toán khoản phải thu do bên mua hàng trả;
Ngân hàng Á Châu thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay cho bên mua hàng trong trƣờng hợp bên mua hàng khơng hồn thành nghĩa vụ thanh toán khoản phải thu;
Xử lý tài sản bảo đảm của bên mua hàng để thu hồi nợ (nếu có); Giải quyết các vấn đề tồn tại, phát sinh khác.