CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VỀ
2.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn
2.1.1. Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trước đây, nay là Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam được thành lập và chính thức đi vào hoạt động ngày 01/4/1963, với tổ chức tiền thân là Cục Ngoại hối (trực thuộc NHNN Việt Nam) và chính thức hoạt động với tư cách là một Ngân hàng TMCP vào ngày 02/6/2008 sau khi thực hiện thành công kế hoạch cổ phần hóa. Ngày 30/6/2009, cổ phiếu (mã chứng khốn VCB) chính thức được niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán TPHCM. Đến 31/12/2012, tổng tài sản đạt 414.475 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt 41.553 tỷ đồng, tổng dư nợ đạt 241.163 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế đạt 4.404 tỷ đồng.
VCB hiện có trên 13.560 cán bộ nhân viên với gần 400 Chi nhánh/Phòng Giao dịch/Văn phòng đại diện/Đơn vị thành viên trong và ngồi nước, gồm Hội sở chính tại Hà Nội, 1 Sở Giao dịch, 1 Trung tâm Đào tạo, 78 chi nhánh và hơn 300 phòng giao dịch trên tồn quốc, 3 cơng ty con tại Việt Nam, 2 cơng ty con tại nước ngồi, 1 văn phòng đại diện tại Singapore, 5 cơng ty liên doanh, liên kết. Bên cạnh đó, VCB cịn phát triển một hệ thống Autobank với khoảng 1.835 ATM và 32.178 điểm chấp nhận thanh toán thẻ (POS) trên toàn quốc. Hoạt động ngân hàng còn được hỗ trợ bởi mạng lưới hơn 1.300 ngân hàng đại lý tại 100 quốc gia và vùng lãnh thổ.
Trải qua 50 năm xây dựng và phát triển, VCB đã có những đóng góp quan trọng cho sự ổn định và phát triển của kinh tế đất nước, phát huy tốt vai trò của một ngân hàng đối ngoại chủ lực, phục vụ hiệu quả cho phát triển kinh tế trong nước, đồng thời tạo những ảnh hưởng quan trọng đối với cộng đồng tài chính khu vực và tồn cầu:
- Từ một ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại, VCB ngày nay đã trở thành một ngân hàng đa năng hoạt động đa lĩnh vực, cung cấp cho khách hàng đầy đủ các dịch vụ tài chính hàng đầu trong lĩnh vực thương mại quốc tế; trong các hoạt động truyền thống như kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án…cũng như mảng dịch vụ ngân hàng hiện đại: kinh doanh ngoại tệ và các công vụ phái sinh, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử…
- Sở hữu hạ tầng kỹ thuật ngân hàng hiện đại, VCB có lợi thế rõ nét trong việc ứng dụng công nghệ tiên tiến vào xử lý tự động các dịch vụ ngân hàng, phát triển các sản phẩm, dịch vụ điện tử dựa trên nền tảng công nghệ cao. Các dịch vụ: VCB Internet Banking, VCB Money, SMS Banking, VCB Cyber Bill Payment,…đã, đang và sẽ tiếp tục thu hút đông đảo khách hàng bằng sự tiện lợi, nhanh chóng, an tồn, hiệu quả, dần tạo thói quen thanh tốn khơng dùng tiền mặt cho khách hàng.
2.1.2. Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gịn
2.1.2.1. Q trình hình thành và phát triển
Với mục đích tìm kiếm những giải pháp để phát triển kinh tế vào đầu những năm của thập kỉ 90 ở Việt Nam, Chính phủ đã phê duyệt dự án thành lập Khu chế xuất đầu tiên của Việt Nam vào ngày 25/11/1991, đó chính là Khu chế xuất Tân Thuận.
Để trong quá trình xây dựng và phát triển Khu chế xuất được thuận lợi thì cần phải có một ngân hàng đảm nhiệm việc chuyển vốn từ ngoài vào và thực hiện các dịch vụ ngân hàng như: mở tài khoản tiền gửi, thanh tốn, chuyển tiền, cấp tín dụng, thu đổi ngoại tệ… một cách tốt nhất cho các nhà đầu tư, các cơng ty và xí nghiệp trong Khu chế xuất. Do đó, ngày 25/01/1993, Thống đốc NHNN Việt Nam ra quyết định số 24/NHQĐ giao cho Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam mở chi nhánh tại các Khu chế xuất ở Việt
Nam. Thực hiện quyết định này, ngày 26/03/1993, Tổng giám đốc VCB ra quyết định số 70/TCCB về việc thành lậpVCB tại khu chế xuất Tân Thuận.
Theo chỉ thị của lãnh đạo, Chi nhánh được thành lập ngày 25/09/1993 với tên giao dịch là Vietcombank Tân Thuận EPZ. Là chi nhánh đầu tiên phục vụ cho các nhà đầu tư trong và ngoài khu chế xuất (Khu chế xuất được coi là thành công nhất khu vực Đông Nam Á trong thập kỷ 90 của thế kỷ trước). Đến ngày 02/06/2008, căn cứ quyết định số 533/QĐ.NHNT.TCCB-ĐT, Vietcombank Tân Thuận EPZ được đổi tên thành Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Nam Sài Gòn với tên giao dịch là Vietcombank Nam Sài Gòn.
Từ ngày chính thức đi vào hoạt động đến nay, Vietcombank Nam Sài Gịn đã trải qua khơng ít khó khăn do hệ thống những quy định về hoạt động của Ngân hàng tại Khu chế xuất hầu như khơng có. Tuy nhiên, qua hơn 20 năm vừa kinh doanh vừa mở rộng cho đến nay có thể nói Vietcombank Nam Sài Gòn là một trong những chi nhánh lớn trong hệ thống Vietcombank với 234 cán bộ cơng nhân viên. Chi nhánh chính đặt tại Tịa nhà Sunrise City đường Nguyễn Hữu Thọ, quận 7, Tp.HCM và 8 phòng giao dịch trực thuộc là: Tân Thuận, Phú Mỹ Hưng, Mỹ Toàn, Tân Mỹ, Trung Sơn, Nhà Rồng, An Phú và Bình Minh đặt tại quận 7, quận 4 và quận 2.
2.1.2.2. Tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn giai đoạn 2008-2012
VCB ban đầu thành lập là ngân hàng bán buôn, tập trung vào khách hàng là doanh nghiệp, tuy nhiên trong những năm gần đây thị trường bán lẻ ngày càng phát triển và là một thị trường hấp dẫn, có tiềm năng rất lớn; vì vậy VCB đang phát triển các hoạt động dịch vụ của ngân hàng bán lẻ. Hiện nay tại VCB Nam Sài Gịn có các hoạt động kinh doanh chủ yếu sau đây:
Huy động vốn: Việc huy động vốn Ngân hàng phải kết hợp hài hòa những yếu tố sau: Thực hiện đúng chỉ thị của NHNN, lợi nhuận của khách hàng và lợi nhuận của ngân hàng. Đầu vào có thuận lợi, cấu trúc hợp lý, chi phí thấp thì mới góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, là tiền đề để mở rộng thị trường tín dụng, là điều kiện sống còn để kinh doanh dịch vụ ngân hàng.
Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn của VCB Nam Sài Gòn giai đoạn 2010-2012
Năm Chỉ tiêu
Tỷ VND Ngoại tệ
(quy triệu USD) Quy VND
31/12/2010 HĐV từ KH cá nhân 1.783 54 2.810 HĐV từ KH TCKT 2.412 40 3.177 Tổng cộng 4.195 94 5.987 31/12/2011 HĐV từ KH cá nhân 2.625 53 3.735 HĐV từ KH TCKT 2.764 45 3.703 Tổng cộng 5.389 98 7.438 31/12/2012 HĐV từ KH cá nhân 3.939 41 4.807 HĐV từ KH TCKT 3.293 43 4.199 Tổng cộng 7.232 85 9.006
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VCB Nam Sài Gòn)
Thị phần huy động vốn của chi nhánh trên địa bàn TP.HCM có xu hướng tăng lên, song song đó là cơ cấu huy động vốn từ khu vực dân cư tăng lên, tỷ lệ huy động từ tổ chức giảm (nguồn vốn với ưu thế là chi phí thấp, tuy nhiên nó cũng tồn tại vấn đề đó là thường xuyên biến động lớn do phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất của các doanh nghiệp). Tỷ lệ huy động bằng VND và USD trong thời gian qua tăng trưởng phù hợp với tình hình cho vay theo loại tiền tại chi nhánh. Nhìn chung cơ cấu huy động vốn của chi nhánh tương đối ổn định, tuy nhiên vẫn còn tồn tại những điểm chưa hợp lý đó là chưa thể tự
cân đối được vốn, tỷ lệ vốn huy động với thời hạn trên 12 tháng thấp chỉ giao động từ 12-19% tổng nguồn vốn huy động.
Hoạt động tín dụng: Việc kinh doanh của ngân hàng phải đảm bảo tôn trọng luật pháp, lợi nhuận hợp lý và đặc biệt là phải đảm bảo an tồn về vốn. Tinh thần đó là tư tưởng chỉ đạo xuyên suốt trong mọi lĩnh vực công tác tiền tệ, tín dụng, thanh tốn. Ngân hàng đã thực hiện các giải pháp phát triển tín dụng đúng hướng với các thành phần kinh tế gắn liền với hiệu quả và an tồn vốn. Vì vậy vốn tín dụng đã thực sư tạo môi trường giúp các thành phần kinh tế phát triển sản xuất kinh doanh, nâng cao được chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Bảng 2.2: Dư nợ cho vay của VCB Nam Sài Gòn giai đoạn 2008 - 2012
ĐVT: tỷ đồng, triệu USD
Tiêu chí 2008 2009 2010 2011 2012
I. Phân theo kỳ hạn vay 2.969 3.558 4.389 4.714 5.247
a. Ngắn hạn 1.126 1.189 1.446 1.746 2.3801
b. Trung, dài hạn 1.842 2.369 2.942 2.968 2.866 II. Phân theo loại tiền vay 2.969 3.558 4.389 4.714 5.247
a. VND 2.428 3.155 3.843 4.243 4.625
b. USD 31 24 28 22 30
III. Phân theo thành phần kinh tế 2.969 3.558 4.389 4.714 5.247
a. DNNN 439 593 863 762 710
b. ĐTNN 190 158 348 911 1.077
c. CP, TNHH 1.266 1.890 2.192 2.179 2.588
d. DNTN 534 59 35 66 31
e. Thể nhân 539 858 949 794 839
Trước đây do cơ cấu nợ của Chi nhánh tập trung vào vốn vay trung, dài hạn của các doanh nghiệp lớn (như công ty điện lực EVN đầu tư vào cơng trình thủy điện đồng nai 3,4, công ty Cảng Bến Nghé đầu tư vào xây dựng cảng, Công ty Phú Mỹ Hưng đầu tư vào bất động sản….) nên đã bỏ ngỏ thị phần rất lớn các khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ. Chi nhánh đã có chủ trương cố gắng thay đổi cơ cấu dư nợ để cân đối các khoản vay trung dài hạn và ngắn hạn, tuy nhiên vì đặc thù các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay chủ yếu để bổ sung vốn lưu động với vịng quay ngắn và số tiền vay khơng lớn nên tỷ trọng dư nợ vay tuy đã có biến chuyển nhưng rất chậm. Đến năm 2012, ta có thể thấy là dư nợ vay ngắn hạn và dư nợ vay trung dài hạn đã xấp xỉ nhau.
Việc cho vay ngoại tệ phải tuân theo quy định quản lý tiền tệ của NHNN: Cụ thể doanh nghiệp muốn vay ngoại tệ thì phải có nguồn thu ngoại tệ (xuất khẩu), trong khi hiện nay lượng khách hàng có nguồn thu ngoại tệ tại Chi nhánh cịn rất ít, chủ yếu tập trung vào các công ty ở khu chế xuất và một số cơng ty CP, TNHH có quy mơ lớn khác. Tuy nhiên cũng có thể nhận thấy rằng dư nợ vay ngoại tệ khá là ổn định qua các năm.
Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế qua các năm như sau: Năm 2012 tỷ trọng khối khách hàng công ty CP, TNHH vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất, ĐTNN đứng kế sau, và tiếp theo là thể nhân, DNNN và DNTN gần như biến mất. Như vậy, có thể thấy sự ổn định của các khách hàng là công ty CP, TNHH và khối khách hàng thể nhân vì các khách hàng này vay chủ yếu những món nhỏ nên việc trả nợ gốc hay vay thêm của một số khách hàng không ảnh hưởng lớn đến tổng thể chung. Còn với các dự án lớn của DNNN hay các cơng ty có vốn đầu tư nước ngồi thì việc vay thêm hay trả gốc đều ảnh hưởng rõ rệt đến cơ cấu của khối khách hàng này.
Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ xấu tại VCB Nam Sài Gịn giai đoạn 2008-2012
Đơn vị tính: tỷ đồng
I. Dư nợ xấu 105,90 27,83 99,85 46,84 61,60
a. Ngắn hạn 75,71 2,75 20,23 8,00 29,75
b. Trung, dài hạn 30,20 25,08 79,62 38,84 31,85 II. Tỷ lệ nợ xấu (%) 3,57 0,78 2,28 0,99 1,17
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VCB Nam Sài Gịn)
Nhiều năm qua, chi nhánh thực hiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng khá tốt, ln duy trì tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ ở dưới mức cho phép của NHNN.
Hoạt động dịch vụ khác:
- Bảo lãnh: So với hoạt động cho vay thì bảo lãnh chỉ chiếm một tỉ lệ nhỏ nhưng cũng đã chứng kiến sư tăng trưởng mạnh về số dư bảo lãnh, số dư bảo lãnh bình quân đạt trên 1.000 tỷ đồng, tổng phí thu được trên 10 tỷ đồng/năm.
- Thanh toán quốc tế: Tại VCB Nam Sài Gòn, hầu hết các khách hàng đều đánh giá cao chất lượng thanh toán xuất nhập khẩu và chưa phát sinh rủi ro trong thanh toán quốc tế. Tổng kim ngạch thanh toán xuất nhập khẩu năm 2012 đạt được 676,31 triệu USD (hoàn thành 111,24% kế hoạch) đem lại trên 15 tỷ đồng tiền phí thu được. - Phát hành và thanh toán thẻ: Tổng số thẻ chi nhánh đã phát hành là 392.220 thẻ, gồm thẻ ATM và thẻ quốc tế (thẻ quốc tế khá đa dạng, bao gồm Visacard, Mastercard, Amex, BSV, JCB, MTV,…). Doanh số thanh toán thẻ tín dụng ln vượt chỉ tiêu kế hoạch HSC chính giao.
Bảng 2.4: Số lượng thẻ phát hành và doanh số thanh toán năm 2012
Chỉ tiêu Năm 2012 KH HSC giao % hoàn thành KH Doanh số thanh tốn thẻ quốc tế (nghìn USD) 20.428 16.000 127% Doanh số thanh toán thẻ nội địa (triệu VND) 27.720 45.000 61%
Phát hành thẻ
- Ghi nợ nội địa 38.369 25.000 153%
- Ghi nợ quốc tế 2.370 2.000 118% - Tín dụng 626 1.040 60% Doanh số sử dụng thẻ VCB phát hành (triệu VND) - Tín dụng 120.998 110.606 109% - Ghi nợ quốc tế 310.092 210.000 147% Mạng luới đơn vị chấp nhận thẻ 121 70 172%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VCB Nam Sài Gòn)
- Hoạt động dịch vụ ngân hàng bán lẻ: thực hiện chủ trương mở rộng khách hàng mục tiêu, tích cực tăng nguồn vốn huy động, Chi nhánh tích cực đẩy mạnh mở rộng các hoạt động dịch vụ ngân hàng bán lẻ trong những năm gần đây, đặc biệt là mảng ngân hàng điện tử.
- Kinh doanh ngoại tệ: Nhờ lợi thế hoạt động trong địa bàn Khu chế xuất Tân Thuận nên nguồn cung ngoại tệ nói chung, đặc biệt là USD của Chi nhánh đảm bảo được nhu cầu thanh toán của khách hàng.
Bảng 2.5: Doanh số mua bán ngoại tệ VCB Nam Sài Gòn giai đoạn 2008-2012
Đơn vị tính: triệu USD
CHỈ TIÊU Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Doanh số mua từ khách hàng 232 175 239 312 409 Doanh số bán cho khách hàng 231 254 275 276 300 DS mua, bán với khách hàng 463 429 514 589 709 Doanh số mua từ VCBTW+HCM 40 45 39 12 41 Doanh số bán cho VCBTW+HCM 41 3 18 48 150
DS mua, bán với VCBTW+HCM 81 48 57 60 191
Doanh số mua của NHNN 0 37 14 0 0
Tổng doanh số mua, bán 544 515 586 649 901
Lãi KDNT (tỷ đồng) 12 4 8 10 14
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VCB Nam Sài Gòn)
Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh:
Hàng năm, VCB đánh giá và chấm điểm để xếp hạng các chi nhánh trên toàn hệ thống dựa vào các chỉ tiêu: vốn huy động, dư nợ cho vay khách hàng, doanh thu và thu nhập khác, lợi nhuận thực hiện, tỷ lệ nợ xấu, lợi nhuận bình qn/người/năm,…
VCB Nam Sài Gịn luôn được xếp vào top 10 của hệ thống, càng khẳng định vị thế của mình. Trong năm 2012, đứng thứ 3 trong toàn hệ thống về tổng tài sản (sau Sở Giao dịch và chi nhánh Hồ Chí Minh); đứng thứ 4 về huy động vốn (đạt 9.009 tỷ đồng) (sau Sở Giao dịch (45.169 tỷ đồng), chi nhánh Hà Nội (12.514 tỷ đồng), chi nhánh Hồ Chí Minh (47.804 tỷ đồng)); đứng thứ 8 trong toàn hệ thống về dư nợ tín dụng (đạt 5.247 tỷ đồng) (sau Sở giao dịch (11.263 tỷ đồng), chi nhánh Hồ Chí Minh (37.991 tỷ đồng), chi nhánh Đồng Nai (7.770 tỷ đồng), chi nhánh Quảng Ninh (6.161 tỷ đồng), chi nhánh Quảng Ngãi (7.283 tỷ đồng), chi nhánh Bình Dương (5.654 tỷ đồng) và chi nhánh Gia Lai (5.254 tỷ đồng)) và lợi nhuận trước thuế đứng thứ 5 toàn hệ thống.
Bảng 2.6: Kết quả hoạt động kinh doanh VCB Nam Sài Gòn giai đoạn 2008-2012
ĐVT: tỷ VND
TÊN CHỈ TIÊU Năm
2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 I. Thu từ lãi 461 409 669 1.002 1.069
II. Chi trả lãi 312 265 430 629 719
(Trích nguồn Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VCB NSG 2008-2012)