đồng) Chỉ tiêu Năm Tổng nguồn vốn huy động
Tiền gửi của các TCTD khác Tiền gửi khách hàng Cho vay khách hàng 2008 97.539.662 9.901891 64.216.949 34.832.700 2009 157.774.760 10.449.828 86.919.196 62.357.978 2010 193.726.193 28.129.963 106.936.611 87.195.105 2011 269.060.227 34.714.041 142.218.091 102.809.156 2012 163.683155 9.299.888 125.233.595 102.814.848
(Nguồn: Báo cáo thường niên ACB)
Nằm trong nhóm các ngân hàng hàng đầu Việt Nam, ACB ln duy trì mức huy động khá tốt qua các năm 2008 – 2011. Từ năm 2012 đến nay, tổng nguồn vốn huy động của ACB có xu hướng giảm do sự cố rủi ro thanh khoản vào tháng 08/2012 và do mặt bằng lãi suất giảm, tuy nhiên nhìn chung mức tiền gửi của khách hàng đã khôi phục khá tốt. Đồng thời dư nợ của ACB từng thời kỳ luôn thấp hơn giá trị tiền gửi của khách hàng. Do đó, có thể thấy mức giảm lãi suất chưa có ảnh hưởng đáng kể đến tình hình thanh khoản của ACB.
2.2.3. Tình hình rủi ro thanh khoản do yếu tố quản trị thanh khoản tại ACB
Quản trị thanh khoản thông qua quản lý việc sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn
Nguồn vốn ngắn hạn là nguồn vốn với tính ổn định không cao. Các nguồn vốn này chủ yếu có được do lượng tiền gửi tiết kiệm của khách hàng, các khoản tiền không kỳ hạn và kỳ hạn dưới 12 tháng. Đặc tính của khoản tiền gửi này là khách hàng có thể rút tiền gửi trước hạn. Ngân hàng phải cân đối đầu tư để sử dụng một phần khoản tiền này vào nguồn vốn cho vay. Việc sử dụng nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn là một trong những nguyên nhân gây ra rủi ro thanh khoản cho các ngân hàng thương mại. Thực hiện đúng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, ACB luôn tuân thủ tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn theo quy định
từng thời kỳ. Đặc biệt trong giai đoạn từ năm 2005 đến năm 2008, tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn của ACB luôn bằng 0%, thấp hơn nhiều so với mức cho phép của Ngân hàng Nhà nước là 40%.
Năm 2009, Thông tư số 15/2009/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước đã giảm tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức tín dụng hoạt động tại Việt Nam. Theo đó, các ngân hàng thương mại chỉ được sử dụng tối đa 30% nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn, đồng thời thay đổi theo hướng thắt chặt cách tính tốn. Trong khi nhiều ngân hàng thương mại bị tác động mạnh bởi quy định mới của Ngân hàng Nhà nước thì ACB vẫn duy trì tỷ lệ này ở mức thấp với độ an toàn cao là 0%.
Từ năm 2010 đến nay, tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn của ACB tăng hơn trong giai đoạn trước, cụ thể năm 2010 là 12,04%; năm 2011 là 15,15% và năm 2012 là 19,78% (theo báo cáo nội bộ ACB). Một trong những nguyên nhân chủ yếu là do khó khăn trong việc huy động nguồn vốn trung dài hạn mặc dù ngân hàng đã có nhiều chương trình khuyến mãi kích thích khách hàng quan tâm đến kỳ hạn tiền gửi dài hạn, đồng thời giảm lãi suất kỳ hạn tiền gửi ngắn ngày so với mức trần cho phép. Do đó, dù là một trong những ngân hàng có nguồn vốn huy động khá dồi dào, đồng thời luôn chủ trương duy trì cân đối hợp lý về nguồn vốn và sử dụng vốn và khả năng thanh khoản để đáp ứng nhu cầu cấp tín dụng hợp lý của khách hàng, nhưng ACB vẫn ưu tiên cấp tín dụng cho các đối tượng khách hàng vay vốn trung dài hạn kết hợp với vay vốn ngắn hạn và sử dụng các dịch vụ ngân hàng khác tại ACB như thanh tốn quốc tế, tiền gửi, thẻ tín dụng…
Mặc dù tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn của ACB vẫn nằm trong quy định của Ngân hàng Nhà nước. Tuy nhiên, với tình hình huy động vốn trung và dài hạn còn nhiều khó khăn, khả năng dẫn đến các rủi ro thanh khoản là khá cao do chênh lệch về kỳ hạn giữa nguồn vốn và sử dụng vốn; giữa tài sản nợ và tài sản có.
Quản trị thanh khoản thông qua quản lý nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu lớn, vượt ngưỡng an toàn và tăng nhanh trong thời gian qua đặc