Đây là giai đoạn các ngân hàng thương mại nhà nước đẩy mạnh tiến trình tái cơ cấu lại tồn diện hệ thống ngân hàng theo đề án tái cơ cấu lại ngân hàng thương mại nhà nước được chính phủ phê duyệt 10/2001 nhằm cơ cấu lại tổ chức bộ máy, tăng cường năng lực hoạt động, quản lý kinh doanh, năng lực tài chính, phân biệt chức năng cho vay của ngân hàng chính sách với chức năng kinh doanh tiền tệ của ngân hàng thương mại.
Còn đối với các ngân hàng thương mại cổ phần đã được củng cố và phát triển theo hướng tăng cường năng lực quản lý về tài chính, đồng thời giải thể, sáp nhập, hợp nhất hoặc bán lại các ngân hàng thương mại cổ phần yếu kém về hiệu quả kinh doanh. Bảo đảm quyền kinh doanh của các ngân hàng và tổ chức tài chính nước ngồi theo các cam kết đã ký trước hết là hiệp định thương mại Việt-Mỹ, hiệp định khung về thương mại dịch vụ (AFAS) của ASEAN. Thời kỳ này số lượng các ngân hàng cổ phẩn có giảm xuống một chút so với nhưng năm cuối của thập kỷ 1990, tuy nhiên số các chi nhánh và đại diện của các ngân hàng nước ngồi có xu hướng gia tăng
Bảng 2.1 Cơ cấu hệ thống Ngân hàng thương mại ở Việt Nam giai đoạn 2001-2012 STT Loại hình ngân hàng 2001 2006 2011 2012 1 NHTM NN 5 5 5 5 2 NHTM CP 43 35 35 34 3 NHTM LD 5 4 4 4 4 CN NHTM NN 26 27 50 50 Tổng cộng 79 71 94 93
Nguồn: Tổng hợp số liệu từ Báo cáo thường niên của NHNN (2012)
Năng lực tài chính của NHTM khơng những thể hiện sức mạnh tài chính hiện tại của NHTM mà cịn thể hiện sức mạnh tài chính tiềm năng, triển vọng và xu hướng phát triển trong tương lai của NHTM. Năng lực tài chính thể hiện trên các phương diện chủ yếu như Nguồn vốn tự có, vốn điều lệ, hệ số an toàn vốn CAR, cũng như tỉ lệ sinh lời ROA và ROE.
Bảng 2.2: Tóm tắt một số chỉ tiêu của các tổ chức tín dụng tính đến 30/08/2012 Loại hình TCTD Tổng tài sản có (tỷ) Vốn tự có (Tỷ) Vốn điều lệ (Tỷ) ROA (%) ROE (%) CAR Tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn (%) Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động (%) Số tuyệt đối % tăng trưởng Số tuyệt đối % tăng trưởng Số tuyệt đối % tăng trưởng NHTM Nhà nước 2,075,436 5.37 132,527 14.58 111,372 27.87 0.5 6.52 10.63 21.84 101.81 NHTM cổ phần 2,224,668 -1.66 177,598 3.12 172,748 5.17 0.26 2.89 14.15 12.33 75.57 NH liên doanh, nước ngoài 535,385 -2.09 90,687 4.61 75,359 1.75 0.69 3.88 30.43 -2.36 96.18 Cty tài chính, cho
thuê 181,196 7.14 12,801 -9.75 25,115 0.15 -0.09 -1.21 10.52 17.82 124.85 QTD TW 13,741 12.59 2,174 0.01 2,025 0.01 1.68 8.41 39.81 -2.26 97.53
Toàn hệ thống 5,030,426 1.42 415,787 6.36 386,619 9.68 0.39 4.14 14.2 14.83 91.48
Nguồn: Báo cáo cập nhật ngành Ngân hàng Quý III/2012 của Ngân hàng VietinBank
Thứ nhất về vốn điều lệ, giai đoạn 2008 đến nay, trong bối cảnh nền kinh tế thế
giới và trong nước gặp nhiều khó khăn nhưng các NH vẫn cố gắng tăng vốn điều lệ của mình để đảm bảo mức vốn pháp định và góp phần nâng cao năng lực tài chính. Theo số liệu đã được cơng bố, các NHTMCP đã có sự gia tăng mạnh mẽ về vốn điều lệ.
Bảng 2.3: Quy mô vốn điều lệ một số ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam
Đơn vị tính: Tỷ đồng
STT Ngân hàng Vốn điều lệ
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
1 ACB 7,814,138 9,376,965 9,376,965 9,376,965 2 Eximbank 8,800,080 10,560,069 12,355,229 12,355,229 3 Sacombank 6,700,353 9,179,230 10739677 10,739,677 4 DongA Bank 3,400,000 4,500,000 4,500,000 3,100,000 5 HDBANK 1,550,000 2,000,000 3,000,000 5,000,000 6 Navibank 1,000,000 1,820,235 3,010,216 3,010,216 7 Oceanbank 2,000,000 3,500,000 4,000,000 4,000,000 8 PGBank 1,000,000 2,000,000 2,000,000 3,000,000 9 SHB 2,000,000 3,497,519 4,815,795 8,865,795 10 Westernbank 1,000,000 2,000,000 3,000,000 3,000,000
Nguồn: Tổng hợp từ các Báo cáo thường niên của 10NHTMCP từ năm 2010-2012
Thứ hai, mức độ an toàn vốn qua việc hệ số an toàn vốn (CAR) của các ngân hàng được cải thiện qua các năm. Thông tư số 13/2010/TT-NHNN đã quy định việc
các NHTMCP phải nâng tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu của mình từ 8% lên 9%. Phần lớn các ngân hàng đã đảm bảo được điều kiện này. Hệ số an toàn tối thiểu (CAR) của toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam là một vấn đề lớn được nhiều chuyên gia tài chính đề cập đến. Tính đến tháng 08/2012 hệ số Car 14,2% thấp hơn so với một số nước trong khu vực Đông Nam Á (CAR của Thái Lan là 16%, CAR của Malaysia là 14,6%).
Thứ ba, về chất lượng Tài sản Có, theo báo cáo của các tổ chức tín dụng, tỷ lệ
nợ xấu trong tổng tín dụng đối với nền kinh tế tính đến cuối tháng 9/2012 đạt 4.9%, tăng mạnh so với mức khoảng 3,1% cuối năm 2011. Còn theo số liệu giám sát từ xa của Ngân hàng Nhà nước, con số đến cuối tháng 9/2012 là 8,82%. Đây là tỷ lệ cao, bất chấp nỗ lực khắc phục của NHNN và các NHTM, tình hình nợ xấu vẫn chưa được cải thiện.
Thứ tư, về đánh giá khả năng sinh lời của các ngân hàng (ROA và ROE). Tính
đến 30/08/2012, chỉ số ROA và ROE của toàn hệ thống lần lượt ở mức 0,39% và 4,14%. Đây được xem là mức thấp so với các năm trước và so với các nước trong khu vực.
Thị phần của các ngân hàng trong những năm gần đây thay đổi ko đáng kể (xem đồ thị 2.1 và 2.2)
Đồ thị 2.1: Cơ cấu thị phần huy động
đơn vị: %
Nguồn: Dữ liệu được tổng hợp tương đối từ báo cáo thường niên của Ngân hàng Nhà nước và một số ngân hàng thương mại từ năm 2007-03/2012
Xét về thị phần tiền gửi thì khối Ngân hàng quốc doanh giảm từ 59,3% năm 2007 đến đầu 3/2012 còn 51,8%, khối Ngân hàng cổ phần từ 27,7% năm 2007 tăng
lên 34,8 %. Cịn các Ngân hàng khác thay đổi khơng đáng kể. Nhưng nhìn chung khối Ngân hàng Nhà nước vẫn chiếm tỷ trọng cao.
Đồ thị 2.2: Cơ cấu thị phần tín dụng
đơn vị: %
Nguồn: Dữ liệu được tổng hợp tương đối từ báo cáo thường niên của Ngân hàng Nhà nước và một số ngân hàng thương mại từ năm 2007-03/2012
Xét về thị phần tín dụng thì khối Ngân hàng quốc doanh giảm từ 59,5% năm 2007 đến đầu 3/2012 còn 43,4%, khối Ngân hàng cổ phần từ 30,4% năm 2007 tăng lên 47,1 %. Còn các Ngân hàng khác thay đổi không đáng kể. Thị phần tiền gửi và tín dụng của khối Ngân hàng cổ phần tăng là do khối ngân hàng thương mại cổ phần đã có một bước phát triển nhanh chóng về quy mô, đặc biệt là trong giai đoạn bùng nổ của thị trường chứng khoán 2006 - 2007, tạo nên sự dịch chuyển thị phần mạnh mẽ như vậy
Đồ thị 2.3. Tốc độ tăng trưởng tín dụng và huy động vốn của hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam 2007-2011
Đơn vị tính : %
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động của các ngân hàng qua các năm khá cao và cơ cấu huy động cũng đa dạng hơn từ các hình thức huy động như tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi, tiền gửi thanh toán đến việc phát hành kỳ phiếu, trái phiếu.
Đồ thị 2.4.Tỷ lệ nợ xấu của NHTM từ năm 2008-2012 Đơn vị tính : %
Nguồn từ báo cáo thường niên của NHNN từ năm 2008-2012
Tốc độ tăng nợ xấu của toàn ngành ở mức báo động, từ 2.17% năm 2008 đến tháng 09/2012 tăng lên 8.82% trên tổng dư nợ. Nợ xấu có tài sản đảm bảo bằng bất động sản và bất động sản hình thành trong tương lai chiếm đến hơn 70% tổng nợ xấu. Nợ xấu tập trung ở nhóm các ngân hàng thương mại với 95,5% tổng nợ xấu của các TCTD trong nước (trong đó NHTM Nhà nước chiếm 50,5%).
Bảng 2.4 Lợi nhuận của một số Ngân hàng thương mại cổ phần từ năm 2009-2012
Đơn vị tính: triệu đồng
STT Ngân hàng
Lợi nhuận sau thuế Năm
2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
1 ACB 2,201,204 2,334,794 3,207,841 784,040 2 Eximbank 1,700,169 2,072,755 3,153,766 765,686 3 Sacombank 1,132,463 1,814,639 3,038,864 2,138,655 4 DongA Bank 772,886 1,157,117 797,340 226,414 5 HDBANK 540,053 682,900 977,028 868,160 6 Navibank 248,140 418,979 224,872 120,451 7 Oceanbank 210,106 795,024 303,950 297,247 8 PGBank 206,189 304,486 302,720 229,895 9 SHB 142,581 382,632 503,325 799,688 10 Westernbank 21,206 93,015 373,587 191,045
Từ Bảng 2.4 cho thấy năm 2009 lợi nhuận sau thuế cao nhất thuộc về Ngân hàng ACB đạt 2.201 tỷ đồng, Eximbank đạt 1.700 tỷ đồng, Sacombank đạt 1.132 tỷ đồng,. Thấp nhất là Ngân hàng Westernbank đạt 21 tỷ đồng, Ngân hàng SHB đạt 142 tỷ đồng. Đến năm 2012 lợi nhuận Nhân hàng đạt cao nhất là Sacombank, HDBank, SHB, ACB, Eximbank, thấp nhất là Ngân hàng Navibank và ngân hàng Westernbank.
Đồ thị 2.5: Tăng trưởng lợi nhuận của 10 ngân hàng thương mại cổ phần từ năm 2010-2012
Đơn vị tính : %
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo thường niên của 10 NHTMCP từ năm 2010-2012.
Dựa trên đồ thị 2.4 ta thấy tốc độ tăng trưởng lợi nhuận năm 2010 của ngân hàng Westernbank đạt 338,63%, Oceanbank đạt 278,39%, SHB đạt 168,36%, thấp nhất thuộc về Ngân hàng ACB đạt 6.07%. Năm 2011 tốc độ thăng lợi nhuận cao nhất thuộc về Ngân hàng Westernbank đạt 301,64%, một số ngân hàng tốc độ tăng lợi nhuận âm như Navibank, Oceanbank, DongABank và PG Bank, Đến năm 2012 thì tốc độ thăng lợi nhuận cao nhất thuộc về Ngân hàng SHB đạt 58,88%, còn các ngân hàng khác tốc tăng lợi nhuận âm.