- Bị khoanh hoặc đang chờ xử lý; Khách hàng là tổ chức, DN bị giả
4. Đánh giá rủi ro từ các sự kiện bất thường 5 Đánh giá rủi ro liên quan đến yếu tố tài chính
2.5.2.2 Những hạn chế.
Do thời gian triển khai công tác XHTD và phân loại nợ chưa lâu nên vẫn còn một số hạn chế nhất định:
Các ngành nghề của các DN đi vay là rất đa dạng: Đa phần các CBTD khơng thể có đầy đủ thơng tin cũng như hiểu biết về các ngành nghề lĩnh vực mà DN đang đầu tư kinh doanh, hơn nữa thông tin DN cung cấp thông tin cịn mang nặng tính hình thức và đối phó, điều này làm ảnh hưởng đến kết quả xếp hạng.
Vì cho vay chủ yếu dựa vào TSĐB, nên CBTD có xu hướng chấm các chỉ tiêu phi tài chính điểm q cao, điều này khơng phản ảnh được thực trạng của DN và đã che dấu đi một phần rủi ro có thể phát sinh.
- Lợi thế vị trí hoạt động kinh doanh, vì chỉ tiêu này đã được bao hàm trong chỉ tiêu lợi thế kinh doanh.
- Lịch sử trả nợ chỉ tiêu này đã bao hàm trong chỉ tiêu tình hình trả nợ và thiện chí trả nợ.
Một số chỉ tiêu gây khó khăn trong q trình thu thập dữ liệu:
- Vòng đời của sản phẩm là thời gian từ khi ra đời đến khi kết thúc, việc đánh giá này phải dựa trên kinh nghiệm và số liệu qua nhiều thời kỳ, hơn nữa thị hiếu người tiêu dùng thường lặp lại, với những cán bộ trẻ thời gian cơng tác chưa lâu thì việc đánh giá chỉ tiêu này rất khó khăn.
- Quan hệ của DN với cơ quan chủ quản là mối quan hệ với các bộ, ngành, chính phủ.
- Các ngành nghề của các DN đi vay là rất đa dạng, nên việc thu thập các thông tin về chính sách của Chính phủ, triển vọng ngành rất khó khăn
Một số chỉ tiêu phi tài chính cịn mang nặng tính chủ quan cả nể, thiếu trung thực và chưa sát với thực tế:
- Định hướng quan hệ tín dụng, việc xây dựng định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng sẽ chính xác hơn sau khi có kết quả chấm điểm.
- Uy tín của DN trên thị trường, chỉ tiêu này muốn xác định được thì phải dựa vào các giải thưởng bình chọn của người tiêu dùng; tuy nhiên các DN tại VCB chi nhánh Phú Thọ chủ yếu là DN nhỏ và vừa nên việc đánh giá chủ yếu dựa vào năng lực của CBTD.
- Dự kiến biến động giá cả thị trường, do chưa có số liệu thống kê đầy đủ nên phần dự đoán này khá chủ quan mang tính hình thức.
Chưa có phần giải thích chi tiết trong phần chấm điểm của các chỉ tiêu, gây khó khăn cho khâu phê duyệt hoặc người sau tiếp nhận hồ sơ.
Theo nhận xét của người viết thì hệ thống các chỉ tiêu phân tích chưa đánh giá được một số chỉ tiêu sau:
- Giá trị thị trường của DN: chưa phân tích giá trị thị trường của tài sản hình thành từ vốn cổ phần, đây là nguồn ngân quỹ có thể tăng khả năng trả nợ ngân hàng, là một trong những căn cứ để ngân hàng điều chỉnh giới hạn tín dụng.
- Các thành tựu đạt được và các bằng chứng về những lần thất bại trước của Ban quản lý
- Lợi nhuận mà ngân hàng thực nhận từ khách hàng.