c .Ngăn ngừa nợ xấu
d. Xử lý nợ xấu
1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu của NHTM
1.4.1. Những nhân tố thuộc ngân hàng thương mại
Nhân tố từ phía NHTM là nhân tố quan trọng nhất quyết định đến kết quả quản lý nợ xấu. Các nhân tố này bao gồm:
1.4.1.1. Nhân tố thuộc về Hội sở chính
Thứ nhất, mơ hình tổ chức và quản trị điều hành hoạt động tín dụng
Nếu mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng phân định rõ chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận, cá nhân tham gia và xác định rõ quyền hạn, trách nhiệm của từng cá nhân theo phân cấp, ủy quyền phê duyệt cấp tín dụng thì sẽ đảm bảo hoạt động tín dụng tn thủ các chính sách, quy trình tín dụng của ngân hàng, góp phần quản lý nợ xấu hiệu quả hơn. Quản trị điều hành của ban lãnh đạo ngân hàng cũng là một nhân tố quyết định trong quản lý và xử lý nợ xấu. Khi ban lãnh đạo có quan điểm rõ ràng và kiên quyết trong kiểm sốt và xử lý nợ xấu thì cơng tác thực thi chỉ tiêu về nợ xấu sẽ đạt hiệu quả tốt hơn và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Thứ hai, chính sách quản lý nợ xấu của ngân hàng
Cho đến nay, chưa có ngân hàng thương mại nào ban hành chiến lược, chính sách phát triển và quản lý nợ xấu một cách đầy đủ bằng văn bản. Tất cả các chỉ đạo
từ NHTW mới chỉ là từ văn bản hướng dẫn thi hành quy chế cho vay, bảo lãnh, bảo đảm tiền vay và các quy chế khác. NHTW chưa thực sự làm tốt công tác dự báo và định hướng cho các chi nhánh trong từng giai đoạn phát triển kinh tế. Kế hoạch tín dụng chỉ mang tính thủ tục…
Chính sách tín dụng và quy trình tín dụng được coi là bộ khung của quản lý rủi ro tín dụng nói chung và nợ xấu nói riêng. Chính sách tín dụng, quy trình tín dụng chuẩn và phù hợp sẽ có tác động trực tiếp tới hiệu quả quản lý nợ xấu của NHTM.
Chính sách tín dụng đúng đắn sẽ tạo điều kiện cho NHTM sử dụng tối ưu nguồn vốn của mình để cho vay, thu hút lượng khách hàng lớn hơn, đảm bảo khả năng sinh lời trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, an toàn trong kinh doanh và là điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng. Các NHTM muốn quản lý nợ xấu có hiệu quả đều phải xây dựng chính sách tín dụng cụ thể và thích hợp với điều kiện thực tiễn của ngân hàng mình
Các ngân hàng khơng có chính sách cho vay thận trọng đối với doanh nghiệp có vấn đề, có những doanh nghiệp chỉ gặp khó khăn mang tính tạm thời, nếu được ngân hàng hỗ trợ kịp thời về vốn, lãi, phí thì sẽ có khả năng phục hồi và trả được nợ cho ngân hàng.
Tầm nhìn chiến lược khơng tốt của các ngân hàng cũng là nguyên nhân của tình trạng cạnh tranh thu hút khách hàng bằng việc giảm lãi suất. Lãi suất cho vay được giảm bất chấp rủi ro là một yếu tố tác động gây ra nợ xấu cho hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Thứ ba, hệ thống thu thập và xử lý thơng tin
Trong q trình quản lý nợ xấu, ngân hàng phải tiến hành thu thập các tài liệu, thông tin cần thiết cho việc phân tích, đánh giá khách hàng, dự án và tiến hành sắp xếp các thông tin một cách hợp lý, khoa học theo các nội dung của quy trình quản lý. Hệ thống thông tin nội bộ và hệ thống thơng tin bên ngồi ngân hàng giúp cho việc ra quyết định tín dụng đúng đắn và kịp thời, giám sát món vay có hiệu quả, phát hiện sớm các dấu hiệu gây rủi ro, giảm thiểu nợ xấu. Tuy nhiên, với việc bùng nổ thơng tin thì việc xử lý, sàng lọc và chọn lựa thơng tin chính xác, có giá trị có thể
đưa vào hệ thống quản lý thơng tin nhằm tạo điều kiện tốt nhất để phục vụ hoạt động quản lý nợ xấu là một việc đang cịn khó khăn của các ngân hàng hiện nay. Thơng tin khơng chính xác thì việc quản lý nợ xấu khơng có ý nghĩa. Sự thiếu thơng tin sẽ khiến cho việc quản lý có chất lượng không tốt hoặc không thể tiến hành quản lý được, những thông tin không cân xứng sẽ dẫn tới lựa chọn đối nghịch, gây rủi ro cho ngân hàng.
Thứ tư, sự phát triển của cơng nghệ thơng tin
Ngày nay trình độ cơng nghệ là yếu tố quan trọng trong tổ chức kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là đối với hạn chế rủi ro tín dụng. Cơng nghệ ngân hàng hiện đại càng trợ giúp cho ngân hàng sàng lọc những khách hàng, ngành nghề đang có mức độ rủi ro cao cũng như các cơ sở dữ liệu thông tin về từng khách hàng để phân tích, xử lý các thơng tin cần thiết, từ đó sớm phát hiện những rủi ro tín dụng có thể xảy ra. Sự phát triển của các máy tính hiện đại và việc ứng dụng các phần mềm chuyên dụng giúp các ngân hàng lưu trữ được cơ sở dữ liệu lịch sử lớn, nhất quán của khách hàng, từ đó tính tốn các chỉ tiêu nhanh chóng, chính xác hơn, rút ngắn được thời gian quản lý nợ xấu. Áp dụng các phương pháp quản lý tài chính hiện đại, sử dụng những mơ hình ma trận, hàm số phức tạp nhưng vẫn có thể tính tốn, phân tích và dự đốn một cách nhanh chóng, chính xác. Do đó, chất lượng quản lý nợ xấu ngày một nâng cao.
1.4.1.2. Nhân tố thuộc về chi nhánh cho vay
Thứ nhất, trình độ, kinh nghiệm của cán bộ làm cơng tác quản lý nợ xấu
Con người là nhân tố quan trọng nhất quyết định chất lượng quản lý nợ xấu, bởi vì con người là chủ thể trực tiếp tổ chức và thực hiện hoạt động tài chính theo phương pháp, kĩ thuật của mình. Con người là trung tâm liên kết, phối hợp các nhân tố khác trong quản lý, chi phối các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu.
Trong công tác quản lý nợ xấu của ngân hàng, cán bộ quản lý là người trực tiếp thu nhận thông tin từ các nguồn và thực hiện tồn bộ quy trình quản lý. Việc lấy thơng tin thế nào, chất lượng ra sao hoàn toàn do người quản lý quyết định, áp dụng phương pháp quản trị gì, các chỉ tiêu nào, kĩ thuật phân tích ra sao cũng phụ thuộc vào kinh nghiệm và trình độ của người quản lý.
Quản lý nợ xấu khơng phải cơng việc đơn giản, địi hỏi cán bộ quản lý khơng những phải có kiến thức chuyên sâu về nghiệp vụ, am hiểu các lĩnh vực cho vay, đầu tư của ngân hàng mà còn phải nắm vững các kiến thức về kinh tế, pháp luật, tâm lý học...và phải nhanh nhạy trong thực tế. Bên cạnh đó, tính kỉ luật cao và phẩm chất đạo đức tốt của người quản lý cũng đảm bảo chất lượng quản lý nợ xấu, sự an toàn trong hoạt động cho vay, mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng. Kinh nghiệm của cán bộ quản lý cũng ảnh hưởng không nhỏ đến việc quản lý nợ xấu, như qua nhiều lần tiếp xúc với khách hàng họ có thể đánh giá được khách hàng nào trung thực, khách hàng nào thiếu trung thực nhờ biết quan sát, phân tích, đánh giá tâm lý và nhận diện được khách hàng, từ đó đưa ra kết luận quản lý hoàn chỉnh hơn.
Thứ hai, việc đo lường, đánh giá nợ xấu
Đo lường, đánh giá nợ xấu là nguyên tắc cho vay quan trọng bởi mục tiêu của hoạt động cho vay là tạo ra các khoản vay tốt, có khả năng hồn trả theo đúng cam kết cả gốc và lãi. Việc đánh giá đúng khách hàng vay vốn, rủi ro từ việc cho vay đối với khách hàng đó giúp ngân hàng có quyết định cho vay đúng đắn, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro tín dụng có thể xảy ra và ngược lại đánh giá không đúng sẽ là tiền đề rủi ro xảy ra.
Thứ ba, cơ chế giám sát, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ
Một cơ chế giám sốt hoạt động tín dụng tốt sẽ hạn chế và khắc phục kịp thời những sai sót trong q trình thực hiện cơng tác tín dụng. Sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong ngân hàng sẽ đem lại hiệu quả tốt hơn, nó vừa có tác dụng kiểm tra, kiểm sốt lẫn nhau đồng thời bổ sung những thông tin cần thiết để giám sát chặt chẽ một khoản vay và hơn nữa để hồn thiện chính sách tín dụng chung của ngân hàng từ đó tăng cường hiệu quả của công tác quản lý nợ xấu.
Hiệu quả của công tác kiểm tra nội bộ trong hoạt động tín dụng cũng ảnh hưởng rất nhiều đến cơng tác quản lý nợ xấu. Thông qua hoạt động kiểm tra nội bộ có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong q trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng cũng như phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra. Việc sắp xếp bố trí mơ hình kiểm tra nội bộ cũng ảnh hưởng đến
chất lượng của công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ. Các ngân hàng cần sắp xếp mơ hình kiểm tra kiểm sốt nội bộ một cách độc lập với bộ phận trực tiếp kinh doanh thì các kết luận kiểm tra, kiểm soát đưa ra mới khách quan và giúp cho công tác quản lý nợ xấu đạt hiệu quả.
1.4.2. Những nhân tố thuộc mơi trường tín dụng
Thứ nhất, nhân tố từ phía khách hàng vay vốn
Trong quan hệ tín dụng ngân hàng ln có hai chủ thể là khách hàng và NHTM. Có nhiều nguyên nhân khác nhau từ phía khách hàng gây ra tổn thất trong hoạt động tín dụng cho ngân hàng, có thể do khách hàng cố ý hay gặp khó khăn khách quan trong q trình sử dụng vốn vay. Nhân tố này rất đa dạng bao gồm:
Khả năng quản lý kinh doanh của khách hàng, thông tin tài chính của khách hàng và thái độ ứng xử của khách hàng đối với khoản vay là cơ sở quan trọng để ngân hàng xem xét đánh giá tình hình tài chính của khách hàng vay vốn, tính khả thi của dự án vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng, đồng thời giúp cán bộ ngân hàng tăng cường giám sát các khoản vay của mình, đồng thời cũng hạn chế được những kẽ hở để khách hàng có thể lợi dụng để gian lận.
Khi cho vay, Ngân hàng mong muốn khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và hiệu quả để có khả năng trả nợ gốc và lãi vay ngân hàng. Đối với các doanh nghiệp, khi vay vốn đều có mục đích rõ ràng, phương án kinh doanh cụ thể và khả thi; đối với các cá nhân thì có kế hoạch trả nợ cụ thể và khả thi. Như vậy, khách hàng vừa là người mang lại thu nhập cho ngân hàng đồng thời đưa lại cho ngân hàng cả những nguy cơ rủi ro. Cho nên nếu quản lý được các nguy cơ rủi ro đó sẽ làm tăng đáng kể lợi nhuận cho ngân hàng.
Thứ hai, nhân tố từ phía mơi trường pháp lý
Hoạt động tín dụng chịu sự tác động của nhiều nhân tố thuộc về môi trường pháp lý nói chung. Hệ thống luật pháp hồn chỉnh là cơ sở pháp lý vững chắc và là yêu cầu quan trọng cho sự phát triển của hoạt động tài chính ngân hàng. Nếu môi trường pháp lý tốt, đầy đủ, đồng bộ sẽ góp phần tích cực vào các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng. Ngược lại nếu mơi trường pháp lý không đồng bộ, không phù hợp
với xu thế phát triển kinh tế sẽ tạo môi trường cạnh tranh không lành mạnh, tạo nhiều sơ hở để khách hàng làm ăn bất chính, lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng, chây ỳ khơng chịu trả nợ hoặc gây khó khăn cho q trình xử lý nợ của ngân hàng.
Hệ thống pháp luật vừa thiếu, vừa yếu chính là rào cản lớn nhất đối với ngân hàng trong việc xử lý nợ tồn đọng và làm gia tăng nợ xấu. Sự bất cập, chồng chéo của các luật khiến cơ quan hữu quan lúng túng trong việc xử lý tranh chấp về TSBĐ, các quy định về kế toán kiểm toán chưa đủ sức mạnh thực hiện khiến số liệu không đủ cơ sở tin cậy để thẩm định cho vay.
Thứ ba, nhân tố từ phía mơi trường kinh tế
Những biến động của nền kinh tế thị trường như: lạm phát, biến động tỷ giá, khủng hoảng, suy thoái kinh tế,… ảnh hưởng trực tiếp và gián tiếp đến tình hình tài chính của cá nhân, doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các khách hàng, gây ra rủi ro tín dụng ở các mức độ khác nhau, khó khăn cho cơng tác quản lý nợ xấu của ngân hàng.
Thứ tư, nhân tố từ mơi trường chính trị, văn hóa - xã hội, tự nhiên
Nếu mơi trường tự nhiên, tình hình chính trị, văn hóa – xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp yên tâm đầu tư, mở rộng sản xuất, góp phần ổn định hoạt động kinh doanh của khách hàng và của ngân hàng, nguồn trả nợ ngân hàng được đảm bảo hơn do đó quản lý rủi ro cũng thuận lợi hơn.
Thiên tai, hỏa hoạn, bão lụt, mất mùa, dịch bệnh ... là những nguyên nhân khách quan ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay, nhất là các khoản cho vay nông nghiệp. Đối với những nền kinh tế lệ thuộc nhiều vào sản xuất nông nghiệp như trồng trọt, chăn ni … thì rất nhạy cảm với sự thay đổi của thời tiết, của môi trường tự nhiên mà điển hình là Việt Nam. Nếu như thời tiết thuận lợi, cây trồng đạt năng suất, vật nuôi không bị dịch bệnh, khỏe mạnh … thì khả năng thu hồi vốn từ người đi vay là rất lớn. Còn ngược lại, mơi trường tự nhiên, khí hậu, thời tiết, đất đai, nguồn nước khơng thuận lợi, lại chịu ảnh hưởng của thiên tai, lũ lụt, hạn hán thì dự án sẽ thất bại, không thu hồi được vốn, dẫn đến nợ xấu phát sinh. Nguyên nhân này gây ra rủi ro bất khả kháng nằm ngồi tầm kiểm sốt của NHTM và khách hàng vay.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM –
CHI NHÁNH ĐỨC THỌ HÀ TĨNH
2.1. Khái quát chung về tổ chức và hoạt động của Agribank chi nhánhĐức Thọ Hà Tĩnh Đức Thọ Hà Tĩnh
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngày 26/03/1988, theo Nghị định số 53/HĐBT, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Ngân hàng được hình thành trên cơ sở tiếp nhận vốn từ NHNN. Agribank khơng chỉ có chức năng là một NHTM mà cịn phải đầu tư phát triển đối với khu vực nơng thơn, góp phần thực hiện thành cơng cơng cuộc hiện đại hóa nơng nghiệp nơng thơn và đất nước.
Theo đó, Agribank chi nhánh Đức Thọ Hà Tĩnh cũng đã được thành lập, đến nay trải qua 32 năm đổi mới, xây dựng và phát triển. Là một ngân hàng loại II trực thuộc Agribank Chi nhánh Tỉnh Hà Tĩnh, được giao các nhiệm vụ chính: Huy động vốn, cho vay, kinh doanh các dịch vụ ngân hàng .... Thực hiện hạch toán kinh doanh, phân phối thu nhập và kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo quy định. Định hướng kinh doanh chủ yếu là phục vụ các đối tượng nông nghiệp, nông thôn, nông dân, các doanh nghiệp nhỏ và vừa, phát triển kinh tế xã hội địa phương.
Agribank - Chi nhánh Đức Thọ Hà Tĩnh luôn bám sát chủ trương, đường lối của Đảng, chính sách, pháp luật của Nhà nước, góp phần khơng nhỏ vào việc xóa đói giảm nghèo, đáp ứng u cầu cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa nơng nghiệp nơng thơn, góp phần phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn, làng nghề, ngành nghề truyền thống, kinh tế trang trại, chuyển dịch cơ cấu kinh tế… tại địa phương. Năm 2019, chi nhánh đã phấn đấu hết trí tuệ, sức lực để đạt được mức tăng trưởng cao cả về huy động vốn và sử dụng vốn, là một trong những NHTM có vị thế lớn nhất, chiếm tỷ trọng 45% - 47% thị phần hoạt động của các NHTM trên địa bàn huyện