2.3. Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp của các chi nhánh Agribank
2.3.2.3. Những mặt hạn chế
Bên cạnh những mặt đạt được, hệ thống XHTD doanh nghiệp của Agribank vẫn còn tồn tại những hạn chế, cụ thể như sau:
Hạn chế đầu tiên và cũng nằm ở khâu quan trọng nhất trong quy trình XHTD doanh nghiệp, đó là thơng tin đầu vào để XHTD doanh nghiệp không đầy đủ hoặc hạn chế, làm cho kết quả chấm điểm không phản ánh đúng về khách hàng, dẫn đến
các quyết định cấp tín dụng hoặc chính sách khách hàng khơng phù hợp, gây rủi ro cho hoạt động tín dụng. Cụ thể:
- Các thơng tin tài chính được tính tốn hồn tồn dựa trên báo cáo tài chính của khách hàng nhưng độ xác thực của các báo cáo này lại khó có thể kiểm chứng bởi vì hiện ngân hàng không bắt buộc báo cáo tài chính mà khách hàng cung cấp phải được kiểm toán. Thực tế hiện nay, ngay cả những báo cáo tài chính mà doanh nghiệp cung cấp cho cơ quan thuế, vì các mục đích che đậy thơng tin hay trốn thuế, chưa chắc đã phản ánh đúng tính hình tài chính và hoạt động kinh doanh của họ.
- Người chấm điểm thường có những nhận định khá chủ quan để đánh giá các chỉ tiêu phi tài chính, q trình thẩm định thường sơ sài, khơng cập nhật các thông tin mới nhất của doanh nghiệp hoặc các thông tin thu thập được khơng chính xác, khơng đầy đủ. Các chỉ tiêu phi tài chính nếu đánh giá đầy đủ sẽ phải mất rất nhiều thời gian. Trong khi đó cán bộ chấm điểm là lực lượng cán bộ tín dụng khá mỏng, đang phải kiêm nhiệm khá nhiều việc. Mặt khác, có những chỉ tiêu đánh giá địi hỏi CBTD phải có kiến thức quá rộng hoặc chuyên sâu, thật khó cho họ có thể đánh giá chính xác được. Do đó ở những chỉ tiêu phi tài chính này, CBTD thường có xu hướng chấm điểm theo cảm tính: Nếu nhận định khách hàng tốt thì sẽ đánh giá cao và ngược lại.
Thứ hai, hệ thống XHTD doanh nghiệp của Agribank vẫn thiếu sự linh hoạt về phương pháp xếp hạng tín dụng. Các ngân hàng thương mại hay các tổ chức xếp hạng tín dụng trên thế giới thường kết hợp nhiều phương pháp xếp hạng để so sánh chứ không chỉ sử dụng phương pháp chấm điểm truyền thống. Công tác thẩm định, kiểm sốt việc chấm điểm cũng gặp nhiều khó khăn do khơng có các cơng cụ hữu hiệu để so sánh, đánh giá.
Thứ ba, thang điểm cho từng chỉ tiêu chưa đồng nhất, có thể ảnh hưởng đến kết quả xếp hạng khách hàng. Thơng thường thì áp dụng 5 thang điểm là 20, 40, 60, 80, 100 để đánh giá các chỉ tiêu nhưng có một số chỉ tiêu chỉ áp dụng 2, 3 hoặc 4 thang điểm. Ví dụ như các chỉ tiêu: chỉ tiêu “Nguồn trả nợ của khách hàng theo đánh giá của CBTD” có 3 mức đánh giá, chỉ tiêu “Lý lịch tư pháp của người đứng
đầu doanh nghiệp và/hoặc kế tốn trưởng” có 4 mức đánh giá, chỉ tiêu “Quan hệ của Ban lãnh đạo với cơ quan chủ quản và các cấp bộ ngành có liên quan” có 3 mức đánh giá, …
Thứ tư, chi tiết về tỷ trọng cho các chỉ tiêu chấm điểm không thể hiện cơng khai trên chương trình XHTD doanh nghiệp của Agribank mà tích hợp bên trong cơ sở dữ liệu cũng gây khó khăn cho cán bộ làm cơng tác chấm điểm trong việc theo dõi, kiểm tra việc chấm điểm cũng như hiểu rõ hơn về nguyên lý chấm điểm của hệ thống XHTD doanh nghiệp.
Thứ năm, hệ thống XHTD doanh nghiệp của Agribank chưa xây dựng các chỉ tiêu đánh giá dòng tiền của doanh nghiệp. Dòng tiền là nguồn sống của mọi doanh nghiệp. Một doanh nghiệp có khả năng quản lý tốt dịng tiền khơng chỉ đảm bảo việc kinh doanh được thông suốt và thuận lợi mà đó cịn là cơ sở để vượt lên các đối thủ khi thời cơ đến. Do đó, khơng có chỉ tiêu đánh giá dịng tiền chính là một thiếu sót lớn của hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank.
Thứ sáu, hệ thống XHTD doanh nghiệp của Agribank chỉ xếp hạng đối với từng khách hàng chứ chưa cụ thể đến từng khoản vay. Các khoản vay có thời hạn khác nhau hoặc đối tượng đầu tư của khoản vay khác nhau cần phải sử dụng các tiêu chí đánh giá khác nhau. Việc này dẫn đến kết quả XHTD khơng đánh giá đúng tính chất, thực tế từng khoản vay.
Thứ bảy, hệ thống XHTD doanh nghiệp ngồi mục đích là nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, phân loại nợ còn là cơ sở để xây dựng chiến lược khách hàng. Tuy nhiên hiện các chi nhánh Agribank trên địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu chưa thực sự chú trọng điều này. Chiến lược khách hàng nếu có cũng chưa thực sự hợp lý và hiệu quả.
Cuối cùng, trình độ nghiệp vụ cũng như ý thức của cán bộ chấm điểm về tầm quan trọng của hoạt động XHTD doanh nghiệp đối với cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng là chưa cao, làm cho công tác chấm điểm và XHTD chưa thực sự nghiêm túc, chính xác.