1.2.1 .Khái niệm hiệu quả huy động vốn tiền gửi KHCN
1.2.2.4. Cân đối giữa huy động vốn tiền gửi KHCN và sử dụng vốn tiền gử
huy động KHCN
Một trong các chức năng chính của NHTM là chức năng trung gian tín dụng nên đa phần vốn huy động đƣợc sử dụng trong nghiệp vụ tín dụng cho vay. Thơng qua tỷ lệ giữa phần vốn mà NH sử dụng cho nhu cầu cấp tín dụng với vốn mà NH huy động đƣợc có thể đánh giá vốn huy động có đƣợc sử dụng phù hợp với hiệu quả huy động hay khơng. Do đó để việc huy động vốn tiền gửi KHCN một cách hiệu quả thì việc sử dụng vốn cũng phải tuân thủ theo các tỷ lệ:
Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động
Theo thơng tƣ số 13/2010/TT-NHNN Tổ chức tín dụng chỉ đƣợc sử dụng nguồn vốn huy động để cấp tín dụng với điều kiện trƣớc và sau khi cấp tín dụng đều đảm bảo tỷ lệ về khả năng chi trả và các tỷ lệ bảo đảm an toàn khác quy định tại Thông tƣ này và không đƣợc vƣợt quá 80%.
Tỷ lệ dư nợ cho vay so với số dư tiền gửi (LTD-Loan deposit ratio)
LTD ratio =
Việc sử dụng mối quan hệ giữa cho vay và tiền gửi nhƣ một thƣớc đo về thanh khoản về dựa trên tiền đề cho rằng tín dụng là tài sản kém linh hoạt nhất trong số các tài sản sinh lời của ngân hàng. Vì thế, khi tỷ lệ LTD tăng thì tính thanh khoản của ngân hàng giảm đi một cách tƣơng ứng.
Trên thực tế, không phải mọi khoản mà ngân hàng huy động đƣợc đều đƣợc đƣa vào kinh doanh, ngân hàng phải trích một phần từ nguồn huy động để lập dự trữ bắt buộc theo quy định chung của NHNN, một phần để lập quỹ đảm bảo khả năng
Dƣ nợ cho vay Số dƣ tiền gửi
thanh toán. Huy động vốn tiền gửi đạt hiệu quả là khi lƣợng vốn này đƣợc sử dụng tƣơng xứng với lƣợng vốn huy động sau khi trích lập các quỹ theo quy định. Phần thu nhập từ việc sử dụng vốn sẽ bù đắp chi phí huy động vốn và mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng.
Một số chỉ tiêu so sánh sự tƣơng quan giữa vốn tiền gửi huy động đƣợc và sử dụng vốn tiền gửi này cho hoạt động tại Ngân hàng gồm có:
Tương quan về cơ cấu:
Tỷ lệ vốn tiền gửi ngắn hạn sử dụng cho vay trung, dài hạn
Chỉ tiêu này dùng để đánh giá về mức độ tiềm ẩn rủi ro thanh khoản trong công tác huy động vốn tiền gửi của Ngân hàng.
Tương quan về lãi suất:
Chênh lệch lãi bình quân
Ngân hàng cần phải tính tốn lãi suất huy động nguồn vốn đầu vào và quyết định cho vay và đầu tƣ nhƣ thế nào để có lãi
Lãi suất
huy động bình quân
Tỷ suất sinh lời tối thiểu để bù đắp chi phí huy động vốn (Lãi suất cho vay hòa vốn)
Cơng thức trên có nghĩa là thu nhập từ các tài sản sinh lời tối thiểu phải bằng tỷ lệ này để có thể bù đắp tổng chi phí huy động vốn.
Tương quan về thu nhập và chi phí:
Chênh lệch thu nhập (TN) lãi cho vay và chi phí (CP) lãi tiền gửi = TN lãi cho vay – CP lãi tiền gửi
Bên cạnh đó cịn có các chỉ tiêu khác như :
= Dƣ nợ cho vay trung và dài hạn - NV trung và dài hạn hạnhạn)hạn) Tổng nguồn vốn ngắn hạn
Thu từ lãi x 100% Tài sản có sinh lời bình qn =
Chi trả lãi x 100% Nguồn vốn trả lãi bình quân -
Tổng chi phí lãi
Tổng nguồn vốn huy động bình qn =
=
Tổng chi phí lãi bình qn và chi phí phi lãi Tổng mức cho vay và đầu tƣ vào các tài sản sinh lời.
-Mức độ thuận tiện khách hàng: Đƣợc đánh giá qua các thủ tục gửi tiền, rút tiền, các dịch vụ kèm theo của Ngân hàng. Tiết kiệm đƣợc thời gian và chi phí cho khách hàng
-Thời gian để huy động một số lƣợng vốn nhất định
-Một số chỉ tiêu khác nhƣ số luợng vốn rút ra trƣớc hạn, kỳ hạn thực tế của nguồn vốn.
-Thị phần vốn tiền gửi huy động trên thị trƣờng: Chỉ tiêu này phản ánh vị thế, vai trò huy động vốn tiền gửi của Ngân hàng so với các Ngân hàng, TCTD khác trên thị trƣờng. Việc đánh giá, so sánh thị phần huy động vốn tiền gửi giúp Ngân hàng có những chính sách, chiến lƣợc cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn trong từng thời kỳ.
Trên đây là một số chỉ tiêu dùng để đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn. Tuy nhiên, sử dụng một chỉ tiêu thì khơng thể phản ánh đầy đủ đƣợc, mà cần phải kết hợp nhiều chỉ tiêu thì mới đánh giá đúng và thực chất hiệu quả công tác huy động vốn tại NHTM.
1.2.3. Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả huy động vốn tiền gửi khách hàng cá nhân của NHTM