1.2.1 .Khái niệm hiệu quả huy động vốn tiền gửi KHCN
2.1.3. Tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng từ
2.1.3.2. Về công tác cho vay
Bảng 2.2. Dƣ nợ cho vay khách hàng tại VPBank từ năm 2011 đến 2013 (tính vào thời điểm ngày 31/12)
(Nguồn số liệu: Báo cáo thường niên của VPBank năm 2011, 2012, 2013)
Chỉ tiêu Năm 2011 (tỷ đồng) Năm 2012 (tỷ đồng) Năm 2013 (tỷ đồng) So sánh năm 2012/2012 So sánh 2013/2012 Mức tăng trƣởng (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Mức tăng trƣởng (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Cho vay 29.184 36.903 52.474 7.719 26,45% 15.571 42,19% Cho vay cá nhân 16.947 17.741 22.950 794 4,69% 5.209 29,36% Cho vay doanh nghiệp 12.237 19.162 29.524 6.925 56,60% 10.362 54,08%
Đồ thị 2.2. Dƣ nợ cho vay tại VPBank từ năm 2011 đến năm 2013
Đơn vị: tỷ đồng
Cho vay khách hàng năm 2011 đạt 29.184 tỷ đồng. Sang năm 2012, dƣ nợ cho vay là 36.903 tỷ đồng, tăng 26,45% so với năm 2011. Cho vay khách hàng cuối năm 2013 đạt 52.474 tỷ đồng, tăng 15.571 tỷ đồng (tƣơng đƣơng 42%) so với cuối năm 2012, đánh dấu sự tăng trƣờng vƣợt bậc so với mức bình quân trong vòng 3 năm qua và tăng cao hơn nhiều so với mức tăng trƣởng chung tồn ngành. Có đƣợc điều này là nhờ VPBank áp dụng nhiều chƣơng trình ƣu đãi và các gói tín dụng với lãi suất ƣu đãi phù hợp với tình hình thị trƣờng và đối tƣợng khách hàng trong thời kỷ kinh tế cịn khó khăn.
Cho vay khách hàng doanh nghiệp cuối năm 2013 đạt 29.524 tỷ đồng và cho vay cá nhân đạt 22.950 tỷ đổng, tƣơng ứng mức tăng trƣởng 54% và 29% so với năm 2012. Tỷ trọng cho vay khách hàng doanh nghiệp chiếm 56% trong tổng dƣ nợ (trong đó chủ yếu là cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ). Điều này hoàn toàn đi theo đúng chiến lƣợc bán lẻ của VPBank, đó là chú trọng hỗ trợ phân khúc khách hàng cá nhân và phân khúc khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ. Ngay từ đầu năm, VPBank đã linh hoạt áp dụng các chƣơng trình tín dụng ƣu đãi cho khách hàng nhƣ: 1000 tỳ đồng cho chƣơng trình “Cho vay mua ơ tơ-Cơn lốc siêu ƣu đãi”
với lãi suất ƣu đãi 6%/1 năm trong 6 tháng đầu tiên, “Cho vay VNĐ với lãi suất ngoại tệ”…
Tình hình nợ xấu:
Bảng 2.3. Tình hình nợ quá hạn/Tổng dƣ nợ tại VPBank từ 2011 đến 2013 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Nợ quá hạn 532.370 1.003.287 1.474.296
Tổng dƣ nợ 29.183.643 36.903.305 52.474.123
Nợ quá hạn/ Tổng dƣ nợ 1.82% 2.72% 2.81%
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2011, 2012, 2013)
Nhìn vào bảng số liệu 2.4 ta thấy dƣ nợ quá hạn vẫn nằm trong giới hạn cho phép (<3%). Tuy nhiên, dƣ nợ quá hạn có xu hƣớng tăng đều qua các năm, cho thấy chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng cải thiện chƣa tốt.
2.1.3.3. Về công tác kế toán thanh toán ngân quỹ:
Trong những năm gần đây, cơng tác thanh tốn có nhiều cải tiến, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh đƣợc thực hiện trực tiếp trên máy vi tính nên đảm bảo nhanh chóng, kịp thời. Cơng tác chi tiêu nội bộ chấp hành tốt chế độ sửa chữa, mua sắm tài sản, trích nộp các khoản nộp theo đúng quy định, hạch toán đầy đủ, rõ ràng, chính xác. Cơng tác kế tốn thanh toán thực hiện tốt, đảm bảo nhanh chóng. Đặc biệt, hình thức chuyển tiền điển tử ngày càng tăng cả về chất lƣợng và số lƣợng. Công tác thông tin báo cáo, điện báo phục vụ lãnh đạo, NH cơ sở có nhiều tiến bộ. Nhìn chung cơng tác kế tốn đã dáp ứng đƣợc phần nào nhu cầu thanh toán của nền kinh tế nói chung và hạch tốn kế tốn nói riêng.
Cơng tác tiền tệ- kho quỹ đã khai thác triệt để nguồn thu tại địa phƣơng nhƣ tiết kiệm, tiền gửi, tiền vay, thu chuyển tiền…. Đáp ứng đủ nhu cầu chi tiền mặt cho KH. Tổng thu tiền mặt qua quỹ năm 2009 là 926.324,162 triệu đồng, tổng chi tiền mặt là 925.855,74 triệu đồng. Việc thu chi đảm bảo đúng quy trình nghiệp vụ và chế độ quy định, đầy đủ, chính xác, nhanh chóng, ln nêu cao tinh thần trách nhiệm trung thực, liêm khiết. Trong năm 2009 đã trả tiền thừa cho KH với số lƣợng 32
món, thành tiền 18,45 triệu đồng và phát hiện 87 tờ tiền giả với số tiền 3.500 nghìn đồng, đã giao cho cơ quan chức trách xử lý.
2.1.3.4. Về cơng tác kiểm tốn nội bộ:
Trong quá trình hoạt động, NHTMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng luôn coi trọng công tác kiểm tra, kiểm soát trên cơ sở nghiêm túc kiểm điểm rút kinh nghiệm về những tồn tại, qua đó, chỉ đạo các phịng nghiệp vụ liên quan xây dựng kế hoạch sửa sai, tổ chức thực hiện chấn chỉnh theo kế hoạch và thƣờng xuyên báo cáo kết quả thực hiện theo đúng qui định.
2.1.3.5. Về kết quả hoạt động kinh doanh:
Bảng 2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của VPBank từ năm 2011 đến năm 2013
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2011 (Tỷ đồng) 2012 (Tỷ đồng) 2013 (Tỷ đồng) Sosánh 2012/2011 So sánh 2013/2012 Tăng trƣởng (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Tăng trƣởng (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) I/Thu nhập hoạt động thuần 2.487 3114 4969 627 25 1.855 60 1.Thu nhập lãi thuần 2.045 2.967 4.083 922 45 1.116 38 2.Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 407 271 604 (136) (33) (333) 123 3.Lãi thuần từ kinh doanh ngoại hối và vàng 13 (117) (21) (130) (1000) 96 82 4.Lãi/ Lỗ từ mua bán chứng khoán 22 (102) 304 (124) (563) 406 397 II/Lãi thuần từ hoạt động khác 37 105 108 68 184 3 3
III/Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần 4 17 12 13 325 (5) (29) IV/Chi phí hoạt động 1.302 1.875 2.838 573 44 963 51 V/Lợi nhuận trƣớc dự phòng rủi ro 1.213 1.362 2.251 149 12 889 65 Chi phí dự phịng rủi ro 159 413 896 254 160 483 117 VI/Lợi nhuận trƣớc thuế 1.064 949 1.355 (115) (11) 406 43 VII/Chi phí thuế TNDN 265 234 337 (31) (12) 104 44 VIII/Lợi nhuận sau thuế 800 715 1.018 (85) (11) 302 42
(Nguồn: Báo cáo thường niên của VPBank năm 2011, 2012, 2013)
Năm 2012
Thu nhập lãi thuần: Thu nhập lãi thuần tăng với tỷ lệ cao hơn tổng thu nhập
hoạt động thuần. Năm 2012, thu nhập lãi thuần đạt 2.967 tỷ đồng, tăng 922 tỷ đồng, tƣơng ứng tăng 45% so với năm 2011, do thu nhập lãi tăng 801 tỷ và chi phí lãi giảm 121 tỷ so với năm 2011. Thu nhập lãi thuần hiện chiếm 98% tổng thu nhập hoạt động thuần
Chi phí hoạt động: Năm 2012 là năm mà VPBank đầu tƣ mạnh mẽ vào hệ thống nền tảng, mà trọng tâm là công tác đầu tƣ vào hệ thống quản trị rủi ro, hệ thống công nghệ thông tin và phát triển nhân sự. Chính vì vậy, chi phí hoạt động cũng tăng 578 tỷ đồng, tƣơng ứng tăng 44% so với năm 2011. VPBank đã xác định nguồn nhân lực là yếu tố trọng tâm để thực hiện quá trình tái cơ cấu và chuyển đổi mạnh mẽ Ngân hàng. Để có thể gìn giữ và thu hút những nguồn nhân lực có chất
lƣợng cao đóng góp cho q trình tái cơ cấu và chuyển đổi toàn diện của Ngân hàng trong giai đoạn 2012 - 2017, VPBank đã chú trọng đến việc không ngừng nâng cao phúc lợi cho nhân viên. Do đó, chi phí nhân sự năm 2012 tăng 110 tỷ đồng (tăng 16%) so với năm 2011. Chi phí nhân sự cũng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tổng chi phí hoạt động năm 2012 (chiếm 42%). Ngồi ra, chi phí tài sản tăng 93 tỷ đồng (tăng 36%) do các hoạt động đầu tƣ phát triển mạng lƣới, xây dựng trụ sở hoạt động, đầu tƣ công nghệ và tài sản cố định; Chi phí marketing (nằm trong chi phí quản lý, cơng vụ) tăng 58 tỷ đồng (tăng 83%) do các hoạt động tiếp thị, quảng cáo nhằm nâng cao hình ảnh của VPBank trên cả nƣớc.
Chi phí dự phịng rủi ro:
Trích lập dự phịng rủi ro trong năm là 400 tỷ đồng, tăng 149 tỷ (tăng 169%) so với năm 2011. Năm 2012 là năm đầu tiên VPBank tiến hành trích lập dự phịng chung cho các khoản cho vay tổ chức tín dụng khác (55 tỷ đồng). Chi phí dự phịng cụ thể cũng tăng 200 tỷ so với năm 2011, do VPBank tăng cƣờng trích lập để đảm bảo an tồn trong hoạt động kinh doanh.
Lợi nhuận trước thuế:
Lợi nhuận trƣớc thuế hợp nhất năm 2012 đạt 853 tỷ đồng, giảm 212 tỷ đồng, tƣơng đƣơng giảm 20% so với năm 2011.Năm 2012 là năm đặc biệt khó khăn với nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng. Hoạt động kinh doanh của VPBank cũng khơng nằm ngồi bối cảnh chung đó. Mặt khác, việc tăng cƣờng đầu tƣ vào hệ thống cơ sở nền tảng là mục tiêu không thể thiếu trong những năm đầu của quá trình chuyển đổi, cũng làm cho mức chi phí hoạt động và đầu tƣ tăng cao. Những yếu tố này đã dẫn đến lợi nhuận và khả năng sinh lời giảm đi trong năm 2012. Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) giảm từ14% trong năm 2011 xuống còn 10% trong năm 2012. Tỷ lệ chi phí hoạt động trên tổng thu nhập hoạt động thuần tăng lên 62% từ mức 52% của năm 2011. Đồng thời, lãi cơ bản trên một cổ phiếu đạt 1.115 đồng, giảm 505 đồng so với mức 1.620 đồng của năm 2011. Tuy nhiên, khả năng sinh lời suy giảm ngắn hạn đang đƣợc bù đắp bởi một cơ cấu vốn - tài sản vững mạnh hơn và một hệ thống hoạt động an toàn hơn, thể hiện qua các tỷ lệ
cho vay/huy động thấp hơn, tỷ lệ an tồn vốn cao hơn và tỷ lệ trích lập dự phịng tăng lên so với năm 2011. Điều này cũng phù hợp với ƣu tiên của HĐQT và Ban Điều hành VPBank trong năm 2012, đó là tăng tính an tồn trong hoạt động ngân hàng và tăng cƣờng xây dựng hệ thống nền tảng nhằm củng cố hệ thống quản trị nội bộ, tạo nền tảng để VPBank bứt phá trong những năm tiếp theo và hoàn thành chiến lƣợc phát triển dài hạn của VPBank giai đoạn 2012 – 2017.
Năm 2013
Thu nhập hoạt động thuần:
Nhờ sự tăng trƣởng mạnh trong các hoạt động cốt lõi của ngân hàng và thay đổi trong cấu trúc nguồn vốn và sử dụng vốn, tổng thu nhập hoạt động thuần hợp nhất năm 2013 đạt 4.969 tỷ đồng, tăng mạnh so với năm 2012 (tăng 1.855 tỷ đồng, tƣơng ứng 60%) Cơ cấu thu nhập của VPBank đƣợc cải thiện rõ nét theo hƣớng tăng các nguồn thu ngoài lãi cùng với việc giảm dần sự phụ thuộc vào thu từ tín dụng. Thu lãi thuần năm 2013 chỉ còn chiếm 82% tổng thu nhập hoạt động thuần, thay vì tỷ trọng 98% của năm 2012. Tỷ trọng thu ngoài lãi tăng thêm 16% (từ 2% - năm 2012 lên 18% - năm 2013). Kết quả này thể hiện sự thành công trong chiến lƣợc chuyển dịch mơ hình kinh doanh của VPBank đã diễn ra trong các năm qua. Hàng loạt các dự án, sáng kiến để tăng thu nhập từ phí với sự tƣ vấn của các chuyên gia tƣ vấn hàng đầu thế giới đã đƣợc triển khai và phát huy hiệu quả tốt.
Chi phí hoạt động:
Tiếp tục quá trình chuyển đổi ngân hàng, mở rộng mạng lƣới, thay đổi mơ hình tổ chức, hoàn thiện hệ thống nền tảng về công nghệ thông tin, quản trị rủi ro…; cùng với sự tăng trƣởng mạnh mẽ về quy mơ hoạt động kinh doanh, chi phí hoạt động của VPBank cũng có biến động tăng trong các năm vừa qua (năm 2013 chi phí hoạt động tăng 51% so với năm 2012). Tuy nhiên, chi phí hoạt động đƣợc kiểm soát ở mức hợp lý, phù hợp với tăng thu nhập, do đó tỷ lệ chi phí hoạt động/thu nhập hoạt động thuần giảm từ 60% năm 2012 xuống còn 57% năm 2013. Chi phí lƣơng và các chi phí liên quan đến nhân sự chiếm 41% tổng chi phí hoạt
động, là cấu phần lớn nhất của chi phí hoạt động. Điều này hoàn toàn phù hợp với quan điểm và định hƣớng của Ban lãnh đạo VPBank: luôn coi nhân sự là một trong những nền tảng quan trọng để đạt đƣợc tham vọng trong chiến lƣợc tăng trƣởng của mình
Có thể nói, 2013 là một năm thành cơng của VPBank, thể hiện ở việc hoàn thành tốt các chỉ tiêu kinh doanh đề ra và tăng trƣởng cao so với năm trƣớc. Điểm sáng trong bức tranh tài chính năm 2013 phải kể đến là vƣợt 34% kế hoạch lợi nhuận trƣớc thuế hợp nhất đặt ra từ đầu năm, trong đó hoạt động kinh doanh riêng ngân hàng đạt 1.265 tỷ (tăng trƣởng 43% so với 2012), các cơng ty thành viên đều có lãi, đặc biệt là Cơng ty Chứng khốn đạt lợi nhuận cao hơn hai lần so với năm trƣớc.
Các chỉ tiêu về quy mơ của VPBank có bƣớc tiến nhanh và bền vững. Vƣợt qua những khó khăn chung, VPBank tiếp tục đạt những bƣớc tăng trƣởng ấn tƣợng về quy mô cho vay, huy động đƣa đến một bảng cân đối tài sản và nguồn vốn có cấu trúc vững mạnh.Kết quả đạt đƣợc trong năm 2013 thể hiện nỗ lực lớn của VPBank trong điều kiện thị trƣờng tài chính cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro, mặt khác tạo nền tảng tài chính để bứt phá trong các năm tiếp theo. Đối với Ngân hàng, điều này đã khẳng định định hƣớng đúng đắn và sáng suốt của Hội đồng Quản trị, sự phối hợp và chỉ đạo linh hoạt của Ban Điều hành cũng nhƣ nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên VPBank. Đối với khách hàng, đối tác và các cổ đông, những thành quả đạt đƣợc đã chứng tỏ VPBank là một ngân hàng tin cậy và an tồn, khẳng định vị trí và thƣơng hiệu của mình trên thị trƣờng tài chính Việt Nam.
2.1.4.Những nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động huy động vốn tiền gửi khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng
2.1.4.1.Nhân tố chủ quan
2.1.4.1.1. Chiến lƣợc kinh doanh của Ngân hàng
Năm 2012, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng (VPBank) chính thức triển khai quyết liệt dự án chiến lƣợc chuyển đổi với sự tƣ vấn của Mckinsey- đơn vị tƣ vấn hàng đầu thế giới, đặt mục tiêu tới năm 2017 trở thành một trong 3 Ngân
hàng TMCP Bán lẻ lớn nhất Việt Nam. Với tầm nhìn và chiến lƣợc đó, các kế hoạch chuyển đổi của Ngân hàng thông qua hàng loạt dự án trọng điểm nhằm: (i) thúc đẩy tăng trƣởng mạnh mẽ; (ii) xây dựng củng cố tổ chức và các hệ thống nền tảng; (iii) tăng hiệu suất lao động; (iv)giảm thiểu các chi phí rủi ro hoạt động. Để đạt đƣợc mục tiêu trở thành một trong 3 Ngân hàng TMCP Bán lẻ lớn nhất Việt Nam thì việc đẩy mạnh phát triển mạng lƣới khách hàng, đặc biệt là công tác huy động tiền gửi khách hàng cá nhân là một bƣớc đi tiền đề và có vai trị chủ chốt quyết định thành bại của công cuộc chuyển đổi.
2.1.4.1.2. Các hình thức huy động vốn
Huy động tiền gửi thanh tốn: thơng qua việc phát hành đa dạng các loại thẻ ghi
nợ, khai thác tối đa nhu cầu thanh toán, giao dịch của Ngân hàng.
Thẻ ghi nợ nội địa VPBank Autolink là sản phẩm thẻ thanh toán thay thế
tiền mặt; sở hữu thẻ Autolink giống nhƣ sở hữu 1 chiếc ví thơng minh: Khách hàng có thẻ thanh tốn và rút tiền mặt mọi lúc mọi nơi qua mạng lƣới ATM rộng lớn của VPBank các Ngân hàng khác trong liên minh Smartlink, VNBC và Banknet.
Thẻ thanh toán ảo (Smart Cash): là loại Thẻ trả trƣớc, Khách hàng không
cần thiết phải có tài khoản với ngân hàng để mở Thẻ. Khách hàng phải nạp tiền vào Thẻ trƣớc khi sử dụng để thanh tốn hàng hóa dịch vụ hoặc rút tiền mặt. Khách hàng chỉ có thể thực hiện giao dịch trong giới hạn số tiền nạp vào Thẻ.
Thẻ ghi nợ quốc tế VPBank MasterCard MC2 (MC2 Debit): dành cho
những khách hàng trẻ trung, năng động và sành điệu. Phong cách thiết kế độc đáo, cá tính với đƣờng cong mềm mại và chất liệu trong suốt. Sản phẩm phù hợp với nhóm Khách hàng muốn chi tiêu bằng chính số tiền của mình và kiểm sốt đƣợc nguồn tài chính
Huy động tiền gửi tiết kiệm: Ngồi các sản phẩm tiền gửi truyền thống nhƣ tiết
kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm thƣờng lĩnh lãi định kỳ, tiết kiệm thƣờng trả lãi trƣớc, tiết kiệm thƣờng trả lãi cuối kỳ; VPBank cịn có các sản phẩm tiền gửi linh hoạt, đáp ứng mọi nhu cầu đa dạng của khách hàng
Tiết kiệm gửi góp linh hoạt (Easy Savings): là sản phẩm gửi với nhiều tiện
ích vƣợt trội: kênh gửi tiền đa dạng, gửi góp linh hoạt và sinh lời hiệu quả cho khoản tiền nhỏ nhàn rỗi. Khách hàng có thể nộp tăng gốc không giới hạn số tiền, thời