Quy tắc 1: Các NHTM phải cĩ một chiến lược thống nhất về quản trị TK.
Quy tắc 2: Hội đồng quản trị hoặc ban lãnh đạo NH cần thơng qua chiến lược và
chính sách quản trị TK cần thiết.
Quy tắc 3: Mỗi NH phải cĩ bộ phận quản trị chịu trách nhiệm thực hiện chiến lược
quản trị TK.
Quy tắc 4: NH phải cĩ các hệ thống thơng tin đầy đủ để đo lường, giám sát, kiểm
sốt và báo cáo RRTK.
Quy tắc 5: Mỗi NH cần xây dựng một quy trình đo lường và giám sát thường xuyên
trạng thái TK (BIS đề xuất phương pháp thang đáo hạn).
Quy tắc 6: Mỗi NH cần phân tích trạng thái TK theo các kịch bản khác nhau cĩ thể xảy ra. Quy tắc 7: Mỗi NH cần thường xuyên xem xét lại các giả định đưa ra khi xác định
trạng thái TK: các giả định về TSC, TSN, cam kết ngoại bảng.
Quy tắc 8: Quản trị khả năng tiếp cận các nguồn vốn: Mỗi NH cần thường xuyên xem
xét về mối quan hệ với các nhà cung cấp vốn, mức độ tập trung của nhà cung cấp vốn.
Quy tắc 9: Biết lập kế hoạch dự phịng: Mỗi NH cần phải xây dựng các kế hoạch đối
phĩ với các khủng hoảng TK.
Quy tắc 10: Quản trị TK đối với ngoại tệ:
Mỗi NH cần cĩ hệ thống đo lường, giám sát và kiểm sốt trạng thái TK đối với các loại ngoại tệ mà NH cĩ giao dịch nhiều.
22
Quy tắc 11: Kiểm sốt nội bộ trong quản trị RRTK: Mỗi NH cần các thủ tục kiểm
sốt nội bộ cần thiết cài đặt trong quá trình quản trị RRTK. Thủ tục kiểm sốt nội bộ quan trọng nhất là cần cĩ cuộc kiểm tra, đánh giá độc lập để đánh giá hiệu quả của quản trị RRTK. Kết quả kiểm sốt nội bộ cần báo cáo với ban kiểm sốt của NH.
Quy tắc 12: Cơng bố thơng tin ra ngồi: Mỗi NH cần cĩ một cơ chế đảm bảo rằng,
thơng tin về hoạt động của NH được cơng bố ra ngồi để đảm bảo uy tín và tình hình hoạt động của NH là lành mạnh.
Quy tắc 13: Vai trị của Ban kiểm sốt: Ban kiểm sốt phải thực hiện các cuộc kiểm
tra, đánh giá độc lập về chiến lược, chính sách, thủ tục và biện pháp NH thực hiện quản trị RRTK. Ban kiểm sốt cũng phải nhận được các thơng tin kịp thời để đánh giá RRTK và đảm bảo rằng NH cĩ kế hoạch quản trị TK cần thiết.