Các bước thực hiện nghiên cứu thực nghiệm việc đánh giá hiệu quả hoạt động của các NHTMCP Việt Nam bằng việc áp dụng phương pháp bao dữ liệu DEA như sau:
Bước 1: Chọn lựa các DMU.
Bước 2: Xác định và thu thập số liệu các đầu vào, đầu ra. Số liệu được thu thập từ báo cáo thường niên và báo cáo tài chính của các ngân hàng được công bố trong khoảng thời gian nghiên cứu.
Bước 3: Vận dụng mơ hình DEA để tính các chỉ số đo hiệu quả, đánh giá tính hiệu quả của các NHTMCP Việt Nam.
Bước 4: Dựa trên các kết quả từ các mơ hình, đưa ra một số đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của các NHTMCP Việt Nam.
2.4.2.1. Chọn lựa DMU
Dựa vào nguồn dữ liệu có thể thu thập được, tác giả chọn các DMU là 25 NHTMCP Việt Nam và thời gian nghiên cứu là 03 năm: từ năm 2011 đến 2013. Danh sách các NHTMCP Việt Nam nghiên cứu được trình bày chi tiết trong phụ lục 5.
2.4.2.2. Lựa chọn biến đầu ra và đầu vào
Trên cơ sở các nghiên cứu của Berger và Humphrey (1997), Isik and Hassan (2003), Anthony N.Rezitis (2004), Pasiouras (2007), Nguyễn Việt Hùng (2008), đồng thời dựa trên thực tế hoạt động của các NHTMCP Việt Nam, luận văn chọn cách tiếp cận trung gian, coi các ngân hàng là các trung gian tài chính, là người huy động nguồn vốn nhàn rỗi và sử dụng vốn lao động để chuyển dịng vốn đó để cho những đối tượng cần sử dụng vốn và đầu tư vào các tài sản có khác, nói cách khác ngân hàng chính là người kết nối khu vực tiết kiệm với khu vực đầu tư của nền kinh tế để xác định các đầu vào và đầu ra của ngân hàng sử dụng trong mơ hình DEA để đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngân hàng.
Biến đầu vào:
Đầu vào gồm 03 biến đại diện cho các nguồn lực đầu vào của một NHTMCP gồm:
- Chi phí cho nhân viên (x1): Thể hiện yếu tố lao động (L) trong đầu vào của hoạt
động NHTMCP.
- Tài sản cố định (x2): Thể hiện yếu tố trang thiết bị - cơ sở vật chất kỹ thuật (T) trong đầu vào của hoạt động NHTMCP.
- Tiền gửi của khách hàng (x3): Thể hiện yếu tố vốn (K) trong đầu vào của hoạt động
NHTMCP. Ngân hàng chủ yếu sử dụng tiền gửi của khách hàng để cho vay, tạo ra thu nhập. Tiền gửi của khách hàng bao gồm tiền tiết kiệm và các khoản tiền gửi khác.
Biến đầu ra:
Đầu ra gồm 2 biến phản ánh kết quả kinh doanh của một NHTMCP:
- Thu nhập lãi và các khoản tương tự (y1): Đây là một trong những biến số thể hiện đầu ra trong hoạt động của NHTMCP. Thu nhập lãi là các khoản thu nhập từ cho vay; các khoản thu tương tự gồm thu lãi từ tiền gửi, cho thuê tài chính và các khoản thu khác từ hoạt động tín dụng.
- Thu nhập ngoài lãi (y2): Biến số này cũng thể hiện đầu ra của NHTMCP. Các khoản thu nhập khác của một NHTMCP bao gồm: thu nhập từ hoạt động dịch vụ, góp vốn, kinh doanh và các khoản thu nhập khác.