CHƢƠNG 1 : GIỚI THIỆU
3.4 Triển vọng của hoạt động M&A của cácNHTM Việt Nam giai đoạn 2016-
3.4.1.1 Nhóm chỉ số FSIs của các ngân hàng trong nhó mI
Chỉ số đánh giá an toàn vốn tự có.
Chỉ số này giúp đánh giá về mức độ đảm bảo an toàn vốn, được thể hiện qua hệ số an toàn vốn tối thiểu (CAR). Hệ số CAR càng cao thì an tồn vốn của ngân hàng càng tốt, nhưng nếu quá cao thì cũng thể hiện ngân hàng đang hoạt động không hiệu quả trong sử dụng vốn. Hệ số CAR của các ngân hàng nhóm I đều được
13Nghiên cứu về Đánh giá hệ thống ngân hàng Việt Nam qua một số chỉ số lành mạnh tài chính của Nguyễn Thị Minh Huệ.Tạp chí Khoa học Đại học Quốc Gia Hà Nội, Kinh Tế và Kinh Doanh số 28, năm 2012, trang 158-166.
đảm bảo ở mức 9-14%, cho thấy các ngân hàng trong nhóm I đều đảm bảo về mặt an toàn vốn.
Chỉ số đánh giá về chất lượng tài sản.
Chỉ số này giúp đánh giá về chất lượng của các khoản tín dụng mà ngân hàng đã cấp cho các khách hàng, thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ. Hệ số tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ càng thấp thì cho thấy ngân hàng hoạt động càng hiệu quả và ngược lại. Hệ số này của các ngân hàng nhóm I đều dưới 3%, so với tỷ lệ nợ xấu của toàn hệ thống ngân hàng thì thấp hơn từ 1,5-3 lần (Cụ thể, hệ thống toàn hệ thống theo báo cáo của các TCTD là 3,4%, trong khi hệ số này ở đa số ngân hàng nhóm I từ 2- 2,5%, đặc biệt là Vietinbank chỉ ở mức 0,9% và Sacombank là 1,18%).
Chỉ số đánh giá kết quả hoạt động.
o ROA, ROE.
Chỉ số ROA trung bình năm 2014 của nhóm I đạt mức 0,89%, cao hơn 1,7 lần so với toàn hệ thống (0,51%), cho thấy khả năng sinh lời trên tổng tài sản của các ngân hàng nhóm I cao hơn rất nhiều so với các ngân hàng còn lại.
Chỉ số ROE trung bình năm 2014 của nhóm I ở mức 11,46%, cao hơn 2 lần so với toàn hệ thống (5,49%). Điều này cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng nhóm I tốt hơn rất nhiều so với các ngân hàng còn lại.
o Chỉ số thu nhập ròng từ lãi trên tổng thu nhập
Chỉ số trung bình của nhóm I năm 2014 ở mức 79%, cho thấy mức độ đóng góp của thu nhập từ hoạt động tín dụng trong tổng thu nhập vẫn chiếm phần lớn. Tuy nhiên, chỉ số này đang có xu hướng giảm dần qua các năm - từ mức hơn 86% trong năm 2011 (86,16%) xuống còn 79% trong năm 2014, cho thấy các ngân hàng trong nhóm I đã có sự chuyển hướng đúng đắn trong việc cơ cấu lại nguồn thu nhập, đa dạng hóa các nguồn thu nhập, tăng cường tỷ trọng thu nhập trong các hoạt động dịch vụ và các hoạt động khác trong tổng thu nhập, đi theo đúng xu hướng phát triển của các ngân hàng hiện đại trên Thế giới.
o Chỉ số tổng dư nợ trên tiền gửi của khách hàng
Chỉ số này cho thấy mức độ cung ứng vốn của thị trường 1 cho hoạt động tín dụng của các ngân hàng, hệ số này nếu quá cao (khoảng 90-100%) sẽ gây mất an toàn khả năng thanh khoản của ngân hàng vì đa số ngân hàng tại Việt Nam huy động vốn ngắn hạn chiếm đa số nhưng lại tập trung cho vay trung, dài hạn. Do đó, việc chênh lệch thời gian giữa huy động nguồn và sử dụng nguồn sẽ làm tăng tỷ lệ mất khả năng thanh khoản nếu chỉ số này quá cao. Ngược lại, nếu chỉ số quá thấp sẽ thể hiện hiệu quả sử dụng vốn thấp khi huy động tiền gửi của khách hàng nhiều nhưng lại không cho vay được sẽ ảnh hưởng xấu đến kết quả kinh doanh của ngân hàng. Chỉ số này tốt nhất nằm trong khoảng 70%-85%.Các ngân hàng trong nhóm I đều đạt về chỉ số này.
Chỉ số khả năng thanh khoản.
Thể hiện qua chỉ số khả năng thanh toán ngay (trên 15%) và khả năng thanh toán trong 7 ngày (trên 100%) của các ngân hàng, chỉ số này càng cao thì thể hiện khả năng thanh khoản của ngân hàng càng tốt. Chỉ số này ở tất cả ngân hàng nhóm I đều được đảm bảo (theo báo cáo của các ngân hàng).