7. Kết cấu của luận văn
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TẠI CÁC NGÂN HÀNG
2.2.2.2. Về bộ máy tổ chức quản lý rủi ro
Cơ cấu bộ máy tổ chức quản lý rủi ro ln là cơng cụ quan trọng, đóng vai trị then chốt đến hiệu quả hoạt động của toàn bộ hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng, vì vậy, hầu hết các NHTM đều thuê các công ty tư vấn quốc tế nghiên cứu và đề xuất thiết lập một bộ máy tổ chức quản lý rủi ro cho ngân hàng.
Các nguyên tắc thiết lập bộ máy tổ chức quản lý rủi ro hường là: (i) Đáp ứng các quy định pháp luật hiện hành; (ii) phù hợp với quy mô và chiến lược quản lý rủi ro của ngân hàng; và (iii) phù hợp với năng lực và trình độ nhân sự trong ngân hàng.
Bộ máy tổ chức quản lý rủi ro phổ biến bao gồm:
o Hội đồng Quản trị/ Hội đồng Quản lý rủi ro: chịu trách nhiệm ban hành chiến lược
và chính sách quản lý rủi ro trong từng thời kỳ; thiết lập các giới hạn quản lý đối với từng loại rủi ro; phê duyệt các khoản kinh doanh các hoạt động có độ rủi ro lớn; quyết định bổ nhiệm/miễn nhiệm các vị tr nhân sự quản lý rủi ro chủ chốt…
o Uỷ ban quản lý rủi ro: trực thuộc Ban điều hành, các thành viên Ủy Ban thường
bao gồm tổng giám đốc, Phó tổng giám đốc và Giám đốc/ Trưởng phòng Quản lý rủi ro. Ủy ban quản lý rủi ro có chức năng: (i) tham mưu cho Hội đồng quản trị/ Hội đồng quản lý rủi ro về các vấn đề liên quan đến rủi ro thuộc thẩm quyền quyết định của Hội đồng Quản trị/Hội đồng quản lý rủi ro; (ii) giám sát hoạt động quản lý rủi ro trong toàn ngân hàng; (iii) chịu trách nhiệm trước Hội đồng Quản trị/Hội đồng quản lý rủi ro trong việc thực thi các chiến lược và ch nh sách quản lý rủi ro do Hội đồng Quản trị/ Hội đồng quản lý rủi ro ban hành; (iv) ban hành hệ thống các quy trình nghiệp vụ với đầy đủ các chốt kiểm soát rủi ro cần thiết; (v) đảm bảo hoạt động chung trong tồn ngân hàng khơng vượt các giới hạn rủi ro đã được phê duyệt
o Khối/ Phịng quản lý rủi ro tại trụ sở chính: có trách nhiệm giúp Ban lãnh đạo thực hiện nhiệm vụ quản lý rủi ro, bao gồm: (i) Hỗ trợ Ban điều hành, giúp Ban điều hành chứng minh với các cơ quan quản lý, kiểm toán và các cấp quản lý cao hơn rằng công tác quản lý rủi ro đã được thực hiện; (ii) Làm đầu mối, chủ động triển khai vào thực tế, đến các bộ phận, các Chi nhánh, đơn vị, phòng ban các khâu trong quá trình quản lý rủi ro của ngân hàng.
o Phòng quản lý rủi ro Chi nhánh: Giúp Ban giám đốc Chi nhánh thực hiện quản lý
rủi ro, thực hiện các báo cáo liên quan đến quản lý rủi ro; Triển khai hoạt động quản lý rủi ro tại Chi nhánh dưới sự hướng dẫn, giám sát của Phòng quản lý rủi ro tại trụ sở chính
o Tham gia vào quy trình quản lý rủi ro cịn có Hội đồng t n dụng, Uỷ ban ALCO và
hệ thống Kiểm soát nội bộ.
o Ban kiểm soát: Với nhiệm vụ thay mặt cổ đơng ngân hàng kiểm sốt hoạt động của
Hội đồng quản trị và Ban điều hành nhằm đảm bảo: (i) Ngân hàng hoạt động phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành; (ii) đảm bảo t nh chuẩn xác của các báo cáo cổ đông và báo cáo ra đại chúng; (iii) phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro, khơng an tồn...
Giúp việc cho Ban kiểm soát thực hiện các nội dung nêu trên là Hệ thống Kiểm toán nội bộ.
Như vậy, có thể thấy rằng bộ máy tổ chức quản lý rủi ro tại các NHTM hiện nay là khá đầy đủ, tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành và phù hợp với thông lệ quốc tế hiện nay.