7. Kết cấu của luận văn
3.7. Một số khuyến nghị
3.7.5. Một số khuyến nghị khác
- Ngân hàng nhà nước cần thực hiện nghiên cứu mơ hình xác định mức độ ảnh hưởng đến thị trường tài chính và nền kinh tế khi một NHTM bị phá sản. Ðiều này sẽ tạo điều kiện cho việc thực hiện các quyết định của NHNN đối với các NHTM gặp khó khăn về tài chính c ng như khơng đảm bảo được mức độ an tồn. Mơ hình này cần phân biệt rõ mức độ ảnh hưởng của các ngân hàng với quy mô khác nhau tới nền kinh tế và thị trường tài chính.
- Có hướng dẫn cụ thể cho các tổ chức t n dụng trong việc xử lý đối với các tỷ lệ
góp vốn, mua cổ phần, đầu tư đang vượt quá giới hạn Thông tư 13/2010/TT- NHNN và thông tư 36/2014/TT-NHNN và các thông tư liên quan cho phép, trong đó nêu rõ hướng xử lý, lộ trình thực hiện.
- Tổ chức các hội thảo chuyên ngành, các chương trình đào tạo. Do tình hình nhân lực có chất lượng cao cịn hạn chế và xu hướng một số cổ đông là doanh nghiệp lớn có tiềm lực mua và nắm cổ phần chi phối tại một số NHTM, vì vậy, số lượng các nhân sự đứng đầu chưa được đào tạo về chuyên ngành ngân hàng hoặc chưa từng điều hành ngân hàng hoặc có t kinh nghiệm kinh doanh ngân hàng cịn hiện hữu ở một số NHTM. Đồng thời, thực tế cho thấy các thành viên Ban lãnh đạo rất bận rộn, nhất là Chủ tịch HĐQT và tổng giám đốc; vì vậy, hầu như khó có thể tham gia các khóa đào tạo, hội thảo nâng cao kiến thức… kể cả các lớp học, hội thảo do ch nh ngân hàng mình tổ chức. Để khắc phục tình trạng này, NHNN nên nghiên cứu và xây dựng các chương trình đào tạo, các buổi hội thảo bắt buộc đối với các cán bộ cấp cao ngân hàng (ngắn hạn và dài hạn), nhất là đối với các nhân sự đứng đầu để cập nhật các kiến thức hoặc phổ biến các xu hướng QLRR mới cho lực lượng nhân sự quan trọng này.
- Nâng cao chất lượng xếp hạng tín nhiệm. Cần thành lập các cơng ty xếp hạng tín
nhiệm độc lập, đặc biệt phải chú trọng đến chức năng xếp hạng tín dụng chứ không phải công bố thông tin như hiện nay. Hơn thế nữa, để nâng cao vị thế mang tầm quốc tế, các cơng ty xếp hạng tín dụng phải cơng bố khả năng thanh tốn nợ cho mỗi mức xếp hạng, cho nhà đầu tư thấy được mức độ tin cậy của đánh giá xếp hạng của họ. Để làm được điều này, các tổ chức xếp hạng tín dụng cần phải thu thập dữ liệu trong vài năm. Ch nh vì vậy, họ phải xây dựng dữ liệu bằng cách cung cấp miễn phí dịch vụ xếp hạng trong một vài năm đầu. Thêm vào đó,Việt Nam cần một khung pháp lý cơ bản, tối thiểu cho hoạt động xếp hạng tín nhiệm trong nước.
- Tổ chức các hội thảo chuyên ngành, các chương trình đào tạo. Do tình hình nhân
lực có chất lượng cao cịn hạn chế và xu hướng một số cổ đông là doanh nghiệp lớn có tiềm lực mua và nắm cổ phần chi phối tại một số NHTM, vì vậy, số lượng các nhân sự đứng đầu chưa được đào tạo về chuyên ngành ngân hàng hoặc có t kinh nghiệm kinh doanh ngân hàng còn hiện hữu ở một số NHTM. Đồng thời, thực tế cho thấy các thành viên Ban lãnh đạo rất bận rộn, nhất là Chủ tịch HĐQT
và tổng giám đốc; vì vậy, hầu như khó có thể tham gia các khóa đào tạo, hội thảo nâng cao kiến thức… kể cả các lớp học, hội thảo do ch nh ngân hàng mình tổ chức. Để khắc phục tình trạng này, NHNN nên nghiên cứu và xây dựng các chương trình đào tạo, các buổi hội thảo bắt buộc đối với các cán bộ cấp cao ngân hàng (ngắn hạn và dài hạn), nhất là đối với các nhân sự đứng đầu để cập nhật các kiến thức hoặc phổ biến các xu hướng QLRR mới cho lực lượng nhân sự quan trọng này.
- Nâng cao chất lượng xếp hạng tín nhiệm. Cần thành lập các cơng ty xếp hạng tín
nhiệm độc lập, đặc biệt phải chú trọng đến chức năng xếp hạng tín dụng chứ khơng phải cơng bố thông tin như hiện nay. Thêm vào đó, Việt Nam cần một khung pháp lý cơ bản, tối thiểu cho hoạt động xếp hạng tín nhiệm trong nước.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Để đáp ứng được các tiêu chuẩn của Hiệp ươc vốn Basel, các Ngân hàng thương mại cần có sự chuẩn bị đầy đủ và xác định việc thực hiện trong dài hạn. Dựa trên những hạn chế và khó khăn đã nêu ở Chương 2, tại Chương 3 tac giả đã đề xuất các giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro hiệu quả tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam.
Theo đó, các ngân hàng cần rà sốt lại hệ thống quy định nội bộ về quản lý rủi ro để đảm bảo phân rõ trách nhiệm quản lý và có cơng cụ đo lường, kiểm soát đối với từng loại rủi ro phát sinh. Các ngân hàng phải tập trung đầu tư vào xây dựng cơ sở dữ liệu và đầu tư vào cơng nghệ để có thể áp dụng các phương thức tính tốn tiên tiến theo Basel. Điều quan trọng nhất theo khuyến nghị của Basel đó là tăng cường vốn, đủ chất và lượng để đảm bảo hoạt động an tồn trong điều kiện nền kinh tế hoạt động bình thường và cả khi xảy ra những biến động, để làm được điều đó, các NHTM Việt Nam cần có chiến tăng vốn thực chất và hiệu quả.
Ở Chương 3, tác giả c ng xin nêu ra một số khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nươc Việt Nam và các cơ quan quản lý giám sát có liên quan khác, dựa trên bài học kinh nghiệm quản ly từ các quôc gia trên thế giới, Ngân hàng nhà nước cần đưa ra lộ trình, các quy định chi tiết và thích hợp hơn trong việc áp dụng các tiêu chuẩn quản ly rủi ro mới phân theo các nhóm đối tượng khác nhau. Đồng thời, tăng cường công tác giám sát và thúc đẩy nhanh q trình minh bạch hóa các thơng tin tài chính của các NHTM theo trụ cột 2 và 3 của Basel II.
KẾT LUẬN
Việc mở rộng cửa gia nhập WTO đã đem lại nhiều thay đổi cho nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng. Từ những hoạt động đơn lẻ của những ngân hàng thương mại trong vài thập kỷ trước, ngành ngân hàng thương mại của Việt Nam trong thập kỷ vừa qua đã có những bước đột phá và nhiều thành tựu đáng ghi nhận. Nhiều ngân hàng được thành lập áp dụng được những công nghệ kỹ thuât hiện đại tiên tiến đã đem lại bộ mặt mới cho ngành ngân hàng Việt Nam.
Bên cạnh những thành tựu đã đạt được, ngành ngân hàng Việt Nam vẫn còn nhiều điều băn khoăn trăn trở ở tầm vĩ mô và vi mô. Nền kinh tế mới phát triển nên vẫn cịn nhiều yếu kém trong cơng tác quản lý của các cơ quan ban ngành và thiếu ổn định ở nhiều chỉ tiêu phát triển kinh tế xã hội. Tính thiếu ổn định của việc vận hành nền kinh tế đã đưa đến những rủi ro đáng kể cho ngành ngân hàng non trẻ mới phát triển của Việt Nam. Công tác hoạch định đường lối phát triển của ngành và đương đầu với những rủi ro hệ thống do nền kinh tế mang lại là một vấn đề lớn khơng dễ dàng tìm lời giải đáp cho Ngân hàng Nhà Nước và các cơ quan chức năng ban ngành có liên quan. Ở tầm vi mơ, cơng tác chuẩn bị tính tốn và quản lý rủi ro của các ngân hàng cịn nhiều hạn chế vì nhiều lý do khách quan c ng như chủ quan. Thiểu nguồn cán bộ có năng lực, thiếu kinh nghiệm thực tiễn trong quản lý rủi ro, thiếu khả năng đầu tư vào những phương tiện kỹ thuật chuyên ngành tốn kém .v.v.
Việc áp dụng chuẩn Basel qua các thông tư hướng dẫn của Ngân Hàng Nhà Nước đã đạt được những thành tựu đáng kể trong việc quản lý của ngành. Tuy nhiên, những vấn đề còn tồn tại như t nh hợp lý và mức độ cập nhật nội dung của những thông tư quyết định này c ng cần phải được xem xét ở cấp độ vĩ mô cho phù hợp với tình hình phát triển hiện tại. NHNN cần xem xét đưa thêm những tiêu chuẩn mới từ Basel vào thực tiễn (điển hình cân nhắc và xem xét rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường như là hai nguồn quan trọng của rủi ro đã được đề cập ở Basel II và III). Đồng thời, Ngân hàng nhà nước c ng cần có những cơ chế phù hợp nhằm khuyến khích kịp thời những ngân hàng thương mại
trong lĩnh vực đầu tư đổi mới hiện đại hóa cơ sở vật chất và phương tiện phục vụ hoạt động nói chung và quản lý rủi ro nói riêng
Đề tài này sẽ là bước khởi đầu, là cơ sở cho các nghiên cứu chuyên sâu hơn đối với việc áp dụng các tiêu chuẩn Hiệp vước vốn Basel trong hệ thống NHTM Việt Nam đối với từng nhóm ngân hàng: NHTM Nhà nước, NHTM cổ phần, Ngân hàng liên doanh; hoặc các nghiên cứu chuyên sâu đối với biện pháp quản lý từng loại rủi ro trong Ngân hàng, đặc biệt là rủi ro hoạt động – loại rủi ro luôn thường trực trong mọi hoạt động của ngân hàng nhưng rất khó khăn trong việc đo lường, đánh giá.
Bên cạnh đó, đề tài có thể mở rộng nghiên cứu đối với các vấn đề liên quan đến chuẩn mực về quy trình giám sát hoạt động của hệ thống ngân hàng và chuẩn mực về các quy tắc thị trường (Pillar 2 và Pillar 3 theo Basel II), từ đó, giúp các nhà quản trị ngân hàng có thể xây dựng quy trình giám sát chặt chẽ và hiệu quả hệ thống quản lý rủi ro, hướng đến minh bạch hóa thơng tin hoạt động ngân hàng, nâng cao khả năng cạnh tranh của các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Tài liệu Tiếng Việt
1. KPMG. Khảo sát về ngành Ngân hàng Việt Nam 2013.
<https://www.kpmg.com/VN/en/IssuesAndInsights/ArticlesPublications >
2. Joel Bessis. Quản trị rủi ro trong ngân hàng. Nhóm dịch Trần Hồng Ngân,
Đinh Thế Hiển, Nguyễn Thanh Huyền. Nhà xuất bản Lao động – Xã hội
3. Lê Kim Nga, 2015. Một số ý kiến nhận xét về hệ thống quản lý rủi ro tại các
ngân hàng thương mại hiện nay. Tạp chí Ngân hàng, số 18, trang 15 – 19
4. Nguyễn Văn Tiến, 2015. Toàn tập Quản trị Ngân Hàng Thương Mại. Nhà
xuất bản Lao động
5. Phạm Thu Thuỷ và Đỗ Thị Thu Hà, 2013. Đổi mới cách thức đo lường rủi ro
tín dụng tại các NHTM Việt Nam trong quá trình tái cấu trúc hệ thống. Học
viện Ngân hàng.
6. Phan Thị Thu Hà và Lê Thị Vân Khánh, 2015. Thực trạng và giải pháp về cơ
cấu tổ chức quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Tạp chí Thị trường tài chính tiền tệ, số 22, trang 17 -19
Tài liệu Tiếng Anh
7. Bank for International Settlements - BIS (2011). Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems.
<http://www.bis.org/publ/bcbs189.htm>
8. Bank for International Settlements - BIS (2014). Capital floors: the design of
a framework based on standardised approaches.
<http://www.bis.org/bcbs/publ/d306.htm>
9. Bank for International Settlements - BIS (2011). Operational Risk -
Supervisory Guidelines for the Advanced Measurement
Journal of Management & Research.
11. Douglas J. Elliott, 03/2009. Bank Capital and the Stress Tests. Brookings Institution. <http://www.brookings.edu/experts/elliottd.aspx>
12. Hennie van Greuning – Sonja B rajovic Bratanovic, 3rd edition, 04/2009
Analyzing banking risk, a framework for assessing corporate Governance and risk management. World Bank
13. International Finance Corporation – IFC 2012. Operational Risk
Management: Best Practice Overview and Implementation
14. Moritz Schularick, Alan M. Taylor, 2009. Credit Booms Gone Bust:
Monetary Policy, Leverage Cycles and Financial Crises, 1870-2008
Website 15. www.bis.org/list/bcbs 16. www.sbv.gov.vn 17. http://chinhphu.vn 18. http://vanban.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban 19. http://moj.gov.vn
- Luật số 46/2010/QH12 của Quốc Hội, 16/06/2010: Luật Ngân hàng Nhà
nước Việt Nam.
<http://moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.aspx?It emID=25813>
- Luật số 47/2010/QH12 của Quốc Hội, 16/06/2010. Luật Các tổ chức tín
dụng.
<http://moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.aspx?It emID=25814>
- Nghị định 53/2013/NĐ-CP của Chính Phủ, 2013. Quyết định thành lập công
ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam.
<http://moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.aspx?It emID=28508>
<http://moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.aspx?It emID=11750>
- Nghị định số 141/2006/NĐ-CP của Chính phủ, 22/11/2006. Quy định về ban
hành Danh mục mức vốn pháp định của các tổ chức tín dụng.
<http://chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban?class_id=1 &_page=412&mode=detail&document_id=17995>
- Quyết định số 112/2006/QĐ-TTG của Thủ tướng Chính phủ. Quyết định về
việc phê duyệt Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020.
<http://www.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban?class_
id=1&_page=421&mode=detail&document_id=15250>
- Quyết định 254/QĐ-TTg của Thủ Tướng. Quyết định phê duyệt đề án "Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015”
<http://vanban.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban?clas s_id=2&_page=1&mode=detail&document_id=155647>
- Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN. Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử
dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
<http://www.moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.a spx?ItemID=18421>
- Quyết định 780/QĐ-NHNN. Quy định về phân loại nợ với nợ được điều
chỉnh kỳ hạn, gia hạn nợ.
<http://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Quyet-dinh-780-QD- NHNN-phan-loai-no-duoc-dieu-chinh-ky-han-138457.aspx>
- Thông tư 02/2013/TT-NHNN. Quy định về phân loại tài sản có, mức trích,
phương pháp lập và sử dụng dự phịng rủi ro của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.
- Thơng tư 08/2010/TT-NHNN. Quy định về Kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng
<http://moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.aspx?It emID=25186>
- Thơng tư 13/2010/TT-NHNN. Quy định tỷ lệ an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng
<http://www.moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.a spx?ItemID=25383>
- Thơng tư 15/2009/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, 15/08/2009. Quy
định về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn đối với tổ chức tín dụng.
<http://vanban.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban?mod e=detail&document_id=90739>
- Thơng tư 19/2010/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước. Sửa đổi, bổ sung
một số điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
<http://www.moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.a spx?ItemID=26210>
- Thơng tư 19/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước. Quy định về mua,
bán và xử lý nợ xấu của Công ty Quản lý tài sản các tổ chức tín dụng Việt Nam.
<http://chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban?class_id=1 &mode=detail&document_id=169818>
- Thông tư 22/2011/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước. Sửa đổi, bổ sung
một số điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
- Thơng tư 36/2014/TT-NHNN. Quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn
hoạt động của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.
<http://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Thong-tu-36-2014- TT-NHNN-gioi-han-ty-le-bao-dam-an-toan-hoat-dong-to-chuc-tin-dung-chi- nhanh-ngan-hang-nuoc-ngoai-258000.aspx>
Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tối
thiểu 3,5% 4,0% 4,5% 4,5% 4,5% 4,5% 4,5%
Vốn đệm dự phòng 0,625% 1,25% 1,875% 2,5%
Vốn chủ sở hữu tối thiểu
cộng vốn đệm dự phòng 3,5% 4,0% 4,5% 5,125% 5,76% 6,375% 7%
Loại trừ khỏi vốn chủ sở hữu