CHƯƠNG 4 : MƠ HÌNH THỰC NGHIỆM VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
5.3 Giải pháp từ phía Chính phủ và NHNN
Kinh tế vĩ mơ ổn định chính là cơ sở để một nền kinh tế phát triển hiệu quả. Để đạt được điều này cần có sự phối hợp đồng bộ và điều hành hợp lý chính sách tài khố, chính sách tiền tệ và ổn định tỷ giá hối đối. Dựa trên kết quả mơ hình nghiên cứu, khi nền kinh tế tăng trưởng tốt, tốc độ tăng trưởng GDP càng cao, tức là các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu quả tạo ra nguồn thu ổn định, tỷ lệ nợ xấu của nền kinh tế sẽ giảm. Lãi suất cũng cần được điều chỉnh phù hợp với diễn biến thị trường, tạo điều kiện cho doanh nghiệp và người dân tiếp cận với nguồn vốn để duy trì và mở rộng hoạt động sản xuất cũng như phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng hằng ngày, từ đó làm tăng năng suất và tăng tổng cầu của nền kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển. Ngồi ra, chính sách tỷ giá cũng nên được tiếp tục điều hành theo hướng thả nổi có quản lý, để cho tỷ giá tự đi theo cung cầu ngoại tệ của thị trường và chỉ nên can thiệp khi thị trường có những biến động bất thường gây nên những tác động tiêu cực, đảm bảo khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp xuất khẩu, ổn định cán cân thương mại quốc tế và dự trữ ngoại hối quốc gia, từ đó ổn định kinh tế vĩ mơ và giảm tỷ lệ nợ xấu.
5.3.2 Tăng cường thanh tra, giám sát đối với các tổ chức tín dụng
Đây là giải pháp quan trọng và cấp thiết của NHNN đối với các tổ chức tín dụng nói chung và NHTM nói riêng. NHNN cần xây dựng quy trình và tiêu chuẩn kiểm tra, giám sát an toàn hoạt động ngân hàng một cách cụ thể, chi tiết và thống nhất. Đây là cơ sở pháp lý để các NHNN có thể dựa vào để phát hiện và ngăn ngừa các việc sở hữu chéo, lạm dụng quyền quản trị, điều hành, quyền cổ đông lớn để thao túng hoạt động của tổ chức tín dụng. Đồng thời phải kết hợp thanh tra toàn diện và kiểm tra vi mô, đánh giá kết quả thanh tra giám sát dựa trên những việc ứng dụng hệ thống công nghệ thông tin. Mặt khác, NHNN cũng cần xây dựng riêng cho mình hệ thống cảnh báo sớm rủi ro từ việc nhận biết các biến đổi từ thị trường tiền tệ, biến động trong hoạt động của hệ thống NHTM nhằm ngăn chặn rủi ro tiềm ẩn mang tính hệ thống và ngăn ngừa nguy cơ vi phạm pháp luật của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi. Một nhân tố quan trọng trong quá trình nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra giám sát là
con người. NHNN phát triển đội ngũ thanh tra giám sát không chỉ về số lượng, năng lực mà cả đạo đức nghề nghiệp đi kèm với hoàn thiện cơ sở hạ tầng phục vụ cho công tác thanh tra, giám sát hệ thống NHTM trong bối cảnh mới.
5.3.3 Ban hành quy định thống nhất về phân loại nợ, trích lập dự phịng
NHNN cần hoàn thiện, bổ sung các văn bản pháp lý liên quan đến việc thống nhất những quy định về phân loại nợ và trích lập dự phịng. Thực tế cho thấy NHNN đã ban hành nhiều văn bản pháp lý về trích lập dự phịng và xử lý nợ xấu áp dụng cho các tổ chức tín dụng nói chung và các NHTM nói riêng bao gồm cả chi nhánh ngân hàng nước ngoài như: quyết định 493/2005/QĐ-NHNN đi kèm với chỉ thị 05/2005/CT- NHNN, quyết định 18/2007/QĐ-NHNN và thông tư 14/2014/TT-NHNN được ban hành để sửa đổi, bổ sung cho quyết định 493/2005, thông tư 02/2013/TT-NHNN, thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung cho thông tư 02/2013…cho thấy nỗ lực từ phía NHNN trong q trình hồn thiện các quy định về phân loại nợ và trích lập dự phịng, nhưng xét về tổng thể thì vẫn chưa mang tính đồng bộ và thống nhất. Bắt đầu từ năm 2012, khi nợ xấu bắt đầu bùng phát mạnh mẽ thì việc siết chặt phân loại nợ và trích lập dự phịng mới nhận được sự quan tâm đặc biệt từ phía NHNN được xây dựng thơng qua các tiêu chí cơ bản như: mức trích lập cụ thể, phân loại nợ xấu theo đối tượng, lĩnh vực hoạt động, thời hạn để mua bán nợ xấu đối với VAMC, thời gian thực hiện trích lập sau khi chuyển nhóm nợ… khi áp dụng đồng bộ cho tất cả các tổ chức tín dụng và cần được theo dõi sát sao đặc biệt đối với các NHTM trong quá trình thực hiện.
5.3.4 Xây dựng và hoàn thiện cơ chế quản lý phù hợp với chuẩn mực quốc tế Basel II Basel II
Nhằm thu hẹp khoảng cách về quản trị rủi ro của hệ thống so với các NHTM trên thế giới, NHNN đã nỗ lực để áp dụng chuẩn mực quốc tế Basel. Hiện nay, NHNN vẫn đang dựa vào Basel II để xây dựng các văn bản pháp lý liên quan như: quyết định 457/2005/QĐ-NHNN, thông tư 13/2010/TT-NHNN, và hiện nay đang áp dụng thông tư 36/2014/TT-NHNN. Đặc biệt trong các văn bản quy định về quản lý rủi ro thì hệ số
CAR (hệ số an toàn vốn tối thiểu) được nâng cao nhằm củng cố tính an tồn của các tài sản rủi ro đối với toàn bộ hệ thống NHTM. Bên cạnh những văn bản pháp lý, NHNN còn thực hiện những bước cải cách mang tính vĩ mơ như việc tái cơ cấu đối với những NHTM có hoạt động yếu kém bằng cách cho sáp nhập hoặc bị mua lại bởi các NHTM có năng lực tài chính mạnh hơn, lựa chọn những NHTM phù hợp để áp dụng thí điểm quản trị vốn và rủi ro theo Basel II. Đây là những giải pháp giúp cho hệ thống NHTM từng bước tiếp cận nhiều hơn với Basel. Tuy nhiên, NHNN cần phải có lộ trình phù hợp cụ thể về thời gian để xây dựng khung pháp lý chặt chẽ khi áp dụng Basel II, để có cơ sở chuẩn bị một cách kĩ lưỡng cho Basel III. Bên cạnh đó, NHNN cần phân loại các NHTM để có hướng áp dụng Basel II cho phù hợp với quy mô vốn, thị phần của từng NHTM. NHNN cũng phải thường xuyên định lượng các mơ hình về quản trị rủi ro của hệ thống NHTM và các nhân tố từ môi trường ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro. Bằng cách sử dụng mơ hình định lượng, NHNN có thể phát hiện ra những điểm yếu của NHTM về khả năng tài chính và mức độ an tồn vốn để từ đó có giải pháp về kiểm tra chất lượng quản trị rủi ro của từng NHTM.
5.4 Hạn chế của luận văn và hướng nghiên cứu tiếp theo