CHƯƠNG 4 : PHƯƠNG PHÁP, DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
5.2. Một số khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng
5.2.2.4. Xây dựng cơ chế điều hành lãi suất hợp lý
NHNN cần xây dựng một cơ chế lãi suất hợp lý, phù hợp với tình hình thị trường, giúp các doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh. Hiện nay, lãi suất huy động, cho vay của các NHTMCP đều chịu sự quản lý của NHNN, tuy nhiên một số NHTMCP muốn phát triển khách hàng cũng như nâng cao sự cạnh tranh nên đã điều chỉnh lãi suất vượt qua biên độ cho phép của NHNN, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của các TCTD. Các NHTMCP huy động vốn nhàn rỗi từ các cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp và các định chế tài chính trong nền kinh tế với lãi suất cao nhằm thu hút vốn, từ đó kéo theo nguồn vốn cho vay với chi phí cao khiến cho các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn cũng như gặp nhiều áp lực trong việc thanh toán các khoản nợ vay ngân hàng. Điều này đã làm cho RRTD trong hệ thống NHTMCP gia tăng. Do đó, để hạn chế đến mức tối đa hiện tượng chạy theo khách hàng và điều chỉnh lãi suất trái với quy định, NHNN cần theo dõi chặt chẽ tình hình diễn biến lãi suất thị trường và điều chỉnh lãi suất một cách hợp lý nhằm khơi thơng dịng vốn trong nền kinh tế, có biện pháp chế tài đối với các TCTD thực hiện trái với quy định của NHNN đã ban hành.
5.2.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng thương mại cổ phần
5.2.3.1. Chú trọng phân tích các yếu tố kinh tế vĩ mơ, dự báo thị trường và các nguyên nhân khách quan khác
Các yếu tố kinh tế vĩ mơ như tăng trưởng GDP, chính sách kích cầu của Chính phủ chẳng hạn như tung ra gói hỗ trợ kích thích kinh tế có ảnh hưởng lớn đến khả
năng trả nợ của khách hàng vay. Ngoài ra, các nguyên nhân khách quan khác như thiên tai, hỏa hoạn, sự thay đổi của các chính sách quản lý kinh tế, sự điều chỉnh quy hoạch vùng, ngành, sự biến động thị trường trong và ngoài nước, sự thay đổi quan hệ cung cầu hàng hóa… khiến khách hàng lâm vào tình trạng khó khăn tài chính khơng thể khắc phục được. Từ đó, khách hàng dù cho có thiện chí nhưng vẫn khơng thể trả được nợ ngân hàng. Do đó, ngân hàng cần phải có bộ phận theo dõi dự báo các điều kiện này.
5.2.3.2. Đảm bảo đủ khả năng và nguồn lực khi mở rộng quy mô ngân hàng
Từ kết quả nghiên cứu cho thấy quy mô ngân hàng tác động theo chiều dương đến rủi ro tín dụng. Việc gia tăng quy mơ nhanh chóng để đáp ứng quy định của NHNN trong khi năng lực quản trị còn nhiều hạn chế đã dẫn đến việc gia tăng rủi ro tín dụng. Các NHTMCP cần tránh tình trạng vì mục tiêu cạnh tranh mà mở rộng quy mô tràn lan trong khi bản thân không đủ nguồn lực quản lý. Điều này có thể giúp ngân hàng tăng trưởng tín dụng nhưng kèm theo đó rủi ro hoạt động, rủi ro tín dụng có thể sẽ gia tăng, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động mà ngân hàng đạt được. Do đó khi quyết định mở rộng quy mơ thì các NHTMCP cần đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy định của NHNN. Đặc biệt, các NHTMCP cần tự đánh giá đúng khả năng và nguồn lực của bản thân.
5.2.3.3. Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Mục tiêu đặt ra đối với hệ thống xếp hạng tín dụng trước hết là nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng hiệu quả hơn khi kết quả xếp hạng phản ảnh được mức độ rủi ro tín dụng, từ đó giúp ra quyết định tín dụng chính xác hơn. Bên cạnh đó, hệ thống xếp hạng tín dụng sau điều chỉnh phải đảm bảo khả năng quản trị tín dụng thống nhất toàn hệ thống, đây là căn cứ để có thể dự bảo được tổn thất tín dụng, từ đó xây dựng chiến lược và chính sách tín dụng phù hợp. Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cũng đặt ra yêu cầu vừa phải phù hợp với thông lệ quốc tế nhưng không xa rời với điều kiện kinh doanh riêng biệt của từng ngân hàng, vừa phải đảm bảo tính linh hoạt có thể điều chỉnh phù hợp với những biến động của điều kiện kinh doanh trong
tương lai, kết quả xếp hạn khách hàng phải tính đến những dự báo về nguy cơ vỡ nợ dẫn đến mất khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng, các chỉ tiêu chấm điểm xếp hạng tín dụng trong mơ hình phải đảm bảo khơng q phức tạp và sát với thực tế. Ngoài ra, hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng phải phù hợp với quy định của pháp luật, của NHNN.
5.2.3.4. Giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng
Kết quả kiểm định cho thấy tăng trưởng tín dụng năm hiện hành làm gia tăng rủi ro tín dụng của các NHTMCP. Trong thời gian vừa qua các NHTMCP đã gánh lấy hậu quả của việc tăng trưởng tín dụng q nóng trong khi đó chất lượng tín dụng lại bị giảm sút, kết quả của sự mất cân bằng giữa cung tín dụng và chất lượng tín dụng làm rủi ro tín dụng tăng lên. Vì thế, để hạn chế rủi ro tín dụng, các NHTMCP nên tăng trưởng tín dụng vừa phải, phù hợp với quy mô cũng như năng lực của mình.
Kết quả nghiên cứu cũng cho thấy khi nợ xấu tăng sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng tăng. Khi rủi ro tín dụng tăng, lợi nhuận của các ngân hàng sẽ giảm. Chính vì vậy, các ngân hàng cần phải quản lý tốt các khoản tín dụng.
Để kiểm sốt và giảm thiểu rủi ro tín dụng, nợ xấu, các ngân hàng thương mại cần thực hiện các giải pháp dưới đây:
Đưa ra chính sách tín dụng hợp lý:
Tùy vào năng lực, các NHTMCP cần đưa ra chính sách tín dụng hợp lý, tăng trưởng tín dụng trong phạm vi mức độ mà bản thân có thể kiểm sốt được và vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng. Các NHTMCP nên có những biện pháp đánh giá, lựa chọn những phương án vay vốn có tính khả thi và hiệu quả, tránh đầu tư tràn lan vào những lĩnh vực có tính thanh khoản kém.
Các NHTMCP có thể sử dụng các chỉ số tài chính như tỷ lệ nợ xấu trên tổng tài sản, quy mô ngân hàng, hệ số rủi ro tín dụng, tỷ lệ thanh khoản ngân hàng để thay đổi mức tăng giảm trích lập dự phịng rủi ro sao cho đạt được mục tiêu ngân hàng đề ra.
Thực hiện đúng quy trình cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng xảy ra do nguyên nhân chính từ thực hiện khơng đúng quy trình cho vay, phân tích và thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Thực hiện đúng quy trình cho vay, phân tích tín dụng là bước cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất. Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm và đánh giá những khả năng hiện tại và tiềm tang của khách hàng có thể gây ra những rủi roc ho việc hoàn trả nợ xay. Trên cơ sở đó có dự đốn những khả năng kiểm sốt rủi ro của ngân hàng và có những biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu những thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Mặt khác các phân tích tín dụng giúp cho ngân hàng kiểm tra chính xác các thơng tin do khách hàng cung cấp, từ đó nhận định đúng về thái độ của khách hàng.
Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng
Việc đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng sẽ giúp các ngân hàng phân tán và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, doanh thu từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao dù tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Vì vậy, việc thực hiện đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ bên cạnh sản phẩm tín dụng truyền thống sẽ giúp cho các ngân hàng phân tán và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Trên thực tế, thu dịch vụ có tính ổn định cao, rủi ro thấp và bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng.
5.2.3.5. Nâng cao trình độ chuyên môn và phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng, cán bộ quản lý
Con người vừa là yếu tố trung tâm, vừa là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời những rủi ro tín dụng nhưng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất tín dụng từ những rủi ro xuất pháp từ yếu tố đạo đức, năng lực yếu kém. Do đó các giải pháp về nhân sự giữ một vai trò cốt yếu trong xây dựng các biện pháp
Sự yếu kém về năng lực chuyên mơn, sự suy thối đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng là nguyên nhân quan trọng làm giảm chất lượng khoản vay. Để hạn chế rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần phải có đội ngũ nhân viên, cán bộ quản lý có năng lực cơng tác, phẩm chất đạo đức và tinh thần trách nhiệm với công việc. Ngân hàng phải thường xuyên nâng cao trình độ chuyên mơn nghiệp vụ, giáo dục chính trị, tư tưởng đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng. Ngồi ra các ngân hàng phải có chế độ đã ngộ, khen thưởng cán bộ đầy đủ, phù hợp và đúng năng lực.
Tăng cường, duy trì cơng tác kiểm tra, giám sát và kiểm tra chuyên đề đối với hoạt động tín dụng
Trong cơng tác kiểm tra, giám sát, ngồi thực hiện kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung và tăng tần suất kiểm tra các khách hàng có nợ tiềm ần, nợ xấu, đánh gia việc thực hiện các biện pháp quản lý nợ. Công tác kiểm tra nội bộ cần thực hiện nhằm chấn chỉnh kịp thời và đề xuất các giải pháp để tăng cường khả năng đối mặt với rủi ro tín dụng.
Cơ cấu lại nợ cho khách hàng trên cơ sở có nguồn thu đảm bảo, phương án trả nợ khả thi
Đối với các khoản nợ xấu phát sinh do nguyên nhân khách quan nhưng chưa phải là bất khả kháng, khách hàng còn tồn tại và hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường và ngân hàng có đủ thơng tin để đánh giá khách hàng có khả năng phát triển trong tương lai, ngân hàng có thể xem xét thực hiện cơ cấu lại nợ cho khách hàng nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, tạo điều kiện cho khách hàng tiếp tục sản xuất kinh doanh và có nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng.
Nâng cấp hệ thống quản lý tài sản bảo đảm nhằm phục vụ tốt công tác định giá tài sản đảm bảo của cán bộ tín dụng cũng như hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh từ tài sản đảm bảo. Tiếp tục khai thác xử lý các khoản nợ xấu có tài sản bảo đảm.
Mua bán nợ
Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, ngân hàng có thể xem xét bán các khoản nợ xấu cho các công ty mua bán nợ, các ngân hàng hoặc các chủ thể kinh tế khác theo quy định hiện hành.
5.2.3.6. Trích lập và sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng hợp lý và có hiệu quả quả
Để đảm bảo an tồn cho hoạt động kinh doanh trong trường hợp có rủi ro xảy ra, các NHTMCP cần tuân thủ các quy định của NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Một ngân hàng thực hiện tốt cơ chế trích lập dự phịng rủi ro có thể đảm bảo khả năng thanh khoản đồng thời kiểm soát tốt nợ xấu.
Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết chuyển nợ quá hạn, nâng nhóm nợ đối với các trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy cơ gây ra rủi ro. Hiện nay quy định về phân loại nợ của NHNN đã phản ánh tương đối rõ nét hơn về chất lượng tín dụng của ngân hàng. Tuy nhiên các quy định này vẫn thiên về định lượng và hầu như rủi ro tín dụng chỉ được phát hiện khi nó đã xảy ra. Việc khơng có những tín hiệu cảnh báo sớm sẽ làm cho ngân hàng không điều chỉnh kịp thời các chính sách về đầu tư, về quản lý rủi ro tín dụng, Vì vậy trong thời gian tới ngân hàng cần phải xây dựng một hệ thống phân loại nợ có tính cảnh báo cao hơn, sử dụng kết hợp phương pháp định tính trong phân loại nợ, phân loại nợ doanh nghiệp dựa trên rủi ro tiềm tang của khoản vay, tình hình của doanh nghiệp. Đối với việc trích lập dự phịng rủi ro, cần phải đánh giá lại tài sản đảm bảo thường xuyên để phản ánh đúng mức độ rủi ro về tài sản đảm bảo.
Hiện nay ngân hàng chưa có quy định về thời gian tối đa phải đánh giá lại tài sản đảm bảo cho nên nó vẫn chưa thể phản ánh đúng mức độ rủi ro xảy ra đối với tài sản đảm bảo. Vì vậy cần phải định kỳ đánh giá lại tài sản đảm bảo, có thể tối đa 6
trích lập dự phòng gắn với xếp hạng doanh nghiệp có thể cung cấp các tín hiệu nhanh chóng hơn về mức độ rủi ro, chất lượng tín dụng của ngân hàng và từ đó ngân hàng có thể chủ động, kịp thời đưa ra những biện pháp thích hợp để có thể ngăn ngừa và hạn chế những rủi ro tín dụng xảy ra.
5.3. Đóng góp mới của đề tài, hạn chế của đề tài và gợi ý hướng nghiên cứu tiếp theo tiếp theo
5.3.1. Đóng góp mới của đề tài
Đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” đóng góp thêm vào các nghiên cứu trước đây sự nghiên cứu về các yêu tố tác động đến rủi ro tín dụng. Đề tài cịn phát triển lên phương pháp GMM đề hồi quy mơ hình dạng bảng động, là mơ hình hiệu quả hơn so với các mô hình truyền thống khác như: Mơ hình Pooled Regression, mơ hình Fem và mơ hình REM.
5.3.2. Hạn chế của đề tài
Trong quá trình nghiên cứu, tác giả cịn có một số hạn chế trong đề tài nay và cần các nghiên cứu sau mở rộng và gợi mở thêm cho phù hợp với tình hình hoạt động của các NHTMCP ở Việt Nam. Đề tài chưa mang tính đại diện do trong q trình chọn mẫu nghiên cứu, tác giả chỉ lựa chọn 18 NHTMCP làm đại diện cho hệ thống NHTMCP Việt Nam và chỉ trong khoảng thời gian từ năm 2007 đến năm 2015. Số liệu nghiên cứu không đáp ứng được do các NHTMCP chưa thể hiện đầy đủ hết tất cả các thơng tin trên BCTC cũng như có những giai đoạn các NHTMCP tiến hành cổ phẩn hóa hay hợp nhất, sáp nhập làm cho việc công bố thông tin khơng được rõ ràng. Do đó, trong các nghiên cứu tiếp theo cần thu thập thêm các số liệu của các NHTMCP và tiến hành nghiên cứu trong thời gian dài hơn để mơ hình nghiên cứu mang lại ý nghĩa thống kê cao hơn. Ngoài ra, các nghiên cứu sau có thể nghiên cứu thêm các yếu tố khác như các yếu tố từ phía khách hàng vay. Đây là đặc điểm mà đề tài này vẫn chưa đáp ứng được.
Kết luận chương 5
Hoạt động NHTMCP lành mạnh, phát triển sẽ giúp cho nền kinh tế Việt Nam tăng trưởng bền vững, ổn định nền kinh tế vĩ mơ, góp phần củng cố an sinh xã hội. Tuy nhiên trước tình trạng tăng trưởng tín dụng q nóng của các TCTD, nợ xấu ngày càng gia tăng đòi hỏi các NHTMCP và các tổ chức, ban ngành có liên quan phối hợp thực hiện để hạn chế những bất ổn xảy ra đối với hoạt động ngân hàng. Các NHTMCP phải thường xuyên theo dõi hoạt động tín dụng, đẩy mạnh đào tạo và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho hoạt động ngân hàng, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và các quy trình cấp tín dụng, quy trình kiểm tra giám sát