5. Phân tích tình hình thực hiện Kế hoạch kinh doanh máy tính và các thiết bị văn phòng Công ty TNHH thiết bị máy v ă n
5.1.1Theo mặt hàng
Thị trường mua máy tính và các thiết bị hỗ trợ của Công ty TNHH thiết bị máy văn phòng Đức Long liên quan chặt chẽ với thị trường tin học trong nước. Nguồn chính của công ty là nhập từ Hà Nội đặc biệt là từ các hãng của Mỹ.
Xác định mặt hàng chủ yếu là “máy hiệu” nên công ty đã thiết lập mối quan hệ đối tác với hàng loạt các công ty tin học hàng đầu trong nước. Công ty TNHH thiết bị máy văn phòng Đức Long làm bạn hàng và đại lý phân phối sản phẩm UPS. Đối với sản phẩm cho mạng máy tính. Công ty TNHH thiết bị máy văn phòng Đức Long đặt quan hệ với D-link, 3Com, Intel là những hãng dẫn đầu về sản phẩm mạng trên thế giới. Ngoài những hãng chính trên Công ty TNHH thiết bị máy văn phòng Đức Long còn làm đại lý và bạn hàng với nhiều nhãn hàng khác như: Packard, Hewlett ackard, cisco, …
Với quy mô ngày càng mở rộng để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng lượng cấp máy tính của công ty đặc biệt là các hãng máy chủ đạo đều tăng qua các năm. Lượng máy Compaq nhập vào 2012 tăng 20,6% so với 2011, năm 2013 so với năm 2012 tăng ít hơn 8,2% nhưng đến 2014 lượng máy Compaq công ty nhập vào tăng vọt lên 42,23% so với năm 2013. Máy tính của hãng IBM và Intel công ty nhập vào cũng tăng đều qua các năm nhưng với số lượng ít hơn. Năm 2011 lượng nhập tăng 44,92% so với 2010, con số này cũng giảm chỉ còn có 18,8% năm 2012 so với năm 2011. Sự tăng giảm của lượng nhập máy tính của các hãng
khác có phần không ổn định như hai hãng chính trên. Ta có thể thấy được điều này qua bảng sau:
Lượng nhập máy tính theo hãng (đơn vị: chiếc). Hãng máy tính 2011 2012 Kế hoạch Thực hiện Chênh lệch Kế hoạch Thực hiện Chênh lệch Tương đối
Tuyệt đối Tương đối Tuyệt đối Compaq 25 29 4 108% 30 35 5 108,4% Intel 20 24 4 102% 25 27 2 104% IBM 10 12 2 102% 5 6 1 110% Tổng 55 56 1 101,8% 60 68 8 107,3% Hãng máy tính 2013 Kế hoạch Thực hiện Chênh lệch Tương đối Tuyệt đối Compaq 37 40 3 104,1% Intel 25 27 2 104% IBM 5 5 0 100% Tổng 67 72 5 104,2%
Nguồn: báo cáo của Công ty TNHH thiết bị máy văn phòng Đức Long.
Công ty thực hiện kế hoạch nhập khẩu máy rất sát với kế hoạch đặt ra. Trung bình một năm công ty nhập khẩu vượt kế hoạch 10-15 máy, điều này là do công ty gặp thuận lợi để có thể tăng lượng nhập sao cho lợi nhuận đạt mức cao nhất có thể.
Các thiết bị máy tính và thiết bị tin học mà công ty nhập vào từ các hãng có uy tín lớn trên thị trường, đặc biệt là thiết bị mạng chủ yếu là của AMP sau đó là các hãng 3Com, Intel và D-link, trong đó AMP chiếm 68,4%, sau đó 3Com chiếm 11,7%,Intel chiếm 10,18%.
Các tháng trong năm 2012 kế hoạch nhập máy tính từ các hãng được lập khá sát với nhu cầu của thị trường tuy nhiên việc thực hiện về lượng vượt kế hoạch đề
ra một lượng nhỏ. Việc lập kế hoạch về mặt giá trị đòi hỏi người lập kế hoạch phải nắm rõ tình hình tài chính cho phép cũng như chi phí cho một đơn vị hàng hóa. Ví dụ cách xác định chi phí nhập một máy 486/DX của IBM như sau:
• Giá nhập máy: 1000USD/bộ
• Bảo hiểm nhánh rủi ro: 0,3%/bộ = 3USD/bộ
• Thuế nhập khẩu 5%/bộ = 50USD/bộ
• Tổng chi phí 5% trong đó đã có lãi 0,5% = 52,5USD/bộ Như vậy chỉ nhập vào: 1000+3+50+52,5 = 1105,5USD/bộ
Chi phí khi nhập máy loại này sẽ là chi phí cho một bộ nhân với số bộ nằm trong kế hoạch nhập. Tương tự, ta có kế hoạch về giá trị cho các loại máy khác.
Phân tích cụ thể tình hình nhập khẩu máy và các thiết bị của từng tháng ta thấy:
Lượng nhập máy và thiết bị rất ít vào tháng 1, tháng 2: 26 bộ máy tính, 6 máy in và photo, 157 chiếc phụ kiện. Do thời gian này theo phong tục của nhân dân ta là đầu năm lịch dương nhưng lại là cuối năm lịch âm, nhu cầu mua sắm của người tiêu dùng cũng như các cơ quan đoàn thể về mặt hàng máy tính là rất ít, họ chuẩn bị kết thúc năm cũ, đón tết Nguyên đán. Hơn nữa quan niệm của một số nhóm người là đầu năm không muốn mất tiền.
Lượng máy tính cũng như các thiết bị hỗ trợ khác tăng mạnh lên vào tháng 3, tháng 4 thường tăng gấp 2, gấp 3 lần là hai tháng đầu năm; 54 máy tính, 17 máy in, 19 máy photo, 302 chiếc phụ kiện máy tính và máy photo, máy in. Tháng 5, tháng 6 lượng nhập lại giảm xuống đáng kể do các công ty thường nghỉ để đi du lịch, bản thân Đức Long cũng tổ chức cho toàn bộ cán bộ, nhân viên trong công ty
đi nghỉ mát ở các tỉnh khắp 3 miền nước ta. Hơn nữa các trường học cũng cho học sinh, sinh viên nghỉ hè vào các tháng này nên nhu cầu mua máy tính và các thiết bị giảm hẳn đi chỉ tương đương hai tháng đầu năm.
Tháng 7, tháng 8 lượng nhập xấp xỉ hai tháng 3, 4. Nhưng đến tháng 9 giảm mạnh do tháng này nhu cầu thị trường chững lại, mặt khác Công ty TNHH thiết bị máy văn phòng Đức Long không trúng thầu một số dự án của giáo dục và công ty khác.
Lượng nhập tập chung nhất vào các tháng cuối năm, đặc biệt là vào tháng 11 chiếm khoảng 35% của cả năm. Có thể nói đây là giai đoạn hoạt động kinh doanh dồn dập nhất của công ty. Nếu nói theo ngôn ngữ của ngành công nghiệp, đây là mùa vụ của Công ty TNHH thiết bị máy văn phòng Đức Long.
Ngày nay công nghệ thông tin phát triển nhanh một cách thần kỳ, mặt hàng máy tính và các thiết bị tin học được cải tiến từng ngày từng giờ. Do đó Công ty TNHH thiết bị máy văn phòng Đức Long luôn cố gắng lập kế hoạch mua hàng sát với nhu cầu tiêu thụ để tránh sự khấu hao vô hình – tiến bộ của khoa học kỹ thuật gây nên.
Kết quả thực hiện kế hoạch nhập máy tính và các thiết bị tin học ta thấy lượng máy tính và thiết bị tin học chênh lệch nhau rất ít với kế hoạch đề ra trung bình mỗi tháng chỉ chênh lệch 8 đến 10 máy.