CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
4.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠ
HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH VĨNH LONG
4.3.1 Những mặt đạt được
Trong giai đoạn 2014 - 2019, NHCSXH tỉnh Vĩnh Long đã đạt được nhiều kết quả khả quan trong QTRRTD.
Thứ nhất, NHCSXH tỉnh Vĩnh Long đã xây dựng kế hoạch hoạt động phù hợp.
Với vai trò là một CN của “NHCSXH Việt Nam, NHCSXH tỉnh Vĩnh Long đã dựa trên đặc điểm hoạt động của mình, của địa phương cũng như các chương trình TDCS của Chính phủ đã xây dựng mục tiêu hoạt động tín dụng hàng năm để đặt ra kế hoạch tín dụng hợp lý”. Với kế hoạch hoạt động tín dụng chi tiết, cụ thể, CN xác định được những nội dung quan trọng trong hoạt động QTRRTD để đạt được mục tiêu đã đề ra. Cụ thể, trong đó có mục tiêu cụ thể về chất lượng tín dụng. Từ mục tiêu chi tiết liên quan đến đảm bảo chất lượng nợ, nhân viên CN và các tổ chức có liên quan sẽ chú trọng hơn đến khâu kiểm soát rủi ro từ khi xem xét hồ sơ đến khi tất toán khoản vay.
Thứ hai, NHCSXH tỉnh Vĩnh Long tuân thủ quy định của chính sách tín dụng.
Dựa trên việc nắm được mục tiêu hoạt động tín dụng trong từng năm, nhận diện ra được khó khăn và thuận lợi cũng như nắm được đặc điểm của các ĐTCS tại địa phương, NHCSXH tỉnh Vĩnh Long đã chủ động trong việc tuân thủ các quy định trong chính sách tín dụng được ban hành của NHCSXH Việt Nam cũng như thực hiện nghiêm túc các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ trong từng CTCV. Việc thực hiện nghiêm túc các quy định liên quan đến hoạt động cho vay đã giúp CN hạn chế rủi ro tín dụng có ngun nhân chủ quan từ ngân hàng hoặc giảm thiểu rủi ro lựa chọn có ngun nhân từ phía khách hàng. Trong đó, chính sách tín dụng, quy trình tín dụng được quy định chặt chẽ, rõ ràng, góp phần quan trọng trong việc QTRRTD tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long. Quy định chi tiết, cụ thể các bước quy trình tín dụng,
thực hiện phân quyền theo hướng tách biệt giữa người thẩm định và người ra quyết định nhằm hạn chế RRTD xảy ra. Quá trình nhận diện, phịng ngừa và xử lý RRTD được NH thực hiện thường xuyên, liên tục cho từng khoản vay giúp nâng cao QTRRTD.
Thứ ba, mơ hình tổ chức quản trị rủi ro là phù hợp. “Mơ hình tổ chức
QTRRTD tại NHCSXH Việt Nam nói chung và NHCSXH tỉnh Vĩnh Long nói riêng về cơ bản là mơ hình phân tán” (NHCSXH tỉnh Vĩnh Long, 2018). Mơ hình này phù hợp với đặc điểm hoạt động mang tính chất địa phương, các khoản vay giá trị nhỏ, khơng địi hỏi nhiều kỹ thuật phức tạp của việc cấp TDCS.
Thứ tư, NHCSXH tỉnh Vĩnh Long chú trọng đến QTRRTD cho tồn bộ danh mục cho vay. Khơng chỉ quan tâm đến QTRRTD cho từng khoản vay mà NHCSXH
tỉnh Vĩnh Long còn chú trọng đến QTRRTD cho tồn bộ danh mục tín dụng. Trong chiến lược QTRRTD, CN đưa ra các chỉ tiêu cụ thể liên quan đến danh mục như mức độ tăng trưởng tồn danh mục, chất lượng danh mục tín dụng theo hướng phân tán rủi ro theo CTCV, theo thời hạn, theo ngành nghề....
4.3.2 Những mặt tồn tại, hạn chế
Mặc dù gặt hái được một số kết quả khả quan nhưng trong giai đoạn 2014 - 2019, NHCSXH tỉnh Vĩnh Long vẫn còn tồn tại một số hạn chế trong hoạt động QTRRTD như sau:
Thứ nhất, thiếu định hướng về hoạt động QTRRTD từ NHCSXH Việt Nam. Do
NHCSXH Việt Nam chưa có chiến lược QTRRTD cho cả hệ thống nên các hoạt động QTRRTD hiện nay ở cấp độ CN chủ yếu là do CN tự quyết định, thiếu tính định hướng từ trung ương, được trình bày trong mục 4.2.1 liên quan đến hoạch định chiến lược, trong đó, đề cập đến việc thiếu chiến lược liên quan đến QTRRTD. Điều này làm cho QTRRTD tại CN chưa thực sự được chú trọng đúng mực, chưa xây dựng được bức tranh tổng thể trong việc thực hiện QTRRTD.
Thứ hai, “phương thức cho vay ủy thác còn tồn tại nhiều hạn chế. Điều này được thể hiện ở nợ quá hạn, nợ có vấn đề từ phương thức cho vay này vẫn còn chiếm tỷ lệ cao. Với đặc thù cho vay thơng qua ủy thác các tổ chức chính trị xã hội,
Tổ TK&VV nên vẫn còn tồn tại một số sai sót trong q trình cấp tín dụng thông qua ủy thác. Một số tổ chức hội cấp xã chưa thực hiện tốt các công việc ủy thác. Hội đoàn thể cấp trên lại chưa chủ động trong vấn đề kiểm tra hoạt động của Hội đoàn thể cấp dưới, của Tổ TK&VV nên vẫn còn tồn tại nhiều” sai sót.
Thứ ba, chưa có cơ chế cảnh báo sớm trong QTRRTD tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long, được phân tích trong phần giám sát và kiểm tra mục 4.2.4. Phần lớn hoạt
động QTRRTD của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long hiện nay mới chỉ dừng lại ở phân loại nợ, xử lý khi khoản vay đã xảy ra dấu hiệu có rủi ro, chưa xây dựng được cơ chế cảnh báo trước RRTD đối với khoản vay. Nguyên nhân là do hệ thống thông tin báo cáo, cơ sở dữ liệu hệ thống còn nhiều hạn chế. Chủ yếu các báo cáo mới chỉ dừng lại việc thống kê, thiếu phân tích chuyên sâu, xây dựng các mơ hình định lượng để có thể đo lường được rủi ro cũng như các yếu tố của khách hàng có thể dẫn đến rủi ro cho khoản vay.
Thứ tư, kết quả đánh giá RRTD còn chưa thực sự khách quan. Hoạt động nhận
diện, phòng ngừa và xử lý RRTD tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long chủ yếu dựa vào cán bộ phụ trách hoạt động tín dụng, được trình bày trong mục 4.2.4. Một số bước trong quy trình tín dụng chưa được chú trọng thực hiện nghiêm túc cũng gây ảnh hưởng không nhỏ đến QTRRTD. Một số cán bộ chưa tuân thủ quy định và chưa thực sự quan tâm đến công tác xử lý nợ rủi ro. Điều này làm cho việc xử lý nợ chưa kịp thời, chất lượng công tác xử lý rủi ro chưa cao...
Thứ năm, “biện pháp xử lý rủi ro của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long mới chỉ tập trung ở biện pháp truyền thống. Khi phát sinh các khoản nợ có vấn đề, NHCSXH
tỉnh Vĩnh Long mới chỉ tập trung vào các biện pháp gồm biện pháp khai thác (chuyển nợ quá hạn, gia hạn nợ) hoặc khởi kiện, xử lý tài sản bảo đảm, xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro”…, chưa áp dụng các biện pháp xử lý nợ hiện đại, đã được phân tích trong mục 4.2.5. Điều này vơ tình làm hạn chế khả năng xử lý nợ nói riêng và quản lý RRTD nói chung của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long trong thời gian qua. Bên cạnh đó, mặc dù có cho phép NHCSXH thu hồi nợ trước hạn khi khách hàng sử dụng vốn vay sai với mục đích đề nghị nhưng NHCSXH Việt Nam chưa có văn bản
hướng dẫn về việc thực hiện cụ thể, tạo điều kiện cho NHCSXH cấp tỉnh cấp huyện thực hiện.
4.3.3 Nguyên nhân của tồn tại, hạn chế
Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế QTRRTD của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long bao gồm:
4.3.3.1 “Nguyên nhân từ phía NHCSXH tỉnh Vĩnh Long và NHCSXH Việt Nam”
(1) “Chính sách tín dụng do NHCSXH Việt Nam chưa hồn thiện. Trong đó, chính sách tín dụng chưa chú trọng nhiều đến cơng tác QTRRTD tại NH. Vì chưa nhận thức đầy đủ sự quan trọng của công tác QTRRTD nên việc ban hành các quy định QTRRTD còn phân tán, thiếu định hướng đồng bộ từ cấp trung ương đến địa phương. Chính sách ““tín dụng cịn nhiều điểm bất hợp lý dễ dẫn đến RRTD trong quá trình cho vay. Cụ thể: NHCSXH hiện nay chỉ thực hiện cho vay từng lần mà chưa có các hình thức cho vay hạn mức làm cho hiệu quả sử dụng vốn của người vay bị hạn chế, đặc biệt là những khách hàng vay sản xuất kinh doanh, có vịng quay vốn nhanh. Mức cho vay thiếu linh hoạt cũng đang là nguyên nhân dẫn đến RRTD”” tại CN khi khách hàng sau khi vay thiếu hụt vốn nhưng không tiếp tục được vay tại NHCSXH.
(2) Chưa tuân thủ nghiêm chính sách tín dụng được ban hành. Mặc dù chưa
có chính sách QTRRTD cụ thể nhưng chính sách tín dụng tại NHCSXH Việt Nam hiện nay cũng đã chú trọng hơn đến việc kiểm sốt RRTD thể hiện thơng qua các quy định về quy trình, phân cơng nhiệm vụ, bộ máy tổ chức và các quy định liên quan đến công tác giám sát, kiểm tra, xử lý nợ. Tuy nhiên, nhân viên và các bộ phận liên quan như Tổ TK&VV chưa thực sự tuân thủ theo đúng quy trình. Các phát sinh nợ quá hạn chủ yếu đến từ “phương thức cho vay ủy thác cho thấy quá trình xét duyệt từ Tổ TK&VV còn nhiều hạn chế. Minh bạch thông tin liên quan đến QTRRTD còn thấp khi một số đơn vị được ủy thác, một số PGD vẫn chưa phản ánh đúng thực trạng RRTD của đơn vị mình làm ảnh hưởng đến kết quả đánh giá của toàn CN”. Việc xử lý RRTD đối với các trường hợp vay vốn thông qua Tổ TK&VV
còn thiếu cương quyết, nhiều nể nang. Điều này làm cho việc phòng ngừa và xử lý RRTD chưa thực sự triệt để, có thể gây tác động tiêu cực trong hoạt động QTRRTD tại NH trong tương lai nếu khơng được kiểm sốt.
(3) Cơ chế phối hợp giữa NHCSXH tỉnh Vĩnh Long và các cơ quan có liên quan chưa thực sự hiệu quả. “Ban giảm nghèo địa phương chưa thực sự nắm rõ địa
bàn hoạt động, chưa đảm bảo được tính khách quan trong q trình xác định đối tượng vay. Các đoàn thể chưa chú trọng đến công tác kiểm tra khách hàng sử dụng vốn vay, hoạt động kiểm tra được thực hiện qua loa, mang tính đối phó, thiếu các hoạt động kiểm tra mang tính bất thường” (NHCSXH tỉnh Vĩnh Long, 2018). Một số Tổ TK&VV có chất lượng hoạt động chưa hiệu quả. Công nghệ hỗ trợ QTRRTD cịn hạn chế, khơng đáp ứng được yêu cầu của công tác QTRRTD. Cụ thể, thiếu cơ sở dữ liệu về khách hàng để thực hiện phân tích chuyên sâu, đo lường định lượng, trên cơ sở đó, “đưa ra các dấu hiệu cảnh báo các khoản nợ có vấn đề trước khi RRTD xảy ra. Bên cạnh đó, cũng vì” cơ sở dữ liệu chưa đầy đủ, liên kết đồng bộ giữa các bên tham gia nên công tác phối hợp giữa NHCSXH tỉnh Vĩnh Long cũng như các bên liên quan như Tổ TK&VV, các Hội đồn thể các cấp cịn mang tính chất thủ cơng, chưa đáp ứng nhanh chóng và kịp thời cơng tác QTRRTD nhằm hạn chế RRTD phát sinh trong từng bước của quy trình cấp tín dụng.
(4) Do mơ hình QTRRTD được áp dụng trong hệ thống NHCSXH là mơ hình quản trị rủi ro phân tán, các CN có quyền tự quyết cao và phụ thuộc rất lớn vào đội ngũ cán bộ Tín dụng mỗi CN. Do đó, vẫn cịn một số cán bộ tín dụng của CN, PGD chưa nhận thức cũng như có ý thức chấp hành quy định tốt, dẫn đến sai sót trong quy trình cấp tín dụng cũng như xử lý các khoản nợ rủi ro cao.
4.3.3.2 Nguyên nhân từ khách hàng
Thứ nhất, “nhận thức về khả năng trả nợ của khách hàng còn hạn chế. Khách hàng vay vốn tại NHCSXH chủ yếu là các hộ nghèo và các đối tượng chính khác cịn gặp nhiều khó khăn trong cuộc sống và nhận thức, ý thức về khả năng trả nợ chưa cao”.
Thứ hai, “khách hàng có tâm lý ỷ lại, chờ vào sự cấp phát của Nhà nước thay vì chủ động thay đổi cuộc sống, ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn cũng như thiện chí trả nợ.”
Thứ ba, các khách hàng chính sách thường thiếu kinh nghiệm, kỹ năng kinh doanh, chưa biết tính tốn hoặc tính tốn thiếu cơ sở nên thường chịu “nhiều rủi ro trong quá trình đầu tư, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Khách hàng vay vốn” bỏ đi khỏi nơi cư trú để đến các địa phương khác nhằm tìm kiếm việc làm nhưng khơng bị ràng buộc chặt chẽ về việc phải khai báo với chính quyền cấp cơ sở về việc tạm vắng hoặc chuyển đi.
Những điều trên làm cho NHCSXH tỉnh Vĩnh Long gặp nhiều khó khăn trong việc nắm bắt thông tin hộ vay chuyển đi để thực hiện thu hồi nợ, phải tốn kém nhiều chi phí, thời gian để thu hồi hoặc chuyển nợ về nơi cư trú mới.
4.3.3.3 Nguyên nhân từ các chủ thể khác có liên quan như: Tổ TK&VV, hội đồn thể nhận ủy thác, chính quyền địa phương …
“Về chính quyền địa phương: Do ĐTCS “được vay vốn là do chính quyền địa phương xác nhận nên trong thực tế, việc xác nhận đối tượng vay của một số chính quyền địa phương cịn thiếu tính chính xác, mang tính cả nể nên nguồn vốn cho vay chưa phát huy hết “hiệu quả, đối tượng vay vốn chưa được đảm bảo. Bên cạnh đó, chính quyền địa phương chưa thực sự nghiêm minh trong việc xử lý các trường hợp tiêu cực của tổ trưởng” Tổ TK&VV, hoặc cán bộ” hội đồn thể trong q trình thực hiện ủy thác”.
Về các tổ chức chính trị xã hội, Tổ TK&VV: Phương thức cho vay ủy thác mang tính xã hội hóa mang lại nhiều hiệu quả nhưng đồng thời vẫn còn tồn tại nhiều bất cập dẫn đến “RRTD. Nguyên nhân là do thiếu cơ chế gắn kết thống nhất giữa các chủ thể liên quan. Ví dụ cơng tác giao ban tổ trưởng một số tổ chưa thực hiện thường xun, mang nặng tính hình thức, chất lượng khơng cao. Trình độ năng lực của Tổ trưởng Tổ TK&VV, cán bộ nhận ủy thác chưa đáp ứng được yêu cầu công việc, đặc biệt chưa thực hiện tốt công tác tuyên truyền”, kiểm tra, giám sát hoạt
động của Tổ TK&VV cũng như việc sử dụng vốn của các tổ viên để đánh giá khả năng trả nợ.
Tóm tắt chương 4
Tác giả đã đánh giá được thực trạng hoạt động QTRRTD tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long giai đoạn 2014 - 2019. Nội dung chính của chương 4 bao gồm:
Thứ nhất, tác giả trình bày các nội dung mà NHCSXH tỉnh Vĩnh Long đang thực hiện trong hoạt động QTRRTD. Tác giả trình bày các nội dung và phân tích thực trạng trong chiến lược, chính sách có liên quan đến công tác QTRRTD của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long trong giai đoạn 2014 - 2019. Kết hợp với việc mô tả thực tế, tác giả phân tích các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động.
Thứ hai, từ những phân tích, mơ tả thực tế và việc đánh giá qua các chỉ tiêu định lượng, luận văn đã rút ra được những mặt đạt được của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long cũng như những điểm hạn chế và nguyên nhân mà NHCSXH tỉnh Vĩnh Long cần phải khắc phục trong thời gian tới.
Như vậy, chương 4 đã dựa trên những nội dung lý thuyết trong chương 3 để phân tích được thực trạng QTRRTD tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long trong giai đoạn 2014 - 2019 cũng như rút ra được những mặt đạt được và những hạn chế, nguyên nhân trong công tác QTRRTD tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long. Đây sẽ là cơ sở cho luận văn đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động QTRRTD tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long trong thời gian tới.
CHƯƠNG 5: KIẾN NGHỊ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH VĨNH LONG 5.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH VĨNH LONG
Công tác QTRRTD ngày càng được NHCSXH Việt Nam và NHCSXH tỉnh Vĩnh Long quan tâm. Dựa trên các Nghị quyết Ban đại diện HĐQT, các chỉ tiêu kế hoạch được Tổng Giám đốc giao, yêu cầu nhiệm vụ đặt ra cũng như thực hiện Chỉ thị 40/CT-TW của Ban Bí thư về việc tăng cường sự lãnh đạo của đảng đối với TDCS xã hội, CN đã đưa ra định hướng cho cơng tác QTRRTD của mình trong giai đoạn 2020 – 2025 như sau:
Dựa trên mục tiêu phát triển hàng năm, trong đó mục tiêu tăng trưởng tín dụng hàng năm từ 8% trở lên, CN tập trung thực hiện cho vay chính sách nhằm đảm bảo chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng hàng năm cũng như đảm bảo được nguồn vốn thu hồi nợ. Kế hoạch “nguồn vốn cho vay các chương trình được giao đảm