Chính phủ quản lý vĩ mơ nền kinh tế thơng qua hệ thống chính sách, pháp luật Nhà nước, và Ngân hàng thương mại là một chủ thể kinh tế chịu ảnh hưởng bởi sự quản lý này. Vì vậy, Chính phủ cần phải hồn thiện mơi trường pháp lý cho các doanh nghiệp hoạt động lành mạnhtừ đó giúp Ngân hàng thương mại nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng. Cụ thể là:
- Chính phủ quyết liệt chỉ đạo doanh nghiệp nghiêm túc tuân thủ chế độ kế toán theo đúng quy định của Nhà nước, ban hành quy chế bắt buộc kiểm tốn, cơng khai quyết toán. Từ đó giúp Ngân hàng có những số liệu chính xác về tình hình sản
xuất kinh doanh của doanh nghiệp, làm cơ sở thẩm định doanh nghiệp nói riêng và thẩm định tồn bộ phương án đầu tư nói chung. Tạo hệ thống trong việc phân tích hoạt động sản xuấtkinh doanh của doanh nghiệp qua đó hạnchế, phịng ngừa rủi ro,
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
tạo điều kiện cho các Ngân hàng đánh giá đúng sức mạnh tài chính của doanh nghiệp.
- Chính phủ phải có thái độ dứt khốt sắp trong việc xếp lại doanh nghiệp, chỉ cho tồn tại những doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, những doanh nghiệp thật sự cần thiết, tạo điều kiện nâng cao chất lượng thẩm định. Đối với những doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả, Chính phủ nên quyết định giải thể hoặc sáp nhập vào các doanh nghiệp khác làm ăn có hiệu quả hơn.
- Chính phủ cần có nhiều cơ chế, chính sách ưu đãi hơn nữa để hỗ trợ doanh nghiệp vay vốn duy trì sản xuất trong bối cảnh kinh tế khủng hoảng toàn cầu, doanh
nghiệp phải đối diện với nhiều khó khăn. Tạo điều kiện để doanh nghiệp mạnh dạn vay vốn,phát triển sản xuất, đảm bảo đời sống việc làm cho người lao động.
- Chính phủ cần sắp xếp lại tồn bộ chính sách đối với doanh nghiệp, rà sốt
và loại bỏ những chính sách khơng phù hợp, tránh những chồng chéo trong hệ thống pháp luật gây khó khăn cho hoạt động của các doanh nghiệp.
II.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc
* Xây dựng hoàn thiện hành lang pháp lý, tạo mơi trường thơng thống và an tồn cho hoạt động tín dụng.
- Phối hợp với các cơ quan hữu quan xây dựng hệ thống văn bản, quy phạm dưới luật (Nghị định, thông tư…) hướng dẫn cụ thể hơn nữa về luật Ngân hàng,
những khó khăn, vướng mắc trong q trình thực hiện. Nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ Ngân hàng trong cơng tác thẩm định, NHNN cần có quy định cụ thể về công tác thẩm định, về quyền hạn và trách nhiệm của cán bộ khi thực hiện thẩm định
- Xây dựng hành lang pháp lý vững chắc trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng, tránh trường hợp ban hành một chính sách mới sửa đổi chính sách cũ điều này gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc thích ứng.
* Tăng cường hiệu quả hoạt động của Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC):
Trong q trình thẩm định, thơng tin là vấn đề rất cần thiết và quan trọng. NHNN là đầu mối thu thập và cung cấp thông tin cho các NHTM, giúp NHTM nhận định
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
đúng, chuẩn xác, có cơ sở thẩm định trước khi tài trợ vốn. Cần thiết phải cải tiến cơ chế làm việc của trung tâm này như sau:
- Thứ nhất, bắt buộc NHTM thành viên thực hiện đúng vai trị, trách nhiệm của mình khi tham gia CIC: cung cấp thường xuyên, kịp thời sựbiến động về số dư (tiền gửi, tiền vay) của khách hàng, đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật, chính xác; cung cấp hồ sơ kinh tế doanh nghiệp đầy đủ, thường xuyên và định kỳ đảm bảo có thể phân tích được tình hình tài chính, đánh giá năng lực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
- Thứ hai, đa dạng hóa thơng tin đầu ra, thực hiện các nghiệp vụ phân tích, đánh giá tình hình tài chính doanh nghiệp, các thơng tin về tình hình sản xuất kinh doanh, tài sản thế chấp. Đánh giá khách hàng theo các chỉ tiêu dư nợ, về quan hệ tín dụng, từ đó có được thơng tin đầu ra chất lượng, phục vụ tích cực cho cơng tác thẩm định, góp phần nâng cao chất lượng thẩm định.
Thành lập những công ty tư vấn chuyên mua, bán thông tin nhằm nâng cao trách nhiệm trong việc cung cấp thông tin cũng nhưchất lượng các nguồn thơng tin.
Tách biệt vai trị quản lý Nhà nước, của Ngân hàng và vai trị kinh doanh thơng tin
tín dụng của các cơng ty tư vấn. Bên cạnh đó, NHNN cần phải có sự phối hợp chặt chẽ với các Bộ ngành liên quan để xây dựng hệ thống tiêu thức và phân loại doanh nghiệp thống nhất. Từ đó thiết lập được các quan hệ ràng buộc vào chế độ ưu đãi, cho vay hợp lý đối với các doanh nghiệp. Tránh tình trạng cùng một doanh nghiệp nhưng các Ngân hàng lại xếp loại khác nhau gây khó khăn cho cơng tác thẩm định, xét duyệt cho vay vốn đầu tư cũng như công tác quản lý.
NHNN cần giảm giá thông tin hợp lý hơn để khuyến khích các NHTM mạnh dạn khai thác thông tin bằng nguồn ngân sách nhà nước nhằm giảm áp lực tài chính cho NHTM vốn rất cần thơng tin với số lượng lớn. Thiết nghĩ nguồn thơng tin chính mà CIC có được là do NHTM cung cấp một cách miễn phí, nên khi NHTM cần,
NHNN quy định giá cả ở mức chấp nhận được cũng là điều hợp lý.
Có chính sách nhằm phát triển hệ thống cơng ty thơng tin tín dụng tư nhân do hiện nay, nhu cầu thông tin khách hàng của các NHTM rất lớn và đa dạng hơn nhiều
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
so với nghiệp vụ của một trung tâm thơng tin tín dụng (CIC). Các NHTM khơng chỉ muốn thông tin về vay trả nợ của khách hàng mà cịn muốn biết mức độ tín nhiệm khách hàng đến đâu. Thực tế, trong một quy trình cho vay đối với một khách hàng, nhất là phân khúc doanh nghiệp vừa và nhỏ, các Ngân hàng phải đổ công sức vào đó rất nhiều để có được thơng tin cần thiết về khách hàng. Chính vì vậy, NHNN cần tạo điều kiện để phát triển các Trung tâm thông tin tín dụng tư nhân nhằm tạo sự cạnh tranh, sự chia sẽ hợp lý trên thị trường thơng tin tín dụng.
II.3. Kiến nghị với BIDV
* Ban hành Cẩm nang thẩm định tín dụng
Để tạo điều kiện thuận lợi trong việc thực hiện những thay đổi về mặt kỹ thuật, BIDV nên biên soạn và phát hành Cẩm nang thẩm định tín dụng, trong đó có các kỹ thuật và quy trình áp dụng trong việc xác định, tính tốn và thẩm định các khía cạnh liên quan của “món vay” được mơ tả, trình bày chi tiết.
Cẩm nang thẩm định tín dụng phải trình bày được tất cả các kỹ thuật hiện đại, có tính khả thi, có thể áp dụng trong việc thẩm định, đánh giá tất cả các khía cạnh của hồ sơ vay vốn, đặc biệt là hồ sơ vay vốn cho dự án. Bên cạnh đó, việc trang bị sách điện tử và phần mềm thẩm định tín dụng, phát triển dựa trên chuẩn mực quốc tế và phù hợp với điều kiện Việt Nam sẽ là phương tiện vơ cùng hữu ích cho các
cán bộ thẩm định.
* Thành lập trung tâm tính tốn và dự báo
Thành lập trung tâm tính tốn và dự báo kinh tế ngành với chức năng chủ yếu
là tính tốn, cung cấp cho các đơn vị thành viên những thông tin dự báo về thị trường đầu vào, đầu ra, hệ số chuyển đổi, tỷ lệ chiết khấu… phục vụ cơng tác thẩm định tài chính dự án đầu tư. Trung tâm trực thuộc Ban quản lý tín dụng BIDV, hoạt động độc lập và có liên kết chặt chẽ với các cơ quan quản lý Nhà nước, viện nghiên cứu, các trường đại học kinh tế. Đồng thời, trung tâm cần kết nối với mạng dữ liệu và thơng tin tồn ngành vừa để truy cập thông tin vừa để cung cấp các thông số phục vụ cơng tác thẩm định tín dụng, đặc biệt là thẩm định tài chính dự án đầu tư
trong tồn ngành. TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
II.4. Kiến nghị đối với khách hàng vay vốn
Khách hàng muốn nhanh chóng nhận được vốn vay của mình thì cần có sự hợp tác nhất định với Ngân hàng. Vì vậy ban lãnh đạo doanh nghiệp cần nâng cao trình độ của mình, có nhận thức đúng đắn về Báo cáo tài chính từ đó có sự đầu tư
vào việc tạo nguồn thơng tin minh bạch về doanh nghiệp của mình.
Bên cạnh đó, nhiều doanh nghiệp có ý tưởng kinh doanh tốt, có khả năng thực hiện mang lại lợi nhuận cao nhưng do trình độ chun mơn, khả năng lập dự án của đội ngũ quản lý và lãnh đạo còn hạn chế dẫn đến phương án, dự án sản xuất kinh doanh được xây dựng ít khả thi và thiếu tính thuyết phục để Ngân hàng có thể quyết định cho vay. Sở dĩ có tình trạng như vậy là do các phương án được xây dựng sơ sài, thiếu tài liệu chứng minh do thường mua bán khơng có hợp đồng kinh tế, khi thanh tốn tiền hàng cũng ítsử dụng hóa đơn, chứng từ nên Ngân hàng khó có cơ sở để đánh giá và thẩm định cho vay mặc dù trên thực tế, đơn vị làm ăn có uy tín, hiệu quả. Vì vậy, các doanh nghiệp cần nâng cao khả năng nghiên cứu thị trường, từ đó lập phương án vay một cách khả thi, có tính thuyết phục đối với Ngân hàng.
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
I. TIẾNG VIỆT
1. Nghiêm Văn Bảy (2012), Giáo trình quản trị dịch vụ khác của Ngân hàng
thương mại, NXB Tài Chính.
2. BIDV Bắc Quảng Bình (2015, 2016, 2017), Báo cáo tài chính và báo cáo tổng kết các hoạt động tín dụng các năm 2015 - 2017 của BIDV Bắc Quảng Bình.
3. Nguyễn Trọng Cơ và Nguyễn Thị Thà (2010), Giáo trình Phân tích tài chính
doanh nghiệp, NXB Tài Chính.
4. Nguyễn Khánh Duy (2009), Thực hành SEM với phần mềm Amos, Bài giảng,
Trường Đại hoc Kinh tế TP Hồ Chí Minh.
5. Đinh Xuân Hạng và Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính.
6. Trầm Thị Xuân Hương và Vũ Thị Lệ Giang (2013), Giáo trình Thẩm định tín dụng, NXB Kinh tế TP. Hồ Chí Minh.
7. Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng và thẩm định tín dụng Ngân hàng, NXB Tài
chính.
8. Nguyễn Minh Kiều,TS (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng, NXB Thống Kê
9. Nguyễn Minh Kiều (2011), Hướng dẫn thực hành tín dụng và Thẩm định tín dụng Ngân hàng thương mại, NXB Lao động Xã hội.
10. Nguyễn Thị Tuyết Mai và Nguyễn Vũ Hùng (2015), Giáo trình Phương pháp điều tra Khảo sát: Nguyên lý và Thực tiễn, NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân.
11. Nguyễn Thị Mùi và Trần Cảnh Tồn (2011), Giáo trình Quản trị Ngân hàng
thương mại, NXB Tài Chính.
12. Quốc Hội (2010), Luật các tổ chức tín dụng,NXB TP. Hồ Chí Minh.
13. Nguyễn Văn Thắng (2013), Thực hành nghiên cứu trong kinh tế và quản trị kinh
doanh, NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân.
14. Nguyễn Đình Thọ (2011), Phương pháp nghiên cứu khoa học trong kinh doanh
- Thiết kế và thực hiện, NXB Lao động Xã hội.
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
15. Nguyễn Đình Thọ (2013), Giáo trình Phương pháp nghiên cứu khoa học trong
kinh doanh, Ấn bản lần 2, NXB Tài chính.
16. Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB
Thống kê.
17. Hồng Trọng và Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008), Phân tích dữ liệu nghiên cứu
với SPSS - tập 1 và tập 2, NXB Hồng Đức, Thanh Hóa. 18. Văn bản hướng dẫn quy trình tín dụng BIDV.
II. WEBSITE 19. http://cafef.vn. 20. http://baomoi.com. 21. http://chinhphu.vn. 22. http://vnexpress.net. 23. http://sbv.gov.vn. 24. http://www.bidv.com.vn. 25. http://www.vietcombank.com.vn. 26. http://www.viettinbank.com.vn. TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
PHỤ LỤC 1. PHIẾU ĐIỀU TRA
PHIẾU ĐIỀU TRA
Kính thưa Q Ơng/Bà!
Tơi là Hồng Xn Hưng, hiện nay tôi đang nghiên cứu về cơng tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Quảng Bình. Để thực hiện nghiên cứu này, tơi cần thu thập các thơng tin đánh giá của Q Ơng/Bà về các vấn đề liên quan đến cơng tác thẩm định tín dụng, bao gồm các nội dung chi tiết được trình bày trong bảng khảo sát dưới đây. Rất mong Quý Ông/Bà dành chút thời gian,
trả lời các câu hỏi dưới đây nhằm hỗ trợ tơi hồn thành nghiên cứu, cũng như giúp
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Quảng Bình có được những thơng tin khách quan, xác thực về cơng tác thẩm định tín dụng mà Ngân hàng đang thực hiện!
Những thông tin mà Quý Ông/Bà cung cấp chỉ được sử dụng với mục đích nghiên cứu, khơng sử dụng trong bất kỳ mục đích thương mại hay cá nhân nào. Tất cả các phiếu hỏi sẽ được xử lý theo nguyên tắc khuyết danh (khơng có tên người trả lời).
Rất mong nhận được sự giúp đỡ từ Quý Ông/Bà.
Xin chân thành cảm ơn sự hợp tác của Ông/Bà!
I. THÔNG TIN CHUNG
Câu 1: Giới tính của Q Ơng/Bà là:
Câu 2: Độ tuổi của Quý Ông/Bà là:
- 35 - 50 > 50
Câu 3: Kinh nghiệm làm việc của Quý Ông/Bà là:
- 3 năm - 5 năm
Câu 4: Trình độ học vấn của Q Ơng/Bà:
Câu 5: Thu nhập hiện tại của Quý Ông/Bà là:
- 8 triệu - 10 triệu TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
II. THƠNG TIN VỀ CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG
Xin Quý Ông/Bà cho biết các thơng tin đánh giá về cơng tác thẩm định tín dụng, theo mức lựa chọn tương ứng với ý kiến đánh giá/phát biểu như sau: (Xin hãy
khoanh trịn một số thích hợp cho từng phát biểu).
1: Hồn tồn khơng đồng ý 2: Khơng đồng ý
3: Trung lập/Khơng có ý kiến 4: Đồng ý
5: Hoàn toàn đồng ý
STT Phát biểu Mức độ đánh giá
1 2 3 4 5
I Nguồn thông tin phục vụ thẩm định
1
Ngân hàng có sự chủ động trong việc tìm kiếm và khai thác nguồn thông tin thẩm định
2 Ngân hàng được cung cấp các thơng tin có độ chính xác cao, đáng tin cậy
3 Ngân hàng được cung cấp thông tin một cách đầy đủ
4 Ngân hàng được cung cấp thơng tin mang tính chun nghiệp
II Tổ chức công tác thẩm định
5 Sự bố trí cán bộ thẩm định và phân công công việc hợp lý
6 Sự phối hợp giữa các cán bộ thẩm định là hài hịa (nhuần nhuyễn)
7 Có sự chun mơn hóa cao công việc
8 Số lượng cán bộ thẩm định là đảm bảo yêu cầu công việc thẩm định
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
III Quy trình thẩm định
9 Quy trình thẩm định được quy định thống nhất trong toàn hệ thống Ngân hàng
10 Quy trình thẩm định được xây dựng một cách khoa học, hợp lý
11 Quy trình thẩm định chặt chẽ và tạo ra khả năng giám sát cao
IV Chỉ tiêu thẩm định
12 Các chỉ tiêu thẩm định là đầy đủ (định tính, định lượng, rủi ro)
13
Các chỉ tiêu thẩm định được sử dụng một cách hợp lý (linh hoạt với đặc điểm của khoản vay)
14 Các chỉ tiêu thẩm định được tính tốn chính
xác
V Phƣơng pháp thẩm định
15 Phương pháp thẩm định là tiên tiến, hiện đại, và phù hợp với xu thế phát triển
16
Phương pháp thẩm định được áp dụng mang lại hiệu quả cao (độ chính xác, tính chặt chẽ)
VI Phƣơng tiện thẩm định
17 Phương tiện hỗ trợ công tác thẩm định là đẩy đủ (máy tính, phần mềm,...)
18 Phương tiện hỗ trợ công tác thẩm định là hiện đại
VII Chất lƣợng cơng tác thẩm định tín dụng
19 Cơng tác thẩm định của Ngân hàng đạt hiệu
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
quả cao
20 Hợp đồng cho vay được Ngân hàng quyết định nhanh chóng và chính xác