PHẦN 2 : NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư
3.2.2. Giải pháp về nguồn thông tin thẩm định
Thơng tin là yếu tố quan trọng, có tính chất quyết định đến chất lượng cơng tác thẩm định. Để có kết quả thẩm định chính xác, BIDV Bắc Quảng Bình cần xây dựng hệ thống thơng tin phong phú, đa dạng lưu trữ dưới dạng Ngân hàng dữ liệu.
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
Hệ thống Ngân hàng dữ liệu cho phép truy cập từ Chi nhánh, các phòng giao dịch trực thuộc Chi nhánh để từ đó khai thác dữ liệu hiệu quả. Hệ thống Ngân hàng dữ liệu phải đáp ứng yêu cầu: Phản ánh được tính đặc thù của ngành, khách hàng trong
nền kinh tế; Phản ánh được thực trạng của ngành, khách hàng về hoạt động kinh
doanh, tài chính; Những ảnh hưởng của cơ chế chính sách, triển vọng pháttriển của
ngành, khách hàng. Nhữngthông tin cần xây dựng bao gồm:
- Thông tin về các ngành kinh tế kỹ thuật: Các chỉ tiêu về định mức kinh tế kỹ thuật của các ngành, tình hình phát triển khoa học cơng nghệ của ngành, tình hình
sản xuất kinh doanh của ngành, địa chỉ các trang web có thể cung cấp thơng tin đáng tin cậy về thông số kỹ thuật của máy móc, thiết bị, cơng nghệ sản xuất của các ngành kinh tế kỹ thuật...
- Thông tin về thị trường trong và ngoài nước của các yếu tố đầu vào và sản phẩm đầu ra của phương án hoặc dự án.
- Thơng tin kinh tế vĩ mơ: Các chính sách ưu đãi hoặc hạn chế phát triển của nhà nước, định hướng phát triển của ngành, tình hình tăng trưởng kinh tế trong nước, các biến động của tỷ giá, lạm phát,...
- Thơng tin về doanh nghiệp: Thơng tin về tình hình sản xuất kinh doanh,năng lực tài chính, khả năng cạnh tranh,...
- Thơng tin về tình hình các “món vay” mà Chi nhánh đã cho vay hoặctừ chối
cho vay: Chi nhánh cần tổng kết, đánh giá lại chất lượng thẩm định, tiến hành lưu trữ thơng tin có hệ thống để tạo nguồn cho việc phân tích, đối chiếu, rút kinh
nghiệm cho những “món vay” sau này.
Để có được những dạng thơng tin này, bên cạnh nguồn thông tin thu thập từ khách hàng, từ nội bộ Chi nhánh, Chi nhánh cần đẩy mạnh hơn nữa việc tham khảo, hợp tác, trao đổi thông tin về khách hàng với các Ngân hàng khác, với cơ quan thuế, NHNN, bạn hàng, đối tác của khách hàng và đặc biệt là các cơ quan cung cấp thơng tin mang tính chất chun biệt như Trung tâm thơng tin tín dụng của NHNN, Tổng cục thống kê, Cục thống kê tỉnh… để có thể nâng cao mức độ chính xác của thơng tin thu thập được. Tuy nhiên, nguồn thông tin từ bên ngồi thường đa dạng nhưng lại có độ tin
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
cậy kém hơn nguồn thơng tin nội bộ.Vì vậy, Chi nhánh cầncó kế hoạch thu thập thơng
tin từ bên ngoài một cách hợp lý.
3.2.3. Giải pháp về phƣơng pháp và phƣơng tiện thẩm định
Về phƣơng pháp thẩm định: BIDV Bắc Quảng Bình nên có những quy định cụ thể mang tính thống nhất về phương pháp thẩm định, các chỉ tiêu phân tích trong
thẩm định. Phương pháp thẩm định phải đảm bảo các nguyên tắc:
- Đảm bảo tính khoa học, phù hợp với đặc thù và tính chất của “món vay”, đặt trong mối quan hệ với tính pháp lý của dự án, phương diện kỹ thuật, thị trường.
- Phải có tính khả thi và hợp lý.
- Phải có sự định hướng phát triển và tiếp cận thơng lệ quốc tế.
- Phải chú ý đến tính hiện đại về cơng nghệ của phương pháp thẩm định, đặc biệt là khả năng ứng dụng công nghệ thông tin.
Đối với dự án đầu tư, hiện nay BIDV Bắc Quảng Bình đang sử dụng phương
pháp so sánh các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính dự án đầu tư như NPV, IRR…
Về lâu dài, Chi nhánh cần tham khảo áp dụng những phương pháp thẩm định hiện đại trên thế giới đang triển khai như phương pháp phân tích độ nhạy, phân tích tình
huống, phân tích độ lệch chuẩn… phù hợp với khả năng, điều kiện của Chi nhánh. Tiến hành thẩm định trong trạng thái động có tính đến giá trị thời gian của dòng tiền, những rủi ro thị trường đầu ra, đầu vào, lạm phát, tỷ giá… để đánh giá tính vững chắc và sự ổn định của dự án.
Về phƣơng tiện thẩm định: Vai trị của thơng tin là rất quan trọng, nhưng để có thể thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin hiệu quả phải cần đến sự hỗ trợ của các thiết bị, kỹ thuật. Công nghệ thông tin được ứng dụng vào ngành Ngân hàng đã làm tăng khả năng thu thập, xử lý, lưu trữ thơng tin đầy đủ, nhanh chóng. Mặt khác, trang thiết bị kỹ thuật còn hỗ trợ cho thẩm định được chính xác, nhanh chóng, tiết kiệm thời gian, tăng khả năng trong việc tính tốn phức tạp bằng việc sử dụng các phần mềm chuyên dụng, do đó góp phần nâng cao chất lượng thẩm định. Một số giải pháp cụ thể: TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
- Chi nhánh cần ưu tiên trang bị hệ thống máy tính hiện đại, tốc độ cao, kết nối mạng cho những bộ phận thực hiện cơng tác tín dụng tại Chi nhánh.
- Chi nhánh cần đề xuất BIDV Hội sở chính tiếp tục nghiên cứu nâng cấp hệ thống quản trị thông tin, các hệ thống IT hỗ trợ công tác thẩm định; Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm các dấu hiệu, các khoản vay có nguy cơ rủi ro, xác định được những lĩnh vực, ngành tiềm ẩn rủi ro cao; Xây dựng các phần mềm hiện đại phục vụ trực tiếp cho công tác thẩm định để nâng cao hiệu quả, rút ngắn thời gian xử lý thơng tin, khắc phục tình trạng thẩm định thủ cơng như hiện nay.
3.2.4. Giải pháp về quy trình thẩm định
Những “món vay lớn” thường phức tạp, có nhiều yếu tố rủi ro khó đánh giá. Đây là những món vay vượt thẩm quyền phán quyết tín dụng tại Chi nhánh phải trình Hội sở Chínhnhưng việc thẩm định tại Chi nhánh chưa được thực hiện đầy đủ, chưa chú trọng phân tích và dự báo ảnh hưởng của môi trường kinh tế - xã hội đến hiệu quả hoạt động của dự án. Vì vậy, trong nhiều trường hợp thay vì thực hiện chức năng tái thẩm định, các Ban tại Hội sở chính hầu như phải thực hiện thẩm định lại từ đầu. Điều này gây lãng phí về thời gian, cơng sức, làm chậm tốc độ giải quyết công việc. Khắc phục những nhược điểm trên, thực hiện tốt quy trình thẩm định sẽ góp phần đảm bảo thẩm định nhanh chóng, chính xác, chất lượng. Để thực hiện tốt quy trình thẩm định cần chú ý các vấn đề sau:
- Cần nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tại BIDV Bắc Quảng Bình, trên
cơ sở đó, các Ban tại Hội sở chính chỉ thực hiện chức năng tái thẩm định, sử dụng kết quả thẩm định của Chi nhánh để phân tích, thẩm định sâu hơn những vấn đề xét thấy cần làm rõ hơn thay vì thẩm định lại tồn bộ phương án/dự án như hiện nay.
- Cải tiến quy trình thẩm định theo hướng cụ thể hoá các bước, nội dung tiến hành phù hợp với hoạt động của Chi nhánh, năng lực, trình độ cán bộ tín dụng. Áp dụng kỹ thuật tính tốn hiện đại trên cơ sở phần mềm máy tính để tính tốn các chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật cần thiết trong q trình thẩm định.
- Gắn kết cơng tác thẩm định phương diện thị trường, kỹ thuật, quản lý với việc thẩm định tài chính của dự án. Căn cứ vào việc thẩm định thị trường đầu vào,
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
thị trường đầu ra, cán bộ thẩm định mới có thể dự trù được doanh thu, chi phí, sự tồn tại của sản phẩm… Căn cứ vào việc thẩm định kỹ thuật mới có thể dự trù được công suất hoạt động…
3.2.5. Giải pháp về tổ chức thẩm định
Tổ chức điều hành công tác thẩm định là yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định, khi tổ chức điều hành tốt sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định, kết hợp được năng lực của đội ngũ cán bộ thẩm định trong Chi nhánh. Chi nhánh có thể nâng cao hiệu quả của mơ hình tổ chức hiện tại bằng cách:
- Tổ chức đội ngũ cán bộ thẩm định phải bố trí hợp lý, tránh sự chồng chéo, đảm bảo sắp xếp cán bộ có đủ năng lực chuyên môn, kinh nghiệm công tác, trách nhiệm trong công việc và thế mạnh của từng cán bộ để đảm bảo công tác thẩm định đạt kết quả cao nhất.
- Tách các chức năng tiếp thị, quản lý khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập với các khâu quyết định cấp tín dụng, quản lý nợ, kiểm tra giám sát. Phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn giữa các khâu, đảm bảo tính độc lập, khách quan trong hoạt động cấp tín dụng.
- Phân cơng cán bộ thẩm định theo ngành nghề, lĩnh vực kinh tế. Mỗi bộ phận cán bộ thẩm định phụ trách những ngành nghề khác nhau, cho cán bộ đi tìm hiểu, học tập về ngành nghề đó để tiến tới chun mơn hố cơng tác thẩm định.
- Phải gắn quyền hạn, trách nhiệm trực tiếp đối với kết quả, chất lượng thẩm định khi phân công công việc cho cán bộ thẩm định.
3.2.6. Giải pháp về nội dung thẩm định
Ngoài 05 nội dung lớn trong kết cấu của một báo cáo thẩm định hoàn chỉnh của BIDV là: Thẩm định năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự của khách hàng; Thẩm định năng lực tài chính, năng lực hoạt động kinh doanh của
khách hàng; Phân tích tình hình quan hệ với các tổ chức tín dụng (TCTD) và chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng;Thẩm định phương án kinh doanh/dự án đầu tư; Thẩm định các biện pháp đảm bảo tiền vay. Chi nhánh cần bổ sung một số nội dung thẩm định như sau: TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
* Đánh giá chung về khách hàng: Ngoài các nội dung trong mẫu báo cáo quy định, cán bộ thẩm định cần tiến hành tìm hiểu kỹ hơn về khách hàng xin vay vốn qua một số nội dung:
- Tìm hiểu quá trình hình thành, phát triển, những thay đổi về cơ cấu sở hữu, cơ chế quản lý, ban lãnh đạo… có ảnh hưởng lớn đến những mốc hoạt động của
khách hàng.
- Đánh giá sơ bộ vị thế, uy tín của khách hàngtrên thị trường.
- Mơ tả và đánh giá mơ hình hoạt động, cơ cấu tổ chức, cơ cấu nhân sự, hệ thống quản lý hiện tại của khách hàng.
Qua đó để đánh giá tổng quát, sâu sát về vị thế, cơ cấu tổ chức hoạt động, phương châm chiến lược của khách hàng định vay vốn là gì? Uy tín của khách hàng trên thị trường?...
* Thẩm định năng lực quản trị điều hành của Ban lãnh đạo đối với khách hàng doanh nghiệp: Đây là nội dung khá quan trọng sau khi có đánh giá khái quát
trong phần đánh giá chung về khách hàng, về năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự của khách hàng, bởi năng lực điều hành của nhà lãnh đạo có ảnh hưởng rất lớn tới q trình tồn tại và phát triển đi lên của một doanh nghiệp. Cần tiến hành thẩm định thêm một số nội dung:
- Tư cách đạo đức, trình độ chun mơn, kinh nghiệm quản lý, các chức vụ đã trải qua, cách thức quản lý, khả năng nắm bắt thị trường, uy tín trong giao dịch với bạn hàng và Ngân hàng của Ban lãnh đạo doanh nghiệp.
- Những biến động về nhân sự lãnh đạo của Doanh nghiệp, ai là người ra quyết định thực sự tại doanh nghiệp.
- Những mối quan hệ giữa những người lãnh đạo (người thân, bạn bè, góp vốn độc lập); mức độ hợp tác lẫn nhau; mức độ độc lập của việc ra quyết định; mức độ gắn bó với doanh nghiệp.
Sau đó rút ra đánh giá cuối cùng về năng lực, trình độ quản trị điều hành của Ban lãnh đạo doanh nghiệp.
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
* Thẩm định năng lực hoạt động kinh doanh của khách hàng
Thẩm định những thông tin chung: Kiểm tra sự phù hợp của ngành nghề kinh doanh hiện tại với ngành nghề ghi trong đăng ký kinh doanh, với định hướng chiến lược về đầu tư tín dụng của BIDV;Vị thế và danh tiếng của Doanh nghiệp trên thị trường, khả năng cạnh tranh và các đối thủ cạnh tranh; Danh mục sản phẩm dịch vụ cung cấp; Chính sách khách hàng và chiến lược kinh doanh trong thời gian tới.
Phân tích ngành nghề và mơi trường kinh doanh
- Cơ cấu ngành: có tính chất tập trung hay phân tán?
- Các yếu tố đặc trưng của ngành: Sản phẩm, khả năng cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường trong và ngồi nước; Chính sách của Nhà nước; Tập trung đánh giá tính chu kỳ của ngành, đây là cơ sở để xác định chu kỳ đi lên hoặc xuống của doanh thu/dòng tiền.
- Nhu cầu thị trường đối với sản phẩm, dịch vụ mà khách hàng cung cấp; Địa điểm phân bố; Tổng mức tiêu thụ trong nước trong vài năm gần đây, tỷ lệ so với tổng năng lực sản xuất hoặc công suất thiết kế danh nghĩa của các nhà máy sản xuất trong nước, tỷ lệ so với tổng sản lượng do tất cả các nhà máy trong nước sản xuất và nhập khẩu.
- Xem xét các nguồn cung hiện tại so với nhu cầu/thị trường tiềm năng; Nếu phương án là tiêu thụ trong nước thì cần đánh giá nguyên nhân dẫn đến tình trạng nhập khẩu hàng hóa; Nếu là phương án xuất khẩu thì cần đánh giá nhu cầu nhập khẩu của thị trường nước ngồi và đánh giá vai trị, năng lực của các nước đã xuất khẩu sang thị trường này.
- Mức độ tập trung, độc quyền của các nhà cung cấp trên thị trường hiện tại.
- Phân tích các đối thủ cạnh tranh, hoạt động và triển vọng của khách hàng thơng qua phân tích mơ hình SWOT (điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức về 03 phương diện thị trường, sản phẩm dịch vụ và kênh phân phối).
Thẩm định năng lực hoạt động kinh doanh của khách hàng
Đánh giá khả năng cung cấp nguyên liệu và các yếu tố đầu vào: Danh sách
nguyên vật liệu chính, các yếu tố đầu vào, nhu cầu để phục vụ sản xuất hàng năm,
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
tình hình cung cấp, sử dụng và những thay đổi về giá mua của nguyên vật liệu;Khả năng đáp ứng các yếu tố đầu vào của thị trường, mức độ phụ thuộc vào các nhà cung cấp; Nguồn cung cấp các yếu tố đầu vào từ thị trường trong nước hay nhập khẩu, các chính sách được ưu đãi; Xu hướng biến động về giá cả và những yếu tố ảnh hưởng đến giá thành sản phẩm; Đánh giá về uy tín và mối quan hệ với các đối tác nhằm đánh giá mức độ tin cậy và vị thế của Doanh nghiệp.
Đánh giá năng lực sản xuất, trình độ cơng nghệ (Đối với doanh nghiệp sản xuất): Khả năng đáp ứng của công nghệ hiện tại đối với yêu cầu về mẫu mã, chất lượng, số lượng sản phẩm; Thực trạng máy móc thiết bị, nhà xưởng hiện tại.
Các điều kiện về sản xuất: Những thay đổi về khả năng sản xuất và tỷ lệ sử dụng thiết bị; Danh sách và chủng loại các sản phẩm có thể sản xuất; Chi phí đầu vào cho sản xuất, số lượng nhân công vận hành, số giờ sản xuất ảnh hưởng đến hiệu quả sản xuất; Các yếu tố ảnh hưởng đến sự thay đổi nhu cầu, cách quản lý, số lượng
hàng tôn kho, thay đổi về giá; Công suất vận hành hiện tại của dây chuyền máy móc/thiết bị: Nếu ln đạt mức cơng suất thiết kế thì cần xem tuổi thọ của dây chuyền/ thiết bị, nếu công suất thường xuyên ở mức dưới 60% cần chú ý xem xét
nguyên nhân là do ít đơn đặt hàng hay do chất lượng của dây chuyền công nghệ.