Tiêu chí Số quan sát Điểm TB Độ lệch chuẩn Chỉ tiêu thẩm định 121 3,741 0,721 Các chỉ tiêu thẩm định là đầy đủ (định tính, định
lượng, rủi ro) 121 3,810 0,820 Các chỉ tiêu thẩm định được sử dụng một cách hợp lý
(linh hoạt với đặc điểm của khoản vay) 121 3,826 0,792 Các chỉ tiêu thẩm định được tính tốn chính xác 121 3,587 0,833
Nguồn: Kết quả xử lý dữ liệu điều tra
Đánh giá về chỉ tiêu thẩm định, mức điểm đánh giá cũng đạt mức tương đối khá tích cực (3,741), cả ba nhận định về sự đầy đủ của các chỉ tiêu thẩm định; tính tốn chính xác; và sử dụng hợp lý đều có mức điểm đạt trên 3,5. Tuy vậy, mức điểm đánh giá cũng cho thấy, đối tượng khảo sát chưa thật sự đánh giá cao về việc tính tốn chính xác các chỉ tiêu trong quá trình thẩm định (điểm trung bình chỉ đạt 3,587), đây là kết quả sai sót có thể do con người hoặc do phương pháp tính tốn cịn chưa có độ tin cậy cao. Ngồi ra, các chỉ tiêu thẩm định cũng cho thấy sự bất cập trong thực tế thực hiện công việc, khi tồn tại hai hay nhiều chỉ tiêu được áp dụng trong hợp đồng tín dụng, và đơi khi có các chỉ tiêu cịn mang lại kết quả trái ngược trong cùng hợp đồng tín dụng. TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
2.4.5.5. Phƣơng pháp và phƣơng tiện thẩm định
Bảng 2.26: Ý kiến đánh giá đối với Phƣơng pháp và phƣơng tiện thẩm định
Tiêu chí Số quan sát Điểm TB Độ lệch chuẩn
Phương pháp và phương tiện thẩm định 121 3,618 0,879
Phương pháp thẩm định là tiên tiến, hiện đại, và phù
hợp với xu thế phát triển 121 3,281 0,994 Phương pháp thẩm định được áp dụng mang lại hiệu
quả cao (độ chính xác, tính chặt chẽ) 121 3,405 0,954 Phương tiện hỗ trợ công tác thẩm định là đẩy đủ (máy
tính, phần mềm,...) 121 3,917 1,092 Phương tiện hỗ trợ công tác thẩm định là hiện đại 121 3,868 1,032
Nguồn: Kết quả xử lý dữ liệu điều tra
Phương pháp thẩm định đang sử dụng chủ yếu là phương pháp so sánh các chỉ tiêu chứ chưa thực sự sử dụng một số phương pháp tiên tiến, hiện đại như phân tích động để phân tích rủi ro trong phân tích dự án (điểm đánh giá chỉ đạt 3,281). Thực tế cho thấy, trong phân tích dự án, các phương pháp phân tích như phương pháp phân tích độ nhạy, phương pháp kịch bản, phân tích mơ phỏng… để đảm bảo tính bền vững cho dự án…ít được vận dụng. Điều này dẫn đến hiệu quả khi áp dụng phương pháp hiên có là chưa cao, với mức điểm trung bình là 3,405.
Về phương tiện thẩm định, thực tế công tác thẩm định hiện nay cho thấy, phương tiện, trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định thường là thiết bị máy tính,
đối với chi nhánh BIDV Bắc Quảng Bình, việc trang bị máy tính là đầy đủ, nhưng tính hiện đại và hoạt động ổn định của các trang thiết bị cịn có sự hạn chế. Tuy nhiên, nhìn chung các phương tiện vẫn đảm bảo tương đối về tính đầy đủ và hiện đại. Điều này thể hiện ở mức điểm đánh giá của đối tượng được hỏi cho hai nhận định liên quan đến phương tiện thẩm định đều đạt mức khá tốt, trên 3,8.
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
2.4.5.6. Chất lƣợng thẩm định tín dụng
Bảng 2.27: Ý kiến đánh giá đối với Chất lƣợng thẩm định tín dụng
Tiêu chí Số quan sát Điểm TB Độ lệch chuẩn Chất lượng thẩm định tín dụng 121 3,672 0,495
Công tác thẩm định của Ngân hàng đạt hiệu quả cao 121 3,727 0,592
Hợp đồng cho vay được Ngân hàng quyết định nhanh
chóng và chính xác 121 3,669 0,638
Chất lượng các khoản vay của Ngân hàng được đảm
bảo 121 3,603 0,626
Nguồn: Kết quả xử lý dữ liệu điều tra
Kết quả đánh giá về chất lượng cơng tác thẩm định cho thấy, nhìn chung chất lượng công tác thẩm định được đánh giá ở mức trên trung bình nhưng cũng chưa đạt đến mức tốt với mức điểm trung bình là 3,672. Trong ba tiêu chí của nhóm, tiêu chí
cơng tác thẩm định của Ngân hàng đạt hiệu quả cao có điểm đánh giá cao nhất nhóm với điểm đánh giá trung bình là 3,727. Hai tiêu chí cịn lại là hợp đồng cho vay được Ngân hàng quyết định nhanh chóng và chính xác; và chất lượng các khoản cho vay của Ngân hàng có điểm đánh giá thấp hơn nhưng khơng quá chênh lệch so với tiêu chí cơng tác thẩm định của Ngân hàng đạt hiệu quả cao với điểm đánh giá trung bình lần lượt là 3,669 và 3,603.
Điều này cho thấy rằng, cơng tác thẩm định được triển khai có thể được đánh
giá khá tích cực, nhưng những tác động tới hiệu quả của khoản vay là mục tiêu cuối cùng của cơng tác thẩm định lại chưa có được kết quả cao. Có thể hiểu rằng, ngồi cơng tác thẩm định thì cịn các yếu tố khác ảnh hưởng đến hiệu quả của khoản vay, nhưng cũng cho thấy vấn đề về việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định cũng cần phải nâng cao hơn nữa, để có tác động tốt hơn tới hiệu quả cho vay của Ngân hàng (chất lượng cho vay của Ngân hàng).
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
2.5. Đánh giá thực trạng công tác thẩm định tín dụng tại BIDV Bắc Quảng Bình
2.5.1. Kết quả đạt đƣợc
Những năm qua, BIDV Bắc Quảng Bình đã hoạt động hiệu quả. Trong hoạt động tín dụng, doanh số cho vay tăng liên tục qua ba năm, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ ln được kiểm sốt tốt và vượt kế hoạch đề ra. Về mặt chất lượng thẩm định tín
dụng, Chi nhánh đã đạt được những kết quả sau:
- Tổ chức công tác thẩm định tương đối chặt chẽ, bảo đảm sự phối hợp thống nhất, khơng có sự chồng chéo giữa các bộ phận trong toàn Chi nhánh.
- Cơ chế hoạt động trong công tác thẩm định được phân cấp rõ ràng từ cán bộ tín dụng đến phó, trưởng phịng, Phó giám đốc, Giám đốc, Hội đồng tín dụng cơ sở nên đảm bảo luồng thơng tin được thông suốt, kết quả thẩm định được sàng lọc cẩn thận.
- Nội dung, quy trình thẩm định được thực hiện đầy đủ, tương đối linh hoạt,
đảm bảo công tác thẩm định tuân thủ đúng thời gian đã được công bố, phù hợp với quy định của NHNN và của BIDV.
- Bên cạnh những cán bộ nhiều năm kinh nghiệm nhiệt tình, trách nhiệm, đội ngũ cán bộ trẻ nhiệt huyết đã tạo được tính năng động, thay đổi tư duy trong công việc. Những năm qua, Chi nhánh luôn chú trọng bồi dưỡng, đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ thẩm định bằng cách cử cán bộ tham gia đào tạo tập trung tại trường đào tạo cán bộ
BIDV, bố trí cơng việc hợp lý để cán bộ tự học tập nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ.Vì vậy, trình độ cán bộ ngày một nâng cao, 100% cán bộ tốt nghiệp Đại học trở lên được bố trí làm cơng tác thẩm định tín dụng.
- Cán bộ thẩm định được trang bị đầy đủ nhữngthiết bị thông tin cần thiết như máy tính, điện thoại, máy fax, máy photo, phương tiện đi lại… từ đógiúp cán bộ xử lý số liệu, thơng tin nhanh chóng, chính xác.
2.5.2. Hạn chế trong cơng tác thẩm định tín dụng
Mặc dù cơng tác thẩm định tín dụng đã đạt được những kết quả tích cực,
nhưngbên cạnh đó vẫn cịn tồn tại một số hạn chế sau:
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
- Tổ chức cán bộ trong quá trình thẩm định chưa thực sự hợp lý, việc mỗi cán bộ tín dụng phải phụ trách nhiều mảng cơng việc từ tìm kiếm khách hàng, đề xuất tín dụng, thẩm định tín dụng, quản lý khoản vay, quản lý khách hàng vay nên vẫn có thể xảy ra thiếu sót trong cơng tác thẩm định cũng như làm giảm hiệu quả các
khâu trong quá trình cho vay. Bên cạnh đó, mỗi cán bộ chịu trách nhiệm về một số khách hàng nhất định mà không chuyên sâu vào ngành nghề, lĩnh vực cụ thể. Như vậy, sẽ gây khó khăn cho việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng do một cán bộ thẩm định khó có thể hiểu biết sâu rộng về mọi lĩnh vực, ngành nghề kinh tế.
- Mặc dù những năm qua Chi nhánh đã chú trọng trong công tác đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán bộ, tuy nhiên chất lượng đội ngũ cán bộ vẫn còn nhiều bất cập dẫn đến chất lượng công tác thẩm định chưa đồng đều trong toàn Chi nhánh.
- Việc phân tích, đánh giá tình hình tài chính của khách hàng phụ thuộc chủ yếu vào các phương pháp và chỉ tiêu sử dụng. Q trình phân tích tài chính mới chỉ dừng lại ở việc tính tốn các chỉ số, chưa đi sâu vào phân tích rủi ro, tác động của rủi ro đến các chỉ tiêu kinh tế (kết quả hoạt động, khả năng sinh lợi) cũng như xác
minh tính chính xác của các chỉ số có được thơng qua các báo cáo tài chính của
khách hàng.
- Mỗi một dự án đều cần thẩm định tất cả các khía cạnh liên quan, nhưng trên thực tế, nhiều dự án vẫn chưa được thẩm định cẩn thận, tỉ mỉ trên mọi phương diện mà chỉ tậptrung vào phương diện tài chính, đặc biệt phương diện rủi ro với phương pháp phân tích kịch bản, phân tích độ nhạy, phân tích mơ phỏng hầu như ít đề cập trong việc thẩm định dự án. Khi thẩm định khách hàng vay vốn: việc thẩm định mới chỉ tập trung chuyên sâu vào các yếu tố định lượng, các yếu tố định tính như phân tích tư cách, danh tiếng, trình độ chun mơn, năng lực quản lý, mơi trường kinh doanh chưa được thẩm định kỹ càng.
- Cơng tác hiện đại hóa trang thiết bị, cơng nghệ cịn hạn chế, chưa áp dụng
các phần mềm hiện đại (phần mềm Crystal Ball) vào những phân tích phức tạp như mơ hình dự báo, phân tích độ nhạy.
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
- Chất lượng nguồn thơng tin có được từ hồ sơ vay vốn của khách hàng còn chưa cao. Thơng tin có được từ hồ sơ mà khách hàng cung cấp là một trong những nguồn thơng tin hữu ích nhất đối với Chi nhánh, song do khách hàng thường có xu hướng chỉ cung cấp những thơng tin có lợi cho họ, nên có phần khơng thực sự phản ánh đúng tình hình kinh doanh và hiệu quả phương án vay vốn. Bên cạnh đó, việc thẩm tra độ chính xác của nguồn thơng tin này không phải dể dàng và vẫn chưa được cán bộ tín dụng quan tâm đúng mức.
2.5.3. Nguyên nhân
2.5.3.1. Nguyên nhân chủ quan
- Hệ thống kiểm tra giám sát nội bộ chưa được chú trọng đúng mức, chưa phát
huy hết vai trị trách nhiệmnên việc rà sốt, phát hiện những sai lầm trong quá trình thẩm địnhcũng như q trình cho vay cịn hạn chế. Chính sách khen thưởng, chế tài xử lý vi phạm đối với đội ngủ cán bộ thuộc khối kiểm tra giám sát nội bộchưahợp
lý, chưa có những điều chỉnh kịp thời là nguyên nhân dẫn đến hiệu quả công việc chưa cao của hệ thống kiểm tra giám sát nội bộ.
- Cán bộtín dụng khơng được đào tạo chun sâu về một lĩnh vực, ngành nghề kinh tế nhất định trong khi phải tiếp nhận, thẩm định mọi khoản vay liên quan đến
nhiều lĩnh vực. Trong khi đó, đội ngũ cán bộ trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm nên đôi khi thẩm định chưa thực sự hiệu quả. Mặt khác, số năm kinh nghiệm, trình độ chun mơn, kiến thức có sự chênh lệch dẫn đến chất lượng cán bộ thẩm định là không đồng đều, chưa đáp ứng được yêu cầu của công tác thẩm định. Đồng thời,
vấn đề đạo đức của cán bộ tín dụng cũng làmột nguyên nhân dẫn đến những sai sót cố ý trong khi thực hiện thẩm định.
- Mới chỉ có các chỉ tiêu tài chính được hệ thống, tiêu chuẩn hóa. Các chỉ tiêu định tính như năng lực quản lý điều hành, trình độ kinh doanh… của khách hàng chưa có những tiêu chuẩn nhất định nên dễ gây lơ là, chủ quan trong quá trình thẩm định những yếu tố này.
2.5.3.2. Nguyên nhân khách quan
- Cho đến nay, hệ thống chính sách, văn bản pháp luật của Nhà nước vẫn còn nhiều bất cập mặc dù đượccập nhật, sửa đổi, bổ sung nhưng vẫn chưa đáp ứng yêu
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
cầu thực tế, nhiều chính sách cịn chưa đồng bộ, chưa rõ ràng gây khó khăn cho hệ thống Ngân hàng trong việc tra cứu và thực hiện. Hơn nữa, hiện nay chưa có cơ quan nghiên cứu, thống kê nào có thể đưa ra một hệ thống các tiêu chuẩn cho phép đối với từng ngành nghề, đó là cơ sở cho việc tham chiếu, so sánh các chỉ tiêu hiệu quả và an tồn tài chính củadự án.
- Môi trường kinh tế vĩ mơ cịn tiềm ẩn nhiều bất ổn. Cơng tác quản lý nhà nước về kế toán, kiểm toán đối với các doanh nghiệp chưa đúng mức dẫn đến các báo cáo tài chính của các doanh nghiệp khi trình lên Ngân hàng chưa đảm bảo tính minh bạch, tin cậy.
- Hiện nay, xuất hiện nhiều doanh nghiệp cố tình lừa đảo nhằm chiếm đoạt vốn của Ngân hàng, hay tình trạng các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ dẫn đến tình trạng trốn nợ là rất phổ biến, những điều này được phát sinh sau khi Chi nhánh giải ngân. Mặt khác,trong một số trường hợp,các doanh nghiệp sau khi được Chi nhánh
giải ngân cịn cố tình sử dụng vốn vay sai mục đích. Những điều này đã làm ảnh hưởng gián tiếp đến kết quả thẩm định của Chi nhánh trong thời gian qua.
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
CHƢƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC QUẢNG BÌNH
3.1. Định hƣớng trong cơng tác nâng cao chất lƣợng tín dụng và thẩm định tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Bắc Quảng Bình
- Tuân thủ chỉ đạo của Hội sở chính, phát triển theo định hướng chung của toàn hệ thống BIDV với phương châm hành động: “Kỷ cương - Trách nhiệm - Hiệu quả - Bứt phá”.
- Tổ chức rà sốt, phân tích đánh giá và tăng cường các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng thẩm định nói riêng. Kiên quyết thu hồi các khoản nợ xấu, nợ đã đầu tư chưa đầy đủ thủ tục, vi phạm quy trình, quy
địnhđã phát hiện sau thanh tra, kiểm tra, nợ đã xử lý rủi ro.
- Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tới các đơn vị trực thuộc trong Chi
nhánh về việc thực hiện tn thủ quy trình thẩm định tín dụng, xử lý nghiêm đối với tập thể và cá nhân vi phạm.
- Kiểm soát chặt trong việc thẩm định phương án, dự án vượt quyền phán quyếttín dụngbao gồm cả các dự án, phương án nâng quyền phán quyếttín dụng.
Mục tiêu tín dụng cụ thể trong năm 2019:
- Dư nợ cho vay tăng trưởng 17,58% so với năm 2018, đạt 4.800,00 tỷ đồng.
- Dư nợ cho vay bán lẻ (trừ cho vay cầm cố, thấu chi, giấy tờ có giá) tăng trưởng 25% so với năm 2018, đạt 2.338,21 tỷ đồng.
- Huy động vốn tăng trưởng 14,96% so với năm 2018, đạt 4.150,00 tỷ đồng
- Huy động vốn bản lẻ tăng trưởng 15,50% so với năm 2018, đạt 3.252,22 tỷ đồng
- Lợi nhuận trước thuế tăng trưởng 16,61% so với năm 2018, đạt 90 tỷ đồng.
- Tỷ lệ nợ xấu < 3% - Tỷ lệ nợ nhóm 2 < 3%. TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
3.2. Giải pháp nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Bắc Quảng Bình
3.2.1. Giải pháp về cán bộ thẩm định
Như tất cả các hoạt động kinh tế, nhân tố con người có ảnh hưởng quyết định tới chất lượng thẩm định tín dụng vì cán bộ thẩm định là những người trực tiếp thực hiện thu thập thơng tin, phân tích đánh giá và đề xuất cấp tín dụng. Kết quả thẩm định sẽ có độ tin cậy cao nếu được thực hiện một cách khách quan, khoa học và công tâm.