Phần 3 Phương pháp nghiên cứu
3.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu
* Hệ thống chỉ tiêu phản ánh công tác quản lý hoạt động cho vay
- Các chỉ tiêu phản ánh công tác lập kế hoạch cho vay: + Dự kiến kế hoạch cho vay về dư nợ và tỷ lệ nợ xấu
+ Đánh giá sự phù hợp về kế hoạch cho vay của Ban lãnh đạo và nhân viên làm công tác cho vay
- Chỉ tiêu phản ánh tổ chức thực hiện hoạt động cho vay: + Bộ máy quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng
+ Quy trình cho vay: số hồ sơ đăng kí vay, số hồ sơ được chấp nhận cho vay + Tổ chức giải ngân: Lượng vốn được giải ngân,..
+ Tổ chức kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay theo mục đích vay,… + Tổ chức thu hồi vốn và xử lí nợ xấu
+ Đánh giá của nhân viên tiếp xúc khách hàng + So sánh kế hoạch và thực hiện cho vay.
+ Đánh giá của khách hàng về thủ tục hồ sơ, chính sách giải ngân, thanh toán các loại hình cho vay và năng lực của nhân viên, …
* Chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng
a. Chỉ tiêu dư nợ cho vay
Phản ánh tổng dư nợ cho vay của ngân hàng tại một thời điểm nhất định, thường là cuối kỳ kinh doanh. Tổng dư nợ cho vay bao gồm tổng dư nợ cho vay
ngắn hạn, trung hạn. Tổng dư nợ cho vay cao và tăng trưởng nhìnchung phản ánh một phần hiệu quả hoạt động tín dụng tốt và ngược lại tổngdư nợ tín dụng thấp, ngân hàng không có khả năng mở rộng hoạt động chovay hay mở rộng thị phần, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém.Tuy nhiên tổng dư nợ cao chưa hẳn đã phản ánh hiệu quả tín dụng của ngân hàng cao vì đôi khi nó là biểu hiện cho sự tăng trưởng nóng của hoạt động tín dụng, vượt quá khả năng về vốn cũng như khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng, hoặc mức dư nợ cao, hoặc tốc độ tăng trưởng nhanh do mứclãi suất cho vay của ngân hàng thấp hơn so với thị trường dẫn đến tỷ suất lợi nhuận giảm.
b. Số lượng khách hàng
Chỉ tiêu này phản ánh số lượng khách hàng của ngân hàng qua các thời kỳ, cho thấy khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng trong thời gian qua. Số lượng khách hàng càng tăng chứng tỏ các chính sách trong công tác quản lýhoạt động cho vay của Ngân hàng được khách hàng đồng thuận.
c. Chỉ tiêu doanh số cho vay
Doanh số cho vay trong kỳ là tổng số tiền đã cho khách hàng vay trongkỳ, tính cho ngày, tháng, năm, quý. Doanh số cho vay phản ánh kết quả về việc phát triển, mở rộng hoạtđộng cho vay và tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng. Nếu như các nhântố khác cố định thì doanh số cho vay càng cao phản ánh việc mở rộng hoạtđộng cho vay của ngân hàng càng tốt, ngược lại doanh số cho vay của ngânhàng mà giảm trong khi cố định các yếu tố khác thì chứng tỏ công tác quản lýhoạt động cho vay củangân hàng là không tốt.
d. Tỷ lệ nợ xấu (%)
Tổng nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu ( % ) = x 100%
Tổng dư nợ
Người ta dùng chỉ tiêu tỷ lện nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lượng cho vay tại ngân hàng, Tổng nợ xấu của ngân hàng bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng cho vay tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý cho vay của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay.
Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện công tác quản lýhoạt động cho vay của ngân hàng càng kém,và ngược lại.