III Chờnh lệch thu ch
2.6.1.Thu nghiệp vụ
Nguồn thu chủ yếu của ngõn hàng là thu lói cho vay. Trong tổng thu thỡ thu lói tiền vay chiếm một tỷ trọng lớn, khoản thu lói tiền vay chiếm trờn 90% trong tổng thu, cỏc nguồn thu khỏc khụng đỏng kể. Nhõn tố ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn thu của ngõn hàng chớnh là quy mụ đầu tư tớn dụng, chất lượng tớn dụng và lói suất cho vay. Cụ thể năm 2001 thu nhập bằng 108% so với năm 1999 trong khi dư nợ tăng 137% so với năm 1999, biểu hiện là quy mụ tớn dụng tăng, song lói suất cho vay giảm, nợ khụng thu được lói tăng làm giảm tổng thu. Yếu tố gúp phần làm cho tổng thu giảm là chất lượng tớn dụng, nợ quỏ hạn, nợ tồn đọng, nợ cú vấn đề tăng nhanh cả về số tuyệt đối và tương đối, từ 2,26% năm 1999 đến năm 20001 là 6,85%.
Nguồn thu của NHCT Hà Nam khỏ đơn điệu do cỏc hoạt động ngoài đầu tư cho vay phỏt triển kộm, mà nguyờn nhõn cơ bản là địa bàn kinh tế kộm phỏt triển, NHCT Hà Nam khụng phỏt triển cỏc nghiệp vụ đầu tư; Vỡ vậy, thu lói cho vay vẫn là nguồn thu chủ yếu và khi rủi ro lói suất xảy ra sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngõn hàng.
Thu dịch vụ chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng doanh thu (năm 1999 là 2,5%; năm 2000 là 3,5%; năm 20001 là 2,5%), nguồn thu dịch vụ thanh toỏn và ngõn quỹ tăng khụng đỏng kể và thường chỉ chiếm từ 1-2,5% tổng thu.
Thu từ kinh doanh ngoại tệ: Địa bàn Hà Nam là một tỉnh thuần nụng, cho đến nay khụng cú dự ỏn đầu tư nước ngoài, nguồn ngoại tệ chủ yếu là tiền kiều hối, mụi trường kinh doanh ngoại tệ khụng cú nhiều, vỡ vậy thu dịch vụ kinh doanh ngoại tệ khụng ổn định.
Thu bất thường: Là khoản thu khụng định trước, đú là do việc xử lý tài sản, nợ quỏ hạn thu hồi được của một số khỏch hàng mà NHCT Hà Nam đó trớch dự phũng rủi ro. Nếu trớch đỳng, trớch đủ và xử lý thu hồi nợ tốt thỡ khụng những làm trong sạch dư nợ hiện hành mà cũn tạo nguồn thu đỏng kể trong hoạt động kinh doanh.
2.6.2. Chi phớ:
Tỷ trọng cỏc khoản mục chi phớ thể hiện trong (Biểu số 2.9) cho thấy khụng cú thay đổi lớn, cỏc khoản mục chủ yếu gồm: Chi phớ cho hoạt động kinh doanh, chi phớ cho cỏn bộ nhõn viờn và chi phớ quản lý.
- Chi phớ khụng phải lói suất: Khoản chi này biến động từ 25 đến 35% trong tổng chi phớ và thực chất là những khoản chi cho cỏn bộ cụng nhõn viờn, chi về tài sản... Cỏc khoản chi khỏc chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ.
- Chi phớ cho cỏn bộ nhõn viờn: Chiếm khoảng 10% trong tổng chi phớ, tỷ lệ của khoản chi này khỏ ổn định do cơ chế tài chớnh của NHCT Việt Nam điều hành