2.2.2 .Một số sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân chủ yếu tại Chi nhánh
2.2.3. Đánh giá chất lượng cho vay cá nhân thông qua các chỉ tiêu định lượng
Trong nhiều năm trở lại đây, số lượng khách hàng cá nhân vay tại Chi nhánh đáp ứng cho mục đích tiêu dùng nhìn chung có gia tăng, điều này là do Chi nhánh đã có sự dịch chuyển tích cực theo hướng gia tăng tỷ trọng khối bán lẻ.
Bảng2.1: Tổng hợp cho vay cá nhân của BIDV Hùng Vƣơng 2016-2018
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Năm 2017/2016 Năm 2018/2017 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ 1. Tổng dư nợ 1508 2193 2793 685 45.42% 600 27.36% 2. Dư nợ cho vay cá nhân 1180 1452 1800 272 23.05% 348 23.97% 3. Tỷ lệ dư nợ cho vay cá nhân 78.25% 66.21% 64.45% -12.04% -1.76%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV Hùng Vương)
“Năm 2016, Chi nhánh ưu tiên đẩy mạnh các chương trình cho vay hỗ trợ cá nhân trong hoạt động sản xuất kinh doanh, thương mại, dịch vụ và tiêu dùng.Tình hình kinh tế cũng tương đối khả quan có dấu hiệu phục hồi và phát triển, thị trường xây dựng bất động sản tăng trưởng trở lại nhưng tăng trưởng ổn định đã tạo điều kiện mở rộng cho vay KHCN. Tổng dư nợ cho vay KHCN trong năm này tăng khá với 814 tỷ đồng, tương ứng với 17% đạt mức 1180 tỷ đồng.”
Biểu đồ 2.5 : Tăng trƣởng dƣ nợ cho vay khách hàng cá nhân tại BIDV Hùng Vƣơng giai đoạn 2016-2018
Đvt: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV Hùng Vương
Năm 2017, tình hình kinh tế tăng trưởng khá nên nhu cầu vay vốn của khách hàng cũng tăng nhanh, đặc biệt là nhu cầu vay vốn tiêu dùng liên quan tới nhà ở. Do đó, so với cùng kỳ năm ngoái dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân của Chi nhánh tính đến hết năm 2017 tăng trưởng mạnh với 23,05 % so với cùng kỳ năm ngoái, đạt mức 1.452 tỷ đồng.
Năm 2018 Thực hiện chủ trương đẩy mạnh đầu tư tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và “tăng khả năng tiếp cận nguồn vốn để đẩy lùi tín dụng đen” của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, BIDV chi nhánh Hùng Vương đã triển khai nhiều gói tín dụng cho vay sản xuất nông nghiệp với lãi suất hấp dẫn đáp ứng nhu cầu vốn phát triển sản xuất nông nghiệp, nông thôn của khách hàng cá nhân. Gói tín dụng này thể hiện sự nỗ lực của BIDV trong việc đồng hành, hỗ trợ tích cực và thiết thực cho các khách hàng cá nhânphục vụ nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn và chi phí đầu tư máy móc, thiết bị cũng như phát triển sản xuất nông nghiệp, nông thôn. Số dư nợ của khách hàng cá nhân hiện nay đạt hơn 1.800 tỷ đồng, tăng 23,94% so với cùng kỳ năm 2017.
Thứ hai, nhóm chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân của Chi nhánh 1180 1452 1800 17.000% 23.050% 23.970% .000% 20.000% 40.000% 0 500 1000 1500 2000 2016 2017 2018
“Do đặc điểm địa bàn kinh doanh tại thành phố Việt Trì và các huyện lân cận không có số lượng doanh nghiệp lớn không nhiều nên cho vay của BIDV Hùng Vương thiên về nhóm đối tượng khách hàng bán lẻ là chủ yếu. Trong cả 4 năm, tỷ trọng cho vay nhóm khách hàng cá nhân của Chi nhánh luôn cao hơn cho vay khách hàng doanh nghiệp. Mặc dù có xu hướng giảm qua các năm nhưng tỷ trọng cho vay KHCN của Chi nhánh luôn chiếm trên 60%. Khách hàng cá nhân của Chi nhánh trên địa bàn bao gồm các cá nhân, Hợp tác xã, và các Hộ gia đình vay vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh, tiêu dùng cá nhân.Đây là bộ phận khách hàng có món vay nhỏ nhưng số lượng khá đông đảo. Đến cuối năm 2018, dư nợ cho vay nhóm KHCN của Chi nhánh đã đạt mức 1.800 tỷ đồng.”
“Có thể nhận thấy, Chi nhánh đã có xác định danh mục tín dụng là ưu tiên phát triển, cấp tín dụng cho nhóm khách hàng bán lẻ. Trong giai đoạn hiện nay ban Lãnh đạo Chi nhánh cũng hết sức quan tâm đến việc cho vay trọng tâm đối với những đối tượng khách hàng là hộ sản xuất kinh doanh và cá nhân. Tuy nhiên, Chi nhánh chưa xác định rõ danh mục tín dụng cần ưu tiên phát triển cho nhóm khách hàng này một cách rõ ràng để có biện pháp triển khai phù hợp. Do đó, thời gian qua do vấp phải sự cạnh tranh trực tiếp từ các Ngân hàng thương mại khác trên địa bàn, một số bộ phận khách hàng đã chuyển quan hệ tín dụng từ chi nhánh sang Ngân hàng khác nên tuy dư nợ có tăng trưởng nhưng vẫn chưa đạt được mục tiêu đề ra.”
Phát triển cho vay khách hàng cá nhân có TSĐB tạo điều kiện cho NH chuyển hướng kinh doanh sang hướng bán lẻ, giảm rủi ro trong cho vay khách hàng. Hoạt động cho vay này ngày càng có vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Điều này thể hiện thông qua tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN trong tổng dư nợ ngày càng gia tăng.
“Tính đến cuối năm 2016, tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN trong tổng dư nợ của NH đạt mức 78,25%%, trong các năm tiếp theo, dư nợ cho vay cá nhân tuy có giảm về mặt tỷ trọng một chút so với năm 2016, tuy nhiên vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của chi nhánh. Năm 2017 đạt 66,21% tổng dư nợ, năm 2018 đạt 1800 tỷđồng chiếm 64,44%.”
Biểu đồ 2.6 : Tỷ trọng dƣ nợ cho vay KHCN tại BIDV Hùng Vƣơng giai đoạn 2016-2018
Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV Hùng Vương
Thứ ba : Nhóm chỉ tiêu về nợ quá hạn
Nhìn vào bảng và biểu đồ ta có thể nhận thấy, tỷ lệ dư nợ quá hạn của chi nhánh có chiều hướng giảm trong các năm trở lại đây.
Bảng 2.2: Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tại BIDV Hùng Vƣơng giai đoạn 2016-2018 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/2016 2018/2017 Số tiền % Số tiền %
1. Dư Nợ cho vay
KHCN 1180 1452 1800 272 23.05% 348 23.97% 2. Dư nợ quá hạn 29.26 27.15 21.24 -2.11 -7.21% -5.91 -21.77% 3. Dư nợ xấu 15.34 16.26 16.2 0.92 6.00% -0.06 -0.37% 4. Tỷ lệ dư nợ quá hạn 2.48% 1.87% 1.18% -0.69% -0.69% 5. Tỷ lệ dư nợ xấu 1.30% 1.12% 0.90% -0.22% -0.22%
Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV Hùng Vương
Tại thời điểm cuối năm 2016, nợ quá hạn là 29,26 tỷđồng vớitỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh ở mức 2,48%. Tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh so với toàn hệ thống ở mức thấp so với mặt bằng chung. Tới năm 2017, nợ quá hạnđãđược xử lýđã giảm
78.249% 66.211% 64.447% 100% 100% 100% .000% 20.000% 40.000% 60.000% 80.000% 100.000% 120.000% 2016 2017 2018
còn 27,15 tỷđồng, tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh giảm chỉ còn 1,87%, năm 2018, mặc dù dư nợ cho vay khách hàng cá nhận tăng mạnh mẽ nhưng công tác quản lý nợ quá hạnđãđược thực hện rất hiệu quả, nợ quá hạn chỉ còn 21,24 tỷ, làm tỷ lệ nợ quá hạngiảm còn 1,18% trên tổng dư nợ cho vay KHCN.
Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay cá nhân của BIDV Hùng Vƣơng giaiđoạn2016 – 2018
Đvt: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV Hùng Vương
“Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh hiện đang được cải thiện khá tốt, chi nhánh đã quan tâm và sát sao trong việc quản lý nợ tại đơn vị mình. Đây cũng là thành quả sau những nỗ lực của chi nhánh trong việc kiểm soát nợ xấu, nợ quá hạn tại đơn vị.Xử lý nợ quá hạn phát sinh”
Ngay khi phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu hoặc khi phát hiện dấu hiệu rủi ro, Bộ phận QLKH thực hiện rà soát phân tích nguyên nhân, đề xuất biện pháp xử lý nợ trình cấp thẩm quyền. Triển khai thực hiện các biện pháp xử lý nợ theo phê duyệt của cấp thẩm quyền. Riêng đối với nợ quá hạn, song song với việc thực hiện theo quy định trên, Bộ phận QLKH thực hiện:
- “Thông báo bằng văn bản cho khách hàng ngay khi phát sinh nợ quá hạn.Trong vòng 4 năm qua, Chi nhánh đã thông báo bằng văn bản cho 5 khách hàng phát sinh nợ quá hạn.”
- Phối hợp với Bộ phận QTTD và GDKH để thu nợ quá hạn.
Bộ phận QLRR phối hợp với Bộ phận QLKH trong việc phân tích nguyên nhân và đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn, nợ xấu. Giám sát Bộ phận QLKH
29.26 27.15 21.24 2.480% 1.870% 1.180% .000% 5.000% 0 10 20 30 40
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2. Dư nợ quá hạn 4. Tỷ lệ dư nợ quá hạn
trong quá trình thực hiện các biện pháp xử lý nợ đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Bộ phận QTTD phải thường xuyên thông báo về trạng thái nợ quá hạn, nợ xấu của khách hàng cho Bộ phận QLKH. Phối hợp với Bộ phận QLKH kiểm tra, đối chiếu số nợ gốc, lãi, phí, lãi phạt quá hạn và chuyển 01 bản gốc Giấy đề nghị thu nợ quá hạn cho Bộ phận GDKH thực hiện thu nợ.
Thứ tƣ: Nhóm chỉ tiêu về nợ xấu
Tại Chi nhánh, cấu trúc rủi ro tín dụng dựa trên các nguyên tắc kiểm soát và quản trị rủi ro đi kèm với chính sách tín dụng. Các hạn mức và đo lường được áp dụng cho rủi ro tín dụng của từng khách hàng, từng ngành nghề. Chi nhánh đã hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng với “sự phân cấp rõ ràng về mức phán quyết, chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận, đồng thời áp dụng đúng đắn các chính sách quản lý rủi ro tín dụng, chính sách phân bổ tín dụng, chính sách khách hàng, xây dựng danh mục đầu tư và chuyển đổi mô hình quản lý theo chiều ngang sang mô hình theo chiều dọc theo hướng dẫn của Hội sở. Theo mô hình này, các nghiệp vụ kinh doanh chính, trong đó có hoạt động cấp tín dụng, được quản lý tập trung tại Hội sở chính, các chi nhánh chủ yếu thực hiện chức năng bán hàng. Cơ cấu lại bộ máy kinh doanh tín dụng theo hướng này phân định rõ chức năng đề xuất và thẩm định tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan trong hoạt động cấp tín dụng. Phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn khác nhau như quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), bộ phận quản lý rủi ro tín dụng (thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và ra các ý kiến về cấp tín dụng cũng như giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng), bộ phận tác nghiệp (thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính và quản lý khoản vay…).”
Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhâncủa BIDV Hùng Vƣơng giai đoạn2016 – 2018
Đvt: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tình hình kinh doanh BIDV Hùng Vương)
“Hiện tại, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã được triển khai áp dụng trong toàn hệ thống BIDV. Đây là công cụ hiệu quả hỗ trợ công tác thẩm định, ra quyết định cho vay và giúp đánh giá chính xác mức độ rủi ro của từng khoản vay, thực hiện phân loại nợ theo thông lệ quốc tế, là cơ sở để nâng cao chất lượng tín dụng và trích lập dự phòng rủi ro phù hợp. Bên cạnh đó, BIDVcũng xây dựng chương trình tin học hóa quy trình cho vay nhằm tăng tính chuyên nghiệp, giám sát tính tuân thủ, hạn chế các rủi ro tác nghiệp và nâng cao hiệu quả trong hoạt động tín dụng. Đối với mọi khoản vay, Chi nhánh luôn tăng cường công tác kiểm tra giám sát trước, trong và sau khi cho vay nhằm phát hiện và kịp thời cảnh báo các rủi ro có thể xảy ra; đồng thời nghiên cứu xây dựng các quy định chế tài nghiêm ngặt các hành vi vi phạm trong công tác tín dụng.”Nợ xấu nhóm này năm 2016 là 15,34 tỷ đồng, chiếm 1,03% trong tổng dư nợ tín dụng cho vay cá nhân. Năm 2017, nợ xấu khách hàng vay cá nhân tăng 0,92 tỷ đồng lên đến 16,26 tỷ nhưng do tổng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân năm 2017 tăng với tốc độ lớn hơn tốc độ tăng của nợ xấu nên tỷ lệ nợ xấu giảm chỉ còn 1,12%, giảm 0,17% so với năm trước. Trong năm 2018, nợ xấu khách cho vay cá nhân giảm tiếp còn 0,06 tỷ đồng, nên tỷ lệ nợ xấu trong năm này chỉ còn 0,9%, giảm 0,22% so với năm trước.
15.34 16.26 16.2 1.300% 1.120% .900% .000% .200% .400% .600% .800% 1.000% 1.200% 1.400% 14.8 15 15.2 15.4 15.6 15.8 16 16.2 16.4
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 3. Dư nợ xấu 5. Tỷ lệ dư nợ xấu
Với thực trạng về tình hình nợ quá hạn và nợ xấu nói trên, chi nhánh đã tiến hành đồng bộ nhiều biện pháp giải quyết, vừa tuân thủ pháp luật vừa đảm bảo an toàn trong kinh doanh và có hiệu quả.
Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng
BIDV Hùng Vương thực hiện phân loại nợ theo thông tư số 02/2013/TT- NHNN, ngày 21/1/2013 hướng dẫn việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro; và thông tư 09/2014, ngày 18/3/2014 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Theo thông tư số 02/2013. “Chi nhánh theo dõi, giám sát danh mục tín dụng hàng ngày, đặc biệt là các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề để có những biện pháp xử lý kịp. Định kỳ hàng tháng thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng. Cơ sở phân loại dựa trên 3 tiêu chí gồm xếp hạng tín dụng kỳ gần nhất, thông tin CIC và tình trạng nợ tại thời điểm phân loại.”
“Dự phòng gồm 2 loại theo quy định. Dự phòng chung BIDV trích 0.75% dư nợ toàn hàng tháng liền trước. Còn dự phòng cụ thể được trích theo tỷ lệ từng nhóm nợ trên khoản nợ vay gốc sau khi trừ đi giá trị tài sản đảm bảo đã được khấu trừ. Tỷ lệ cụ thể cho từng nhóm nợ như bảng 2.3.”
“Tỷ lệ khấu trừ được tính cho từng loại TSBĐ dựa trên tính khả mại, tình trạng, giá trị định giá của tài sản, tỷ lệ khấu trừ từ 0%-100%. Chi nhánh thực hiện phân loại nợ đối với tất cả khách hàng có quan hệ cấp tín dụng. Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định của NHNN và tiến tới theo thông lệ quốc tế nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, chủ động đối phó với mọi tình huống rủi ro xảy ra.”
Bảng 2.3. Quy định về trich lập dự phòng
Nguyên tắc sử dụng dự phòng rủi ro như sau:
- Sử dụng dự phòng cụ thể đã trích của từng khoản nợ để xử lý rủi ro tín dụng đối với chính khoản nợ đó.
- Phát mãi tài sản đảm bảo để thu hồi nợ: Trường hợp dự phòng cụ thể không đủ để xử lý khoản nơi, đơn vị đầu mối tiếp nhận TSBĐ phải khẩn trương tiến hành việc phát mại TSBĐ (nếu có) theo thỏa thuận với khách hàng và quy định của pháp luật để thu hồi nợ.
- Trường hợp sử dụng dự phòng cụ thể và số tiền thu được từ phát mại TSBĐ không đủ để bù đắp rủi ro thì dùng dự phòng chung để xử lý.
Chi nhánh cũng xác định rõ việc xử lý nợ bằng dự phòng không phải xóa nợ nên không được phép thông báo cho khách hàng dưới mọi hình thức. Các khoản nợ được xử lý tiếp tục đưa ra tài khoản ngoại bảng để theo dõi và thu hồi, tính lãi như bình thường. Hội đồng xử lý rủi ro tín dụng quyết định việc sử dụng quỹ dự phòng.
Các khoản nợ nhóm 5 được quy định theo chính sách phân loại tài sản có, mức trích lập, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động của BIDV. Tuy nhiên, các khoản nợ nhóm 5 này phải có tài liêu chứng minh các biện pháp mà Chi nhánh đã áp dụng để đôn đốc thu hồi nợ. Định kỳ cuối quý hoặc theo thông báo của Trụ sở chính, phòng khách hàng rà soát, đánh giá các khoản nợ xấu tại đơn vị thuộc đối tượng có thể xử lý bằng dự phòng báo cáo Phó Giám đốc phục trách quản lý khách hàng. Sau khi có ý kiến, phòng khách hàng gửi báo cáo cho Phòng quản lý