1.4 .Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng
1.4.2 .Nội dung công tác hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng
Nếu như quản trị rủi ro tín dụng là quá trình các ngân hàng tiến hành hoạch định, tổ chức triển khai thực hiện và giám sát kiểm tra toàn bộ hoạt động cấp tín dụng, nhằm tối đa hoá lợi nhuận của ngân hàng với mức rủi ro có thể chấp nhận thì hạn chế rủi ro tín dụng chính là môt phạm trù trong công tác quản trị rủi ro tín dụng. Tương như như vậy, đối với hoạt động cho vay tiêu dùng tại các NHTM cũng có một số quy định riêng trong quy định về quản trị rủi ro như khẩu vị rủi ro của các sản phẩm và trong quá trình quản trị đó thì công tác hạn chế Rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng chính tổng thể những biện pháp, công cụ cụ thể mà Ngân hàng áp
dụng nhằm hạn chế khả năng xuất hiện của rủi ro trong cho vay tiêu dùng và giảm bớt mức độ tổn thất do hậu quả bất lợi của rủi ro đó gây ra. Nội dung công tác hạn chế rủi ro tín dụng cũng dựa trên các khâu như quy trình quản trị rủi ro tín dụng và cụ thể như sau:
a) Nhận dạng rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tiêu dùng
Để hạn chế đến mức tối đa khả năng xảy ra rủi ro, biện pháp được coi là quan trọng nhất và mang tính thiết yếu là thực hiện việc việc theo dõi giám sát và quản lý chặt chẽ việc sử dụng vốn vay. Cho vay tiêu dùng là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng, bao gồm cá nhân và hộ gia đình. Nhu cầu tiêu dùng của khách hàng rất đa dạng và có nhiều khoản chi tiêu nhỏ lẻ không có hóa đơn, chứng từ nên việc kiểm soát sử dụng vốn vay khó khăn hơn so với lĩnh vực kinh doanh. NHTM có thể căn cứ vào một số dấu hiệu sau để nắm bắt được những khó khăn về tài chính của người đi vay:
- Thu nhập của người vay không ổn định, công việc thay đổi thường xuyên. - Khách hàng có lịch sử quan hệ tín dụng xấu với các TCTD khác.
- Khi cán bộ tín dụng có yêu cầu khảo sát thực tế về tình hình sử dụng vốn vay và tài sản đảm bảo, người đi vay cố tình chậm trễ trong việc dàn xếp các cuộc viếng thăm này, có biểu hiện thiếu thiện chí trong mối quan hệ tin cậy, hợp tác với ngân hàng.
- Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích như dùng tiền vay cho vay lại, sử dụng vốn vay để trả nợ, để xin việc…
- Khi đến kỳ hạn trả nợ Khách hàng trả chậm hoặc không đầy đủ như cam kết trong hợp đồng tín dụng.
b) Đo lường rủi ro tín dụng
Theo Basel II, các ngân hàng sẽ sử dụng mô hình dựa trên hệ thống dữ liệu nội bộ để xác định khả năng tổn thất tín dụng. Việc xác định tổn thất tín dụng dựa trên các biến số sau:
PD – Xác suất KH không trả nợ LGD – Tỷ trọng tổn thất ước tính
EL – Tổn thất có thể ước tính
Với mỗi kỳ hạn và khoản vay nhất định, EL được tính toán dựa trên công thức sau: EL=PD×LGD×EAD
c) Kiểm soát rủi ro tín dụng
Để thực hiện tốt công tác kiểm soát rủi ro tín dụng, ngân hàng phải thực hiện tốt các nguyên tắc do Ủy ban Basel đề xuất. Mỗi ngân hàng thực hiện phân loại khách hàng thành các loại khác nhau căn cứ vào tiềm lực tài chính, mức thu nhập, khả năng trả nợ gốc và lãi. Khách hàng được xếp thành 5 nhóm gồm 10 loại. Mỗi loại khách hàng có mức độ rủi ro tín dụng khác nhau. Căn cứ kết quả chấm điểm, xếp hạng khách hàng ngân hàng thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và đưa ra các chính sách tín dụng thích hợp.
d) Tài trợ và xử lý rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng Các biện pháp tài trợ:
- Trích lập quỹ dự phòng rủi ro: quỹ dự phòng rủi ro thường được trích ra từ lợi nhuận sau thuế để bù đắp những thiệt hại khi có rủi ro tín dụng xảy ra. - Mua bảo hiểm tín dụng: khoản vay đã được ngân hàng mua bảo hiểm sẽ
được công ty bảo hiểm có nhiệm vụ bồi thường khi rủi ro tín dụng xảy ra. Do đó, ngân hàng sẽ được bù đắp một cách kịp thời, nhanh chóng để có thể tạo điều kiện cho các hoạt động khác diễn ra một cách ổn định.
- Biện pháp phân tán rủi ro tín dụng để có thể hạn chế một cách tối đa các tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra. Ngân hàng cho vay KH với các mục đích khác nhau, các khu vực địa lý và thành phần khác nhau, điều đó sẽ giúp ngân hàng tránh được tình trạng rủi ro xảy ra một cách hàng loạt.
Các biện pháp xử lý:
- Gia hạn nợ hoặc tái cơ cấu lại khoản vay cho KH. - Miễn giảm lãi nhằm thu hồi toàn bộ nợ gốc. - Xử lý bằng cách trích từ quỹ dự phòng rủi ro - Phát mại tài sản đảm bảo
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Một số vấn đề cơ bản của rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng được trình bày ở trên là những vấn đề có tính nguyên tắc trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Từ những phân tích trên giúp chúng ta hiểu được thế nào là hoạt động cho vay tiêu dùng, nghiên cứu rủi ro tín dụng và rủi ro tín dụng tiêu dùng cũng như tác động của nó đến hoạt động của Ngân hàng cũng như nền kinh tế. Từ đó ta thấy được vai trò quan trọng của công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế là sự lớn mạnh của thị trường tiêu dùng và đây chính là thị trường mục tiêu của không ít các Ngân hàng và dư nợ trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng ngày càng gia tăng với tốc độ lớn tại các Ngân hàng. Như vậy, việc xây dựng các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng là tất yếu đối với mỗi Ngân hàng thương mại.