Do công tác hạn chế rủi ro tín dụng cũng là một pham trù trong hoạt động quản trị rủi ro tại Ngân hàng nên việc nghiên cứu về hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng cũng cần quan tâm đến khung quản trị rủi ro của VPBank để từ đó đưa ra các giải pháp phù hợp với quy đinh tại Ngân hàng.
VPBank ban hành khung quản trị rủi ro từ năm 2012 tuy nhiên khung quản trị rủi ro mới mang tính chất hệ thống chung cho tất cả các hoạt động của Ngân hàng và cho 4 loại rủi ro chính, hiện tại VPBank chưa ban hành khung quản trị rủi ro riêng cho từng hoạt động cho vay của Ngân hàng.
Hệ thống quản lý rủi ro của VPBank được thiết lập và vận hành phù họp với điều kiện riêng biệt, mức độ phức tạp trong hoạt động của mình trong từng thời kỳ và đảm bảo các nguyên tắc sau:
- Xây dựng và triển khai văn hóa quản trị rủi ro nhất quán trên toàn hệ thống và đảm bảo nhận thức cũng như hiểu biết rủi ro đến từng cán bộ, nhân viên.
- Có sự giám sát và quản lý tích cực của Hội đồng Quản trị và Ban điều hành của VPBank;
- Thiết lập hệ thống thông tin quản ừị rùi ro tập trung, chính xác, tin cậy. - Thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ hoạt động phù họp.
- Đảm bảo VPBank duy ừi khả năng tài chính đáp ứng đầy đủ các nghĩa vụ của mình tại mọi thời điểm.
- Đảm bảo khả năng nhận dạng, đo lường, đánh giá, theo dõi, báo cáo và kiểm soát hiệu quả các rủi ro trong tất cả các hoạt động của VPBank. - Công tác quản lý rủi ro được tẳ chức độc lập với các hoạt động kinh doanh. - Công tác quản lý rủi ro được tổ chức theo quan điểm tập trung hóa một
cách tối đa, đảm bảo thống nhất đầu mối quản lý.
- Đảm bảo khách quan, trung thực, thống nhất và được thể hiện rồ ràng bằng văn bản.
- Hệ thống quản lý rủi ro là thực hiện “cung cấp dịch vụ”, tạo điều kiện cho các hoạt động kinh doanh, đảm bảo toàn hệ thống đạt được các mục tiêu kỉnh doanh chiến lược.
- Phù hợp với chiến lược kinh doanh của VPBank từng thời kỳ.
Khung Chính sách quản trị rủi ro của VPB được tổ chức theo dạng hình tháp với những nguyên tắc sau:
- Từ đơn giản đến chi tiết;
- Phân cấp rõ ràng các cấp phê duyệt văn bản chính sách tương ứng; - Đảm bảo tính mở và động để có thể dễ dàng chỉnh sửa theo yêu cầu; - Đảm bảo tính khoa học, dễ hiểu để có thể triển khai rộng rãi văn hóa quản
trị rủi ro đến toàn hệ thống.
Các thành phần của Khung chính sách bao gồm các cấp độ: Chiến lược
chính sách quy chế, quy định quy trình, hướng dẫn hệ thống thông tin quản lý, cụ thể như bảng sau:
Tầng
chính sách Loại chính sách Cấp phê duyệt
I
Khung Quản trị rủi ro Hội đồng quản trị
Khẩu vị rủi ro Hội đồng quản trị
Chính sách rủi ro thành phần Hội đồng quản trị
Chiến lược rủi ro Hội đồng quản trị
Quy định/Quyết định Hội đồng quản trị/Ủy ban Quản trị rủi ro /Tổng giám đốc
III Quy trình Tổng giám đốc
IV Hướng dẫn Tổng giám đốc
Dựa trên chính sách quản lý rủi ro, VPBank xây dựng và ban hành các quy định về quản lý rủi ro tối thiểu cho các loại rủi ro sau:
+ Rủi ro tín dụng; + Rủi ro thị trường; + Rủi ro thanh khoản; + Rủi ro hoạt động.
Quy định, quy chế quản lý rủi ro bao gồm các tiêu chí định tính và định lượng xác định Rủi ro trọng yếu, đảm bảo các Rủi ro trọng yếu được nhận dạng sớm, kiểm soát đầy đủ và báo cáo kịp thời cho Hội đồng Quản trị, Ban kiểm soát và Ban điểu hành.
Đối với mỗi loại rủi ro, quy định và quy chế quản lý rủi ro có các nội dung sau: - Cơ cấu tổ chức, trách nhiệm và nhiệm vụ của các bộ phận tham gia quản
lý rủi ro;
- Phương pháp nhận dạng, đo lường, đánh giá, theo dõi và kiểm soát rủi ro; - Phương pháp xác định giới hạn rủi ro và quy trình xử lý các trường hợp
vi phạm giới hạn rủi ro;
- Quy trình, cơ chế báo cáo rủi ro, các mẫu biểu báo cáo rủi ro.
Quy trình, quy định quản lý rủi ro phải được cập nhật và phổ biến thường xuyên đến các đơn vị, cán bộ có liên quan.