Quản trị rủi ro tín dụng là công việc được tổ chức thực hiện chuyên trách, độc lập ở Khối quản trị rủi ro. VPBank Quảng Ninh với vai trò là một đơn vị kinh doanh, tuy không xây dựng một bộ máy quản trị rủi ro tín dụng hay phòng Quản lý rủi ro riêng nhưng Giám đốc chịu trách nhiệm giám sát hoạt động tín dụng tại chi nhánh.
Ngoài ra còn có các chuyên viên tín dụng tham gia vào quá trình giám sát, theo dõi khoản vay; kiểm tra tình hình sử dụng tiền vay; đôn đốc thu hồi nợ.
đồng thời có bộ phận nhắc nợ chuyên trách chuyên thực hiện việc nhắc nợ cho khách hàng dặc biệt là các khách hàng chậm trả nợ.
Để thực hiện việc tài trợ rủi ro cho vay, ngân hàng thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro. Tương tự như công tác đo lường và đánh giá, công tác này được thực hiện ở Hội sở theo đúng quy định của NHNN. Cụ thể là theo thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc NHNN.
Theo đó, VPBank phân loại nợ thành 5 loại: Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn): tỷ lệ dự phòng 0% Nhóm 2 (nợ cần chú ý): tỷ lệ dự phòng 5%
Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn): tỷ lệ dự phòng 20% Nhóm 4 (nợ nghi ngờ): tỷ lệ dự phòng 50%
Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn): tỷ lệ dự phòng 100%
Tỷ lệ trích lập và duy trì dự phòng chung bằng 0,75 % tổng giá trị của các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4.
Hàng quý, VPBank tiến hành phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro. Trong thời hạn 15 ngày làm việc đầu của tháng thứ 3 mỗi quý, căn cứ vào số dư tại thời điểm ngày cuối cùng của tháng thứ thứ 2 quý đó để thực hiện phân loại và trích lập dự phòng rủi ro. Trường hợp, số tiền phải trích trong quý lớn hơn số tiền dự phòng hiện còn thì chỉ cần trích thêm phần chênh lệch thiếu. Nếu số tiền phải trích trong quý nhỏ hơn số tiền dự phòng hiện còn thì phần chênh lệch thừa được hoàn nhập vào quỹ thu nhập.
Nếu ngân hàng trích lập dự phòng rủi ro cao sẽ đảm bảo khả năng an toàn cho vốn và hoạt động cho vay nhưng đồng thời cũng làm vốn bị ứ đọng nhiều không sinh lời, gây thiệt hại về thu nhập.
Ngoài việc thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, VPB còn thực hiện việc xử lý nợ có vấn đề để tài trợ rủi ro cho vay. Các khoản vay có vấn đề đều được xử lý tập trung tại bộ phận xử lý nợ chuyên trách tại VPBank - AMC. Cụ thể, cấp có thẩm quyền căn cứ vào kết quả kiểm tra; kết quả chấm điểm xếp hạng khách hàng và tùy theo mức độ vi phạm của khách hàng mà quyết định xử lý rủi ro như:
cơ cấu lại thời hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn, sử dụng dự phòng, xử lý tài sản đảm bảo, tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay, khởi kiện trước pháp luật và bán nợ.
Đối với các khoản nợ có khả năng thu hồi, ngân hàng gặp gỡ khách hàng để tìm kiếm sự hợp tác đôi bên, phân tích nguyên nhân sự thiếu hụt thanh toán. Từ đó có thể đưa ra các biện pháp gia hạn hoặc tái cơ cấu khoản vay cho phù hợp với tình trạng của khách hàng.
Đối với những khoản nợ không có khả năng thu hồi, ngân hàng thực hiện việc xử lý tài sản thế chấp. Hầu hết tài sản thế chấp là nhà ở, quyền sử dụng đất, việc xử lý sẽ rất phức tạp, chuyên viên phải khéo léo xử lý và giúp đỡ khách hàng để tránh xung đột.
3.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại VPBank Quảng Ninh giai đoạn 2012-2015
a) Nhân tố khách quan
Thứ nhất, trong giai đoạn này, nền kinh tế Việt Nam dần có những bước cải thiện nhưng vẫn còn rất chậm chạp. Đối tượng khách hàng cá nhân của VPBank Quảng Ninh cũng có nhiều người bị gặp khó khăn về tài chính nên tỷ lệ nợ xấu đang có xu hướng tăng. Với tình hình như thế, chi nhánh đã phải thực hiện thẩm định món vay chặt chẽ hơn, tránh tình trạng không thu hồi được nợ.
Thứ hai, môi trường pháp lý của Nhà nước nói chung và quy định của VPBank nói riêng vẫn chưa được hoàn thiện triệt để, vẫn có kẽ hở để luồn lách vay vốn không đúng mục đích. Ở VPBank Quảng Ninh, tình trạng cán bộ giúp người vay tạo thêm các chứng từ để hoàn thiện hồ sơ đúng như yêu cầu, hay lách cho mục đích vay vốn được hợp quy có diễn ra. Và điều này sẽ đem lại rủi ro cho ngân hàng.
Thứ ba, môi trường thông tin kém minh bạch và tính tin cậy chưa cao. Mặc dù Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của NHNN ngày càng phát triển mạnh mẽ và đóng vai trò quan trọng trong cung cấp thông tin về KH, giúp ích rất nhiều trong công tác thẩm định của ngân hàng. Song việc thu thập thông tin giữa các TCTD vẫn còn nhiều hạn chế để cung cấp các thông tin chính xác về tình trạng khách hàng đã từng phát sinh vay vốn.
Thứ tư, khách hàng vay và đối tác có sự phối hợp nhịp nhàng, trung thực với ngân hàng thì việc quản trị rủi ro sẽ suôn sẻ và đảm bảo tính chính xác hơn, từ đó món vay được trao cho đúng người với xác suất hoàn trả cao.
Thứ năm, ngân hàng cấp trên. Thời gian qua, NHNN đã có rất nhiều nỗ lực trong việc điều hành hệ thống ngân hàng được ổn đinh, đảm bảo thanh khoản, giảm thiểu nợ xấu. Rõ nhất là chính sách điều hành lãi suất áp trần lãi suất huy động VND ngắn hạn kéo theo lãi suất cho vay ngắn hạn bằng VND cũng giảm theo, nhằm cải thiện lòng tin của người dân vào đồng nội tệ và giảm gánh nặng lãi vay, tạo điều kiện tiếp cận vốn dễ dàng hơn. Cũng vì thế mà doanh số cho vay của VPBank Quảng Ninh tăng lên rõ rệt. Để phù hợp với các chính sách về lãi suất, vàng, ngoại hối được Chính phủ đưa ra thì nội dung công tác quản trị rủi ro của VPBank đã phải thay đổi, đưa ra nhiều gói giải pháp cho khách hàng vay vốn mà vẫn đảm bảo các mục tiêu kinh doanh của ngân hàng.
b) Nhân tố chủ quan
Thứ nhất, trình độ chuyên môn nghiệp vụ của một số PSE Loan mới vào nghề vẫn còn hạn chế, chưa am hiểu hết về điều kiện, tiêu chí và quy trình cấp tín dụng của ngân hàng. Thiếu khả năng phân tích và nhận biết hết được rủi ro tín dụng trước và sau cho vay. Mặc dù công tác đào tạo cho nhân viên đã được chú trọng song chủ yếu tập trung vào hoạt động kinh doanh, đào tạo sản phẩm.
Thứ hai, do chiến lược đẩy mạnh cho vay cá nhân nhằm tạo chỗ đứng trong thị trường bán lẻ hiện nay dẫn tới việc tăng áp lực chỉ tiêu, khiến nhân viên tín dụng không đủ khả năng quản trị được hết các khoản vay vì còn phải chạy theo doanh số khiến rủi ro tín dụng tăng lên.
Thứ ba, quá trình kiểm soát sau giải ngân còn tồn tại nhiều hạn chế. Công tác giám sát khách chưa được chú trọng nhiều và không sát thực, dẫn tới tình trạng tin tức thu về không chính xác, không đầy đủ… gây khó khăn trong việc phát hiện rủi ro tín dụng.
3.3.4. Kết quả đạt được trong phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại VPBank Quảng Ninh
Trong điều kiện kinh tế còn nhiều khó khăn công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng của VPBank Quảng Ninh ngày càng được chú trọng và đã đạt được những thành công nhất định:
Ngân hàng đã xây dựng được quy trình cho vay khá đầy đủ và kỹ càng. Trong đó, quy trình có sự phân công, phân nhiệm giữa cấp xét duyệt nghiệp vụ và những người thực hiện nhiệm vụ; đảm bảo tính độc lập giữa chức năng thực hiện nghiệp vụ cho vay và chức năng khác của ngân hàng; việc xét duyệt và phê chuẩn cho vay cũng được quy định khá chặt chẽ; tồn tại sự kiểm soát quá trình xử lý thông tin về các nghiệp vụ phát sinh trong hoạt động cho vay ngân hàng như: xếp hạng tín dụng, kiểm soát chứng từ giải ngân, kiểm soát sự cập nhật vào hệ thống xử lý…; quy định về bảo quản, lưu trữ hồ sơ cho vay và hồ sơ tài sản đảm bảo; thực hiện phân tích tín dụng để đánh giá tính hiệu quả và rủi ro của danh mục cho vay.
Tỷ lệ nợ xấu được khống chế trong giới hạn quy định của ngân hàng nhà nước. Công tác phát hiện rủi ro được thực hiện khá tốt, quá trình thẩm định khách hàng không bị nhiều sai sót, phát hiện kịp thời những khách hàng có dấu hiệu không tốt hay cố ý giả mạo giấy tờ.
VPBank đã áp dụng việc mua bảo hiểm tín dụng đối với các khoản vay tín chấp và các khoản vay có khách hàng trên 60 tuổi
Một số đánh giá từ kết quả khảo sát: Sau khi thực hiện khảo sát qua phiếu trên các đối tượng là nhân viên tín dụng và ban lãnh đạo tại VPBank chi nhánh Quảng Ninh thì kết quả thu được cụ thể như sau:
+ Đối với mức độ quan trọng của các tiêu chí về KHCN trong việc đưa ra quyết định cho vay thì kết quả được tổng hợp trong bảng sau:
Yếu tố Rất Mức độ đánh giá cao Cao thƣờng Bình Thấp thấp Rất Tiêu chí tính cách của khách hàng Lịch sử quan hệ tín dụng 10% 70% 20% Thái độ hợp tác với VPB 70% 30% Xếp hạng tín dụng nội bộ 50% 40% 10%
Uy tín trong xã hội 20% 70% 10% Tiêu chí về
năng lực tài chính
Thu nhập chính từ lương 10% 80% 10% Thu nhập chính từ kinh doanh 50% 50% Tiêu chí tài sản
đảm bảo
Bất động sản 90% 10%
Động sản (ô tô, hàng hóa) 20% 60% 20%
Giấy tờ có giá 80% 20% Tiêu chí mục đích vay Mục đích vay rõ ràng và có kế hoạch sử dụng vốn vay 70% 10% 20% Mục đích vay hợp pháp, đúng quy định của ngân hàng 80% 20%
Qua đó cho thấy các yếu tố thuộc về KHCN được đánh giá quan trọng nhất khi cho vay là:
- Tính cách của khách hàng: Thái độ hợp tác với ngân hàng, kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ và lịch sử quan hệ tín dụng.
- Năng lực tài chính: thu nhập chính từ lương. - Tài sản đảm bảo: giấy tờ có giá và bất động sản.
- Mục đích vay: hợp pháp và có kế hoạch đều được coi trọng.
+ Đối với mức độ nguy hiểm của các yếu tố đe dọa khả năng hoàn trả của khách hàng thì kết quả thu được là:
Nội dung
Mức độ đánh giá Rất
cao Cao thƣờng Bình Thấp thấp Rất
Biến động kinh tế vĩ mô, rủi ro ngành kinh tế 10% 60% 30%
Biến động thời tiết, thiên tai 30% 70%
Cấp tín dụng vượt quá khả năng trả nợ của
khách hàng 70% 30%
Rủi ro pháp lý (khách hàng ly hôn, tử vong,
mất tích…) 10% 50% 30% 10%
Khách hàng sử dụng vốn không hiệu quả,
không đúng mục đích 10% 50% 40%
Hạn chế trong việc quản lý khách hàng sau cho vay 70% 30%
Qua đó cho thấy yếu tố chủ yếu tác động tới khả năng thanh toán của khách hàng: - Cấp tín dụng vượt quá khả năng trả nợ của khách hàng.
- Biến động kinh tế vĩ mô, rủi ro ngành kinh tế (ngành than tại địa bàn Quảng Ninh).
+ Về tầm quan trọng của các yếu tố thuộc về nhân viên quan hệ khách hàng ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng của ngân hàng thì mức độ đánh giá của các yếu tố như sau:
Yếu tố
Mức độ đánh giá
Rất cao Cao thƣờng Bình Thấp Rất thấp
Đạo đức nghề nghiệp 90% 10%
Nghiệp vụ chuyên môn 80% 20% Tinh thần, trách nhiệm 70% 30%
Bảng tổng hợp trên cho thấy cả 3 yếu tố đều được đánh giá cao song cao nhất vẫn là đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng. Thời gian gần đây, với liên tiếp các vụ cán bộ ngân hàng từ nhân viên tới cấp cao bị khởi tố do vi phạm quy định về cho vay, lừa đảo khách hàng gây ảnh hưởng tới uy tín và tài chính của ngân hàng càng khẳng định vai trò quan trọng của yếu tố đạo đức trong công tác quản trị rủi ro nói chung nói chung và cho vay KHCN nói riêng.
+ Công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại VPBank Quảng Ninh được đánh giá theo kết quả sau:
Công tác quản trị Mức độ đánh giá Rất tốt Tốt Bình thƣờng Chƣa tốt Kém
Sử dụng thông tin bên ngoài để đánh giá
khách hàng 30% 70%
Nhận dạng rủi ro thông qua phân tích định lượng (lương, tình hình kinh doanh…)
10% 50% 40% 10%
Thực hiện đảm bảo tiền vay (định giá tài sản bảo đảm, đóng bảo hiểm)
20% 60% 20% Lập phương án vay vốn phù hợp với
khách hàng 20% 80%
Thực hiện đúng quy trình giám sát sau vay 20% 50% 30% Xử lý khoản vay có vấn đề (quy trình
Qua đó cho thấy các vấn đề tồn tại trong công tác quản trị rủi ro cho vay KHCN tại VPBank Quảng Ninh
- Thực hiện chưa tốt quy trình giám sát sau vay. - Nhận dạng rủi ro thông qua phân tích định lượng
- Sử dụng thông tin bên ngoài để đánh giá, thẩm định khách hàng chưa tốt - Xử lý khoản vay có vấn đề còn hạn chế
Ngoài các kết quả thu được từ các câu hỏi trắc nghiệm thì việc thu thâp dữ liệu khảo sát thông quá các câu hỏi mở cũng đem lại hiệu quả cao. Theo kết quả phỏng vấn từ các chuyên viên quan hệ khách hàng tại ngân hàng, nguyên nhân chính gây ra rủi ro cho vay tiêu dùng tại chi nhánh là từ chính cán bộ tín dụng. Người nhân viên ấy có đủ năng lực, kinh nghiệm, trình độ để nhận biết các dấu hiệu rủi ro của khách hàng hay không (tư cách đạo đức, nguồn trả nợ, các thông tin bên ngoài về khách hàng…); có đạo đức nghề nghiệp tốt để không làm trái quy định của ngân hàng. Bên cạnh đó là công tác kiểm soát sau vay chưa được thực hiện thường xuyên và chặt chẽ.
Các biện pháp ngân hàng đề ra để hạn chế những yếu tố trên là:
- Bản thân các chuyên viên tại ngân hàng đều là những người có trình độ, kinh nghiệm lâu năm nên sẽ có trách nhiệm hướng dẫn, chỉ bảo cho các cộng tác viên mới vào nghề.
- Đối với vấn đề đạo đức nghề nghiệp thì không thể kiểm soát được. Vốn dĩ hoạt động cho vay là phía ngân hàng phải hỗ trợ khách hàng rất nhiều, nếu không thì chẳng có mấy khoản vay đủ tiêu chuẩn theo quy định. Do đó, bản thân mỗi nhân viên, bằng cảm quan và kinh nghiệm cần biết được món vay nào có thể hỗ trợ, tạo điều kiện (ví dụ như biết được người vay có thu nhập rất cao khác ngoài lương nhưng không thể chứng minh được thì có thể giúp hoặc chấp nhận việc khai khống trong sao kê tài khoản lương); khách hàng nào nên từ chối để tránh gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
- Việc kiểm soát sau thì nói chung là vẫn chưa có biện pháp gì cụ thể. Khoản vay của ai thì người đó có trách nhiệm theo dõi, đôn đốc trả nợ.