1.2. CÁC DỊCH VỤ THANH TOÁN CHỦ YẾU TẠI NHTM
1.2.5. Dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ
Tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán được sử dụng phổ biến nhất trong thương mại quốc tế do tính hiệu quả và an toàn mà nó đem lại cho cả người xuất khẩu và nhập khẩu.
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận mà trong đó, một ngân hàng (ngân hàng phát hành) theo yêu cầu của khách hàng (người yêu cầu mở thư tín dụng) cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho một người thứ ba (người thụ hưởng) hoặc chấp nhận hối phiếu do người thứ ba ký phát trong phạm vi số tiền đó khi người thứ ba này xuất trình tại ngân hàng một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những điều khoản trong thư tín dụng.
So với các chứng từ thanh toán khác như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu... các điều kiện ghi trên thư tín dụng tương đối chặt chẽ, hầu như phản ánh đầy đủ những cam kết thanh toán trong hợp đồng kinh tế hay đơn đặt hàng đã ký.
Sơ đồ 1.4. Dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng
NH thông báo (3) (7),(8) NH mở thư tín dụng (4) (6) (9) (2) (10) Người bán- Người thụ hưởng (5) (1) Người mua- Người mở thư tín dụng
(1)Người bán và người mua ký kết hợp đồng ngoại thương, phương thức thanh toán là tín dụng chứng từ.
(2)Người mua (người nhập khẩu) làm đơn xin mở thư tín dụng gửi đến Ngân hàng phục vụ mình yêu cầu mở một thư tín dụng cho người bán (người xuất khẩu)
(3) Ngân hàng căn cứ vào đơn xin mở thư tín dụng, mở thư tín dụng trong đó ngân hàng cam kết sẽ thanh toán cho người bán nếu xuất trình đươc bộ chứng từ phù hợp với quy định đã đề ra ở thư tín dụng; và gửi bản gốc của thư tín dụng đến cho người bán thông qua Ngân hàng thông báo.
(4) Ngân hàng thông báo nhận được thư tín dụng từ Ngân hàng mở và chuyển ngay bản gốc thư tín dụng cho người xuất khẩu
(5) Người xuất khẩu nếu chấp nhận thư tín dụng thì tiến hành giao hàng, nếu không thì tiến đề nghị ngân hàng mở sửa đổi, bổ sung thư tín dụng cho phù hợp với hợp đồng.
(6) Căn cứ vào hóa đơn, chứng từ giao hàng, người xuất khẩu lập bộ chứng từ giao hàng theo các điều kiện trong thư tín dụng, xuất trình bộ chứng từ đó cho Ngân hàng thông báo để yêu cầu thanh toán.
(7) Ngân hàng thông báo chuyển bộ chứng từ sang ngân hàng mở thư tín dụng để xem xét trả tiền
(8) NH mở thư tín dụng sau khi kiểm tra chứng từ nếu thấy phù hợp thì trả tiền cho người bán thông qua NH thông, nếu không phù hợp thì từ chối thanh và thông báo cho các bên liên quan.
(9) NH thông báo ghi Có cho người bán và báo Có cho họ.
(10)Người mua hoàn trả tiền cho ngân hàng mở thư tín dụng và ngân hàng trao bộ chứng từ để người mua có thể nhận hàng.