CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
3.3. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘN G KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH
3.3.5. Kết quả kinh doanh vủa công ty trong ba năm gần đây
Với các ngành nghề kinh doanh chính là phân phối các sản phẩm Điện tử - Điện lạnh - Viễn thông - Gia dụng - Nội thất của các các thƣơng hiệu nổi tiếng hàng đầu trên thế giới nhƣ Sony, Samsung, Panasonic, LG, JVC, Philips, Sharp, Sanyo, Electrolux, Fagor, Nokia, Motorola, Lenovo, HP, Ace…. Siêu thị HC đƣợc đánh giá là một trong những trung tâm mua sắm chuyên ngành hàng điện máy - nội thất lớn nhất Miền Bắc đồng thời doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm sau cao hơn năm trƣớc. Cụ thể, kết quả hoạt động của doanh nghiệp trong năm gần đây.
Bảng 3.1: Bảng tổng hợp kết quả kinh doanh giai đoạn 2013- 2015 của Công ty TNHH Thƣơng Mại VHC.
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Tổng giá trị tài sản 1.229.354 2.235.942 2.447.094 Tài sản ngắn hạn 705.373 1.148.704 1.284.509 Tài sản dài hạn 523.981 1.087.238 1.162.585 Doanh thu thuần 3.264.198 6.133.417 7.828.193 Lợi nhuận sau thuế 3.462 7.701 12.115 Thu nhập bình quân
(ngƣời/tháng) 5,271 6,375 6,852
Bảng 3.2: Phân tích sự biến động và tình hình phân bổ nguồn vốn giai đoạn 2013- 2015.
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chênh lệch Năm 2105 so với Năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tỷ lệ (%) A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 705.373 57,38% 1.148.704 51,37% 1.284.509 52,49% 135.805 1,12% 11,82% I. Tiền và các khoản tƣơng
đƣơng tiền 13.989 1,98% 23.021 2,00% 257.258 20,03% 234.237 18,02% 1017,49%
1. Tiền 13.989 100,00% 23.021 100,00% 257.258 100,00% 234.237 0,00% 1017,49%
III. Các khoản phải thu ngắn
hạn 267.227 37,88% 275.970 24,02% 271.506 21,14% (4.464) -2,89% -1,62%
1. Phải thu ngắn hạn của
khách hàng 249.106 93,22% 216.810 78,56% 219.906 80,99% 3.096 2,43% 1,43% 6. Phải thu ngắn hạn khác 18.121 6,78% 59.160 21,44% 51.600 19,01% (7.560) -2,43% -12,78% IV. Hàng tồn kho 365.746 51,85% 742.627 64,65% 677.302 52,73% (65.325) 11,92% -8,80% 1. Hàng tồn kho 365.746 100,00% 742.627 100,00% 677.302 100,00% (65.325) 0,00% -8,80% V. Tài sản ngắn hạn khác 58.411 8,28% 107.086 9,32% 78.442 6,11% (28.644) -3,22% -26,75% 1. Chi phí trả trƣớc ngắn hạn 881 1,51% 7.479 6,98% 4.916 6,27% (2.563) -0,72% -34,27%
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chênh lệch Năm 2105 so với Năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tỷ lệ (%) 2. Thuế GTGT đƣợc khấu trừ 57.332 98,15% 99.607 93,02% 72.653 92,62% (26.954) -0,40% -27,06% 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nƣớc - 873 1,11% 873 1,11% 100,00% B. TÀI SẢN DÀI HẠN 523.981 42,62% 1.087.238 48,63% 1.162.585 47,51% 75.347 -1,12% 6,93% I. Các khoản phải thu dài
hạn 298.873 57,04% 687.584 63,24% 766.154 65,90% 78.570 2,66% 11,43%
3. Vốn kinh doanh ở đơn vị
trực thuộc 298.873 100,00% 687.584 100,00% 766.147 100,00% 78.563 0,00% 11,43% 6. Phải thu dài hạn khác 6,4 0,00% 6,4 0,00% 100,00%
II. Tài sản cố định 187.070 35,70% 267.213 24,58% 261.382 22,48% (5.831) -2,09% -2,18%
1. Tài sản cố định hữu hình 6.953 3,72% 152.361 57,02% 150.003 57,39% (2.358) 0,37% -1,55% - Nguyên giá 8.018 115,32% 176.173 115,63% 201.905 134,60% 25.732 18,97% 14,61% - Giá trị hao mòn lũy kế (*) (1.065) -15,32% (23.812) -15,63% (51.901) -34,60% (28.089) 18,97% 117,96% 3. Tài sản cố định vô hình 118.324 63,25% 114.852 42,98% 111.379 42,61% (3.473) -0,37% -3,02% - Nguyên giá 121.790 102,93% 121.790 106,04% 121.790 109,35% - 3,31% 0,00%
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chênh lệch Năm 2105 so với Năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tỷ lệ (%)
- Giá trị hao mòn lũy kế (*) (3.465) -2,93% (6.938) -6,04% (10.411) -9,35% (3.473) -3,31% 50,06%
IV. Tài sản dở dang dài hạn 61.792 11,79% 88.455 8,14% 92.417 7,95% 3.962 -0,19% 4,48%
2. Chi phí xây dựng cơ bản
dở dang 61.792 100,00% 88.455 100,00% 92.417 100,00% 3.962 0,00% 4,48%
V. Đầu tƣ tài chính dài hạn 29.500 5,63% 32.500 2,99% 32.500 2,80% - -0,19% 0,00%
1. Đầu tƣ vào công ty con 25.000 84,75% 28.000 86,15% 28.000 86,15% - 0,00% 0,00% 2. Đầu tƣ vào công ty liên
doanh, liên kết 4.500 15,25% 4.500 13,85% 4.500 13,85% - 0,00% 0,00%
VI. Tài sản dài hạn khác 8.538 1,63% 11.486 1,06% 10.132 0,87% (1.354) -0,18% -11,79%
1. Chi phí trả trƣớc dài hạn 8.538 100,00% 11.486 100,00% 10.132 100,00% (1.354) 0,00% -11,79%
TỔNG CỘNG TÀI SẢN 1.229.354 100,00% 2.235.942 100,00% 2.447.094 100,00% 211.152 0,00% 9,44%
Bảng 3.3: Phân tích cơ cấu và sự biến động nguồn vốn giai đoạn 2013- 2015.
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chênh lệch Năm 2105 so với Năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tỷ lệ (%) A - NỢ PHẢI TRẢ 922.535 75,04% 1.899.555 84,96% 2.098.591 85,76% 199.036 0,80% 10,48% I. Nợ ngắn hạn 919.297 99,65% 1.890.139 99,50% 2.089.929 99,59% 199.790 0,08% 10,57% 1. Phải trả ngƣời bán ngắn hạn 151.344 16,46% 397.693 21,04% 343.757 16,45% (53.936) -4,59% -13,56% 3. Thuế và các khoản phải
nộp Nhà nƣớc 347 0,04% 1.529 0,08% 830 0,04% (699) -0,04% -45,72% 4. Phải trả ngƣời lao động 6.335 0,69% 14.154 0,75% 15.680 0,75% 1.526 0,00% 10,78% 5. Chi phí phải trả ngắn
hạn 2.351 0,26% 8.028 0,42% 22.979 1,10% 14.951 0,67% 186,24% 6. Phải trả nội bộ ngắn hạn 298.872 32,51% 687.584 36,38% 766.147 36,66% 78.563 0,28% 11,43% 9. Phải trả ngắn hạn khác 40 0,00% - 0,00% 78 0,00% 78 0,00% 100,00% 10. Vay và nợ thuê tài
chính ngắn hạn 460.008 50,04% 781.150 41,33% 921.822 44,11% 140.672 2,78% 18,01% 11. Dự phòng phải trả ngắn
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chênh lệch Năm 2105 so với Năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tỷ lệ (%) II. Nợ dài hạn 3.238 0,35% 9.415 0,50% 8.661 0,41% (754) -0,08% -8.01% 7. Phải trả dài hạn khác 3.238 100,00% 9.415 100,00% 8.661 100,00% (754) 0,00% -8.01% B- VỐN CHỦ SỞ HỮU 306.819 24,96% 336.387 15,04% 348.503 14,24% 12.116 -0,80% 3.60% I. Vốn chủ sở hữu 303.170 98,81% 336.387 100,00% 348.503 100,00% 12.116 0,00% 3.60% 1. Vốn góp của chủ sở hữu 325.038 96,63% 325.038 93,27% - -3,36% 0.00% - Cổ phiếu phổ thông có
quyền biểu quyết 325.038 100,00% 325.038 100,00% - 0,00% 0.00% 11. Lợi nhuận sau thuế
chƣa phân phối 3.649 1,19% 11.350 3,37% 234.465 6,73% 223.115 3,36% 1965.77% - LNST chƣa phân phối
lũy kế đến cuối kỳ trƣớc 3.649 32,15% 11.350 48,37% 7.701 16,22% 211.04% - LNST chƣa phân phối kỳ
này 7.701 67,85% 12.115 51,63% 4.414 16,22% 57.32%
TỔNG CỘNG NGUỒN
VỐN 1.229.354 100,00% 2.235.942 100,00% 2.447.094 100,00% 211.152 0,00% 9.44%