4.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦ
4.2.1. Nhóm giải pháp về chính sách tín dụng, quy trình tín dụng
4.2.1.1. Về chính sách tín dụng
- Hiện nay, chính sách tín dụng với các quy định cơ bản về nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, các tỷ lệ an toàn trong cho vay vẫn đang đƣợc BIDV Nam Thái Nguyên thực hiện theo quy định chung của ngân hàng Nhà nƣớc cũng nhƣ quy định cụ thể của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam. BIDV Nam Thái Nguyên đƣợc chủ động trong xây dựng chính sách tín dụng nhằm phòng ngừa và hạn chế RRTD trong thẩm quyền của chi nhánh: ban hành chính sách về lãi suất áp dụng tại chi nhánh, quy mô và cơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả năng quản lý và nguồn nhân lực của chi nhánh. Cụ thể, chính sách cho vay của BIDV Nam Thái Nguyên cần đƣợc xây dựng theo các hƣớng sau:
+ Về chính sách lãi suất: trong môi trƣờng cạnh tranh hiện nay thì chính sách lãi suất của một NHTM sẽ đƣợc xây dựng tùy thuộc vào uy tín của KH, tính khả thi của hoạt động vay vốn và độ an toàn của món vay. Do BIDV Nam Thái Nguyên áp dụng khung lãi suất cho vay tƣơng ứng với mức lãi suất của Ngân hàng nhà nƣớc quy định
với các đối tƣợng KH và theo hƣớng dẫn của Trụ sở chính nên gặp khó khăn trong thu hút KH, giảm tính cạnh tranh. Để giải quyết thực tế này, BIDV Nam Thái Nguyên cần xây dựng chính sách lãi suất năng động theo hƣớng: ƣu đãi hoặc lãi suất linh hoạt cần đƣợc áp dụng cho những KH có lịch sử tín dụng tốt, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi cũng nhƣ có tài sản bảo đảm thích hợp.
+ Về quy mô và cơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả năng quản lý và nhân lực: căn cứ vào thực tế của chi nhánh, BIDV Nam Thái Nguyên xác định quy mô và cơ cấu tín dụng phù hợp với định hƣớng chung của Trụ sở chính.
4.2.1.2. Về chiến lược quản trị rủi ro tín dụng
- Một chiến lƣợc quản trị rủi ro tín dụng rõ ràng, chính xác trong dự báo sẽ đảm bảo cho bản thân các NH có thể linh hoạt trong phòng ngừa và xử lý những RRTD có thể xảy ra. Để xây dựng xây dựng chiến lƣợc QTRRTD có tính khoa học, khả thi cao, BIDV Nam Thái Nguyên cần phải xem xét trên các khía cạnh: các giới hạn nhƣ mức độ tập trung tín dụng, dƣ nợ theo ngành, mức độ phổ biến sản phẩm, cơ cấu mức độ rủi ro đƣợc áp dụng nhằm đạt đƣợc mục tiêu; Xác định mức độ chấp nhận rủi ro gồm việc xây dựng hạn mức rủi ro, đo lƣờng khả năng chấp nhận rủi ro, phân tích rủi ro xuyên suốt các hoạt động, có biện pháp dự báo và xử lý rủi ro hiệu quả. Tính hiệu quả của QTRRTD phụ thuộc vào việc phối hợp giữa các bộ phận chức năng với nhau để đảm bảo tất cả các loại rủi ro đƣợc quản lý một cách đúng đắn. Sự thành công của việc tổ chức quản lý RRTD hoàn toàn phụ thuộc vào nhận thức rủi ro ở cấp lãnh đạo cao nhất của cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro.
- Cần rà soát đánh giá lại kết quả thực hiện kế hoạch kinh doanh trong năm trƣớc đó và tính hiệu quả của các phƣơng án sản xuất kinh doanh năm kế hoạch của các khách hàng đang có dƣ nợ chiếm tỉ trọng cao trong tổng dƣ nợ cho vay của chi nhánh BIDV Nam Thái Nguyên. Nhƣng quan trọng hơn là phải đánh giá thiện chí thực hiện nghĩa vụ trả nợ vay cho ngân hàng mà doanh nghiệp đã thể hiện trong thời gian trƣớc thông qua việc trả nợ gốc nợ lãi đúng hạn. Mức độ thực hiện cam kết trong chuyển
doanh thu qua tài khoản thanh toán mở tại ngân hàng, qua đó dòng tiền phát sinh của khách hàng vay đƣợc ngân hàng kiểm soát và đo lƣờng đƣợc.
- Tƣơng tự nhƣ vậy, BIDV cũng cần rà soát đánh giá lại đối với sự tập trung vốn cho vay vào một số ít ngành kinh tế và có chính sách phù hợp. Đối với từng ngành kinh tế mà hiện nay BIDV Nam Thái Nguyên đang cho vay nhiều nhƣ cho vay khai thác khoáng sản, thép, ... cần có xem xét đánh giá về xu hƣớng triển vọng của ngành. Chủ động áp dụng nguyên tắc chia sẻ rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng bằng hình thức kêu gọi hợp vốn cho vay đối với các phƣơng án vay thuộc lãnh vực ngành kinh tế có nhiều rủi ro và dƣ nợ chiếm tỉ trọng cao so với tổng dƣ nợ.
- Trong khi chƣa hoàn thiện một chiến lƣợc, chính sách QTRRTD đầy đủ thì trƣớc mắt, để QTRRTD, BIDV Nam Thái Nguyên cần triển khai thực hiện đầy đủ, hiệu quả các chính sách mà BIDV đang chỉ đạo cho phù hợp với đặc điểm tình hình, điều kiện của BIDV Nam Thái Nguyên trong đó đặc biệt là dự án xây dựng hệ thống QTRRTD cơ bản (FIRB) theo chuẩn mực Basel II. Việc triển khai tốt dự án này này sẽ tạo nền tảng giúp BIDV Nam Thái Nguyên kiểm soát chặt chẽ chất lƣợng tín dụng từ mô hình tổ chức, quy trình cấp và quản lý tín dụng, công cụ đo lƣờng rủi ro dựa trên các chuẩn mực và thông lệ quốc tế tốt nhất với nền tảng công nghệ hiện đại.
4.2.1.3. Về phân cấp thẩm quyền trong hoạt động tín dụng
- Để QTRRTD hiệu quả BIDV Nam Thái Nguyên cần phân tách rõ quyền hạn, trách nhiệm giữa bộ phận tín dụng (phòng khách hàng/phòng giao dịch) (tập trung chủ yếu vào hoạt động bán hàng, tiếp thị, tiếp xúc với khách hàng, khởi tạo tín dụng), bộ phận quản lý rủi ro (thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và ra các ý kiến về cấp tín dụng cũng nhƣ giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng), bộ phận quản trị tín dụng (thực hiện lƣu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính và quản lý khoản vay…). Ƣu điểm của việc này đó là:
(1) Tách bạch độc lập giữa bộ phận kinh doanh, nơi sản sinh ra RRTD với bộ phận QTRRTD độc lập;
(2) Tăng tính chuyên nghiệp hóa trong hoạt động NHTM; (3) Tiến theo thông lệ quốc tế về QTRRTD
4.2.1.4. Về tuân thủ thực hiện quy trình, quy chế
- Một trong những nguyên nhân quan trọng làm phát sinh RRTD thuộc về chủ quan của NH là cho vay trong việc xây dựng hệ thống văn bản chế độ, quy trình thủ tục cho vay thiếu đồng bộ, không chặt chẽ đồng thời cơ chế giám sát thực hiện các quy trình quy định chƣa đƣợc quan tâm hay hoạt động ít hiệu quả. Để hạn chế rủi ro, BIDV Nam Thái Nguyên cần:
+ Tuân thủ triệt để quy chế cho vay do BIDV ban hành và chỉ đạo.
+ Hệ thống văn bản, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng phải đƣợc tổ chức nghiên cứu, tập huấn và quán triệt để bảo đảm cho mọi cán bộ của BIDV Nam Thái Nguyên có liên quan đến công tác tín dụng đều phải nắm vững thực thi tác nghiệp đầy đủ và chính xác.
+ Hoàn thiện xếp hạng tín dụng nội bộ để triển khai các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng: cần có những biện pháp hỗ trợ cần thiết giúp phát huy hiệu quả cho hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhƣ:
(1) Tăng cƣờng công tác kiểm tra KH, thu thập thông tin kịp thời về các biến động của KH để kịp thời điều chỉnh chính sách tín dụng một cách hợp lý. Đôn đốc khuyến khích các DN tuân thủ pháp luật về kế toán và kiểm toán;
(2) Xây dựng hệ thống thông tin QTRRTD đảm bảo cung cấp thông tin một cách đầy đủ, chính xác, cập nhật thƣờng xuyên để phục vụ cho việc đánh giá, chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ. Sử dụng tiến bộ công nghệ trong công việc quản lý thông tin khách hàng (thông tin tài chính, thông tin phi tài chính) là một trong những yếu tố then chốt để phát triển cơ sở dữ liệu KH.
+ Đặc biệt lƣu ý trong việc thực hiện quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng một cách chặt chẽ đối với các nhóm, đối tƣợng KH hiện đang nằm trong diện liên quan đến nợ quá hạn và nợ xấu gồm: các khoản vay ngắn hạn; đối tƣợng vay các cá nhân hộ
kinh doanh và KHDN vừa và nhỏ.
+ Việc cấp tín dụng phải đảm bảo khoản vay của khách hàng phải đƣợc thẩm định kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cấp tín dụng/ cho vay cho đến khi tất toán khoản vay tại ngân hàng. Quyết định cấp tín dụng đƣợc xem xét trên cơ sở đầy đủ thông tin về khách hàng, về tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, phƣơng án vay phải đảm bảo khả thi có hiệu quả, đảm bảo đủ nguồn trả nợ và đủ tài sản đảm bảo nợ vay theo chính sách của BIDV.
4.2.1.5. Về nâng cao chất lượng thẩm định, giám sát sau cho vay
- Chi nhánh cần xây dựng chế độ thu thập thông tin thị trƣờng, thông tin môi trƣờng kinh tế xã hội định kỳ và tổng hợp lƣu trữ một cách có hệ thống để hình thành nên cơ sở dữ liệu dùng chung cho bộ phận tín dụng và bộ phận giám sát, xét duyệt.
- Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của KH thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ bán niên hoặc hàng năm. Công việc này sẽ giúp cho NH có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của khách hàng để nhận thấy những rủi ro của KH, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý, nằm trong giới hạn chịu nợ của KH đối với BIDV chi nhánh Nam Thái Nguyên. Tuy nhiên mỗi KH không chỉ vay tại một NH mà còn có thể vay tại nhiều TCTD khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại bất kỳ TCTD nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hƣởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của KH. Do vậy, bên cạnh việc đƣa ra các giới hạn tín dụng dành cho KH cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dƣ nợ cho vay và cơ cấu tài chính của KH, nhằm đảm bảo mức độ an toàn trong hoạt động kinh doanh.
- Trong thẩm định các dự án đầu tƣ, phƣơng án vay vốn, tình trạng nâng khống giá trị thực tế của dự án, phƣơng án để đƣợc vay nhiều hơn diễn ra khá phổ biến. Điều này đã dẫn đến rủi ro cho ngân hàng bởi vốn tự có tham gia thực sự của KH vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến khả năng ràng buộc trách nhiệm của KH không cao, đồng thời khi rủi ro xảy ra thì khả năng thu hồi đƣợc nợ bị giảm sút, hạn chế. Để đảm bảo xác định
khách quan và chính xác giá trị TSBĐ, trong trƣờng hợp cần thiết chi nhánh có thể thuê một tổ chức định giá thứ ba hoặc tổ chức kiểm toán độc lập để thực hiện việc kiểm toán toàn bộ giá trị công trình/ dự án/ phƣơng án và định giá giá trị tài sản. Đồng thời thực hiện kiểm tra nguồn vốn tự có tham gia dự án/ phƣơng án của KH, giải ngân đối ứng theo đúng tiến độ công trình.
- CBQLKH của BIDV Nam Thái Nguyên chƣa chú ý đến công tác kiểm tra sử dụng vốn vay, thực hiện kiểm tra sử dụng vốn còn sơ sài do vậy có thể không phát hiện ra các khoản nợ có vấn đề do KH sử dụng vốn sai mục đích, phƣơng án SXKD không có hiệu quả. BIDV Nam Thái Nguyên cần có giải pháp quản lý cũng nhƣ quản trị, giám sát và kiểm soát sau khi cho vay theo hƣớng:
+ Thực hiện giải ngân theo đúng thẩm quyền, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong nhu cầu vốn của KH, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ.
+ Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay thƣờng xuyên và nghiêm túc, tránh hình thức, kiểm tra cho có. Mỗi khoản vay, mỗi KH vay đều có sự khác biệt nhất định về tình hình tài chính, mục đích sử dụng vốn, thực tế hoạt động kinh doanh mà theo đó cần xây dựng và lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho NH nhƣng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của KH và mối quan hệ giữa các bên liên quan. Nên dựa trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để làm cơ sở cho việc xác định tần suất kiểm tra sử dụng vốn vay, trong đó những KH có điểm xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín dụng thì thời hạn kiểm tra sử dụng vốn có thể dài hơn, các KH có điểm xếp hạng tín dụng thấp thì mật độ kiểm tra kiểm tra sử dụng vốn sau vay phải nhiều hơn. Đối với những KH có nợ xấu, cần kiểm tra và phân loại nợ theo tần suất hàng tháng để theo sát tình hình thực tế của KH, kịp thời đƣa ra các nhận định, phân tích và giải pháp đúng đắn nhằm hạn chế rủi ro.
+ Phân tích, đánh giá kịp thời những dấu hiệu của rủi ro nhƣ KH có khó khăn trong việc trả nợ (chậm trả gốc lãi), sự thay đổi của môi trƣờng kinh doanh, tình hình
thị trƣờng có thể ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh, dấu hiệu vi phạm pháp luật của khách hàng (nếu có)…, dựa trên hệ thống các tín hiệu cảnh báo sớm về rủi ro tín dụng để kịp thời nắm bắt, nâng cao khả năng xử lý các rủi ro có nguy cơ xảy ra.
- Tiếp tục duy trì thƣờng xuyên và nâng cao hiệu quả của công tác tự kiểm tra giám sát họat động cấp tín dụng tại chi nhánh. Việc duy trì công tác tự kiểm tra hoạt động tín dụng định kỳ tại BIDV Nam Thái Nguyên theo quy chế kiểm tra của BIDV cần đƣợc nhận thức đây là hoạt động cần thiết hữu ích cho lãnh đạo chi nhánh và cả chi nhánh chứ không phải làm một cách hình thức đối phó với cấp trên. Bằng những hành động khắc phục và xử lý sau tự kiểm tra sẽ làm lành mạnh hóa công tác cấp tín dụng tại chi nhánh, đồng thời ngăn chặn những sai sót lớn, những tổn thất lớn về tiền bạc, danh tiếng, kể cả con ngƣời khi rủi ro tín dụng xảy ra hoặc khi các cơ quan chức năng kiểm tra phát hiện ra.
4.2.1.6. Về tăng cường xử lý nợ quá hạn, nợ xấu
- Phòng khách hàng cần kết hợp với phòng Quản lý rủi ro đƣa ra các giải pháp thích hợp, tham mƣu kịp thời cho giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ đúng đắn, phù hợp với những KH khác nhau. Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực hiện các bƣớc tuần tự và thận trọng cần thiết, không nóng vội mà phá vỡ những mối quan hệ đã đƣợc thiết lập với KH, đặc biệt là các KH truyền thống, cụ thể:
+ Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro trong toàn chi nhánh theo năm, chia ra các quý, giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro cho phòng kinh doanh. Đây là chỉ tiêu bắt buộc thực hiện và là cơ sở quyết định việc chi lƣơng kinh doanh đối với cán bộ. Sau khi các CBQLKH thực hiện về phải có phân tích đánh giá cụ thể, trên cơ sở đó hoàn thiện các giải pháp, kỹ năng, kinh nghiệm xử lý nợ xấu.
+ Đề nghị với các cơ quan bảo vệ pháp luật chính quyền địa phƣơng tiếp tục phối hợp thu hồi các khoản nợ tồn đọng, nợ khó đòi do nguyên nhân KH có dấu hiệu lừa đảo, chây ì (kể cả việc khởi kiện).
lực sản xuất của ngƣời vay, để họ có thể trả nợ cho NH. Sau khi phân tích, đánh giá những khoản nợ xấu và làm việc trực tiếp với KH, rất nhiều KH trả nợ ngay đƣợc một