CHƢƠNG IV : KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH
4.3.1 Đối với các NHTM
4.3.1.1 Nâng cao khả năng tiếp cận nguồn vốn
Các NH cần linh hoạt trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản giữa quản trị thanh khoản mua (diễn ra bên nợ của BCĐKT – NH bù đắp thâm hụt thanh khoản bằng cách vay trên thị trƣờng liên NH; phát hành CDs, kỳ phiếu hoặc trái phiếu) và quản trị thanh khoản dự trữ (diễn ra bên tài sản của BCĐKT –NH bù đắp thâm hụt thanh khoản bằng cách thanh lý tài sản). Đồng thời, các NH phải nỗ lực thiết lập và duy trì các mối quan hệ với chủ sở hữu, với các nhà cung cấp vốn lớn (các đối tác, khách hàng lớn). Việc tạo mối quan hệ tốt đẹp này sẽ giúp NH giảm thiểu đƣợc tác động tiêu cực khi rủi ro thanh khoản xảy ra.
Nếu NH chỉ quan tâm đến việc cho vay nhiều mà không quan tâm đến nguồn vốn huy động đƣợc thì NH đó dễ xảy ra rủi ro thanh khoản. Vì vậy, NH cần phải cân đối giữa lƣợng cho vay và nguồn vốn huy động. Câu hỏi đặt ra là tỷ lệ cho vay/huy động bao nhiêu thì hợp lý. Theo ông Nguyễn Đình Tùng – Tổng giám đốc NHTMCP Phƣơng Đông, con số này tùy thuộc vào từng ngân hàng. Nếu NH đƣợc tiếp cận nhiều nguồn vốn khác nhau, chỉ số LDR cao chƣa chắc đã không tốt vì NH có thể linh hoạt trong huy động, vẫn đảm bảo đƣợc thanh khoản và tìm kiếm lợi nhuận khi cho vay. Sự tập trung vào một số ít nguồn vốn sẽ làm tăng rủi ro thanh khoản. NH cần đa dạng hóa các nguồn vốn của mình, đặc biệt là tìm kiếm nguồn vốn vay từ các TCTD nƣớc ngoài để tránh sự tác động của diễn biến thị trƣờng trong nƣớc.
Hơn nữa, để có sự đánh giá đầy đủ nhất, NH cần phải kiểm tra mức độ phụ thuộc vào những nguồn vốn nhất định. Bộ phận nguồn vốn trong NH phải có trách nhiệm theo dõi, tìm kiếm và lựa chọn các nguồn vốn tối ƣu để tăng khả năng thanh khoản cho NH.
4.3.1.2 Xử lý tốt nợ xấu và nâng cao chất lượng tín dụng
Rủi ro tín dụng tác động tới rủi ro thanh khoản trong NH, chính vì vậy, NH cần xử lý tốt nợ xấu đồng thời nâng cao chất lƣợng tín dụng. Dù các NH thƣờng sử dụng giải pháp bán nợ cho Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng (VAMC) để làm sạch bảng cân đối nhƣng đây không phải là giải pháp triệt để. Các khoản nợ xấu đã bán cho VAMC vẫn còn phải trích lập dự phỏng rủi ro 20% mỗi năm. Đồng nghĩa, lợi nhuận của ngân hàng sẽ bị sụt giảm rất mạnh, thậm chí ăn mòn cả vốn điều lệ. Để xử lý nợ xấu một cách bền vững, một số giải pháp cần đƣợc NH triển khai nhƣ sau:
Thứ nhất, các NH cần chủ động phối hợp với khách hàng để cơ cấu lại nợ, giãn thời gian trả nợ và xem xét giảm lãi suất để khích lệ khách hàng trả nợ cho những trƣờng hợp có khó khăn tài chính tạm thời, đƣợc đánh giá có khả năng trả nợ trong thời gian cơ cấu lại nợ.
Thứ hai, NH cần tuân thủ việc phân loại nhóm nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo hƣớng dẫn của NHNN. Với những khoản nợ không thể thu hồi, NH cần đẩy nhanh việc bán, xử lý các tài sản đảm bảo của các khoản nợ xấu để thu hồi vốn. Không chỉ thế, các NH cần phải thanh tra, giám sát hoạt động quản trị rủi ro của mình để đảm bảo các chi nhánh của NH tuân thủ đúng các quy định về an toàn trong hoạt động NH.
4.3.1.3 Hoàn thiện quy định nội bộ về quản trị thanh khoản ngân hàng
Các NHTM nên chủ động trong việc đƣa ra những kế hoạch, định hƣớng, phƣơng án thực hiện để quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro thanh khoản nói riêng phù hợp với tình hình tài chính của mỗi NH. Những nội dung này sẽ đƣợc thể hiện qua các Quy định nội bộ của NHTM. Tuy nhiên, với tính đặc thù của hoạt động ngân hàng, nên pháp luật có những yêu cầu đối với những quy định nội bộ mà NHTM phải ban hành nhằm đảm bảo có cơ chế kiểm soát, kiểm toán nội bộ, quản lý rủi ro hệ thống. Theo đó, các NHTM sẽ phải ban hành Quy định nội bộ về quản lý thanh khoản chứa đựng những nội dung tối thiểu do pháp luật quy định. Những
yêu cầu mà NHNN đặt ra về đảm bảo thanh khoản trong NH đƣợc tác giả đề cập ở chƣơng I của bài nghiên cứu.
Hơn nữa, NH nên áp dụng hiệp ƣớc tiêu chuẩn vốn Basel III trên cơ sở đối chiếu với các chuẩn mực của Việt Nam. Basel III là hiệp định Basel mới nhất, đƣợc Ủy ban Basel ban hành vào ngày 12/09/2010, quy định về vốn, đòn bẩy và các tiêu chuẩn về tính thanh khoản để củng cố các quy định, giám sát và quản lý rủi ro của lĩnh vực ngân hàng. Các biện pháp này nhằm cải thiện khả năng chống đỡ lại các cú sốc phát sinh từ áp lực tài chính và kinh tế; đồng thời, nâng cao kỹ năng quản lý rủi ro và đẩy mạnh tính minh bạch của khối ngân hàng (Yến Nhi, 2014). NH nên chủ động áp dụng hiệp định Basel III vào hoạt động quản trị rủi ro trong kinh doanh NH, đặc biệt là quản trị rủi ro thanh khoản bởi hai lý do chính. Thứ nhất, Basel III là chuẩn mực quốc tế về quản trị rủi ro thanh khoản, chính vì vậy, khi áp dụng Basel III, NH đã và đang tiến gần hơn đến các quy định khắt khe của quốc tế về quản trị rủi ro. Hơn nữa, NHNN Việt Nam khuyến khích các NHTM chủ động tiếp cận Basel và xem Basel II và III là một trong những nguồn tham khảo chính khi đề ra các quy định.
Việc thực hiện Basel III là cả một quá trình từng bƣớc nỗ lực bởi các tiêu chuẩn của Basel III không có hiệu lực ngay lập tức. Chúng bắt đầu có hiệu lực từ năm 2013, đƣợc thực hiện theo một lộ trình đến hết năm 2018 và sẽ thực hiện đầy đủ vào ngày 1/1/2019. Để đạt đƣợc Basel III đòi hỏi NH phải đặt ra nhiều cơ chế mới nhƣ đầu tƣ về công nghệ, cơ sở hạ tầng có chất lƣợng, cơ sở dữ liệu thực sự phát triển để tiến hành mô hình tiên tiến nhằm tối ƣu hoá vốn của ngân hàng. Hơn nữa, NH cần phải có chiến lƣợc rõ ràng, phải đánh giá cụ thể tình hình hiện tại, xác định những vấn đề có thể triển khai ngay để thực hiện cũng nhƣ thay đổi việc quản lý (Mạnh Hải, 2011).
Tuy nhiên, không nên coi Basel II, Basel III nhƣ là những biểu tƣợng chất lƣợng đảm bảo an toàn bởi Basel I đƣợc tạo ra những năm 90 của thế kỷ trƣớc để đối phó với tác động của sự sụp đổ thị trƣờng chứng khoán. Sau đó là Basel II nhƣng vẫn
xảy ra cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008. Mục đích của mỗi NH đó chính là trở thành một ngân hàng tốt nhất, chứ không phải là ngân hàng tuân thủ tốt nhất. Chính vì vậy, các nhà quản lý của NH cần quan sát, theo dõi đâu là tập quán tốt để áp dụng trên thị trƣờng trong nƣớc và đối chiếu với những quy định của NHNN để tìm ra con số tối ƣu.