CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.1. Tổng quan về Công ty Cổ phần Đạt Phƣơng
3.1.4. Thông tin tài chính của Công ty Cổ phần Đạt Phương
Báo cáo tài chính đã đƣợc kiểm toán của Công ty trong 04 năm từ năm 2014 – 2017 bao gồm:
- Bảng Cân đối kế toán - Báo cao kết quả kinh doanh - Báo cáo lƣu chuyển tiền tệ
Các báo cáo đƣợc tóm tắt theo bảng dƣới đây:
Bảng 3.1: Bảng Cân đối kế toán giai đoạn 2014 – 2017
Đơn vị tính: Triệu đồng
Tài sản 2017 2016 2015 2014
A.Tài sản ngắn hạn 1,436,084 984,678 914,915 742,244
I. Tiền và các khoản tƣơng đƣơng
tiền 498,813 363,555 269,713 310,356
II.Đầu tƣ tài chính ngắn hạn 235 235 235 10,205
III. Các khoản phải thu ngắn hạn 824,162 444,463 444,568 239,126
IV. Hàng tồn kho 99,008 141,085 159,972 102,409
V. Tài sản ngắn hạn khác 13,865 35,340 40,426 80,148
B.Tài sản dài hạn 625,195 406,443 413,191 248,105
I.Các khoản phải thu dài hạn 59,000 0 0 0
II.Tài sản cố định 128,007 164,385 168,769 77,294
III.Bất động sản đầu tƣ 0 0 0 0
IV.Tài sản dở dang dài hạn 352 0 0 0
V.Đầu tƣ tài chính dài hạn 424,181 224,047 207,558 159,808 VI.Tài sản dài hạn khác 13,656 18,011 36,864 11,003 Tổng cộng tài sản 2,061,279 1,391,120 1,328,106 990,349 Nguồn vốn 2017 2016 2015 2014 A. Nợ phải trả 1,461,177 991,889 1,008,902 748,209 I. Nợ ngắn hạn 1,181,706 909,556 906,962 727,681 II. Nợ dài hạn 279,470 82,333 101,940 20,528
Vay và nợ thuê tài chính dài hạn 256,829 44,927 65,892 20,528
B.Vốn chủ sở hữu 600,102 399,232 319,205 242,140 Tổng cộng nguồn vốn 2,061,279 1,391,120 1,328,106 990,349
Bảng 3.2: Báo cáo Kết quả kinh doanh giai đoạn 2014 – 2017
Đơn vị tính: Triệu đồng
Báo cáo kết quả kinh doanh 2017 2016 2015 2014 Doanh thu bán hàng và cung cấp
dịch vụ 2,008,991 2,138,617 2,157,168 1,046,227
Các khoản giảm trừ doanh thu 0 0 0 0
Doanh thu thuần về bán hàng và
cung cấp dịch vụ 2,008,991 2,138,617 2,157,168 1,046,227
Giá vốn hàng bán 1,802,999 1,996,488 1,971,559 888,260
Lợi nhuận gộp về bán hàng và
cung cấp dịch vụ 205,993 142,129 185,609 157,967
Doanh thu hoạt động tài chính 32,307 32,388 3,441 3,970
Chi phí tài chính 26,673 28,238 27,269 19,490
- Trong đó: Chi phí lãi vay 26,128 27,595 26,484 18,988
Chi phí bán hàng 0 0 0 0
Chi phí quản lý doanh nghiệp 34,158 32,052 28,851 23,842
Lợi nhuận thuần từ hoạt động
kinh doanh 177,469 114,227 132,930 118,605
Thu nhập khác 3,953 15,699 1,247 10
Chi phí khác 169 480 3,026 83
Lợi nhuận khác 3,784 15,219 -1,779 -73 Tổng lợi nhuận kế toán trƣớc
thuế 181,252 129,446 131,151 118,532 Lợi nhuận sau thuế thu nhập
doanh nghiệp 148,302 108,468 101,667 92,074
Lãi cơ bản trên cổ phiếu (VND) 0 0 0 0
Bảng 3.3: Báo cáo Lƣu chuyển tiền tệ giai đoạn 2014 – 2017
Đơn vị tính: Triệu đồng
BÁO CÁO LƢU CHUYỂN TIỀN TỆ 2017 2016 2015 2014
Lƣu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh -217,033 214,904 83,795 213,270 Lƣu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tƣ -197,991 -18,069 -164,718 -92,350 Lƣu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 550,282 -102,994 40,280 129,491
Lƣu chuyển tiền thuần trong kỳ 135,259 93,842 -40,643 250,411
Tiền và tƣơng đƣơng tiền đầu kỳ 363,555 269,713 310,356 59,945 Tiền và tƣơng đƣơng tiền cuối kỳ 498,813 363,555 269,713 310,356
(Nguồn: Báo cáo tài chính của DPG 2014 - 2017)