CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
3.3 Đánh giá quản lý tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng
TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Việt Trì
3.3.1 Ưu điểm
Thứ nhất, tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ DNVVN ngày càng tăng.
Trong thời gian vừa qua, việc mở rộng hoạt động chi nhánh trên địa bàn kết hợp với sự mở rộng về chính sách khách hàng, đặc biệt hƣớng tới các DNVVN đã đem đến cho Vietcombank Việt Trì thêm nhiều khách hàng là DNVVN. Dƣ nợ tín dụng của các DNVVN qua các năm đều tăng trƣởng mạnh, từ 281,6 tỷ đồng năm 2012 lên 641,84 tỷ đồng vào cuối quý 2 năm 2015 với tốc độ tăng trƣởng bình quân trên 25%/năm.
Số lƣợng DNVVN không ngừng đƣợc tăng lên qua các năm, tại thời điểm năm 2012 số lƣợng DNVVN có quan hệ tín dụng là 80 doanh nghiệp thì đến năm T6/2015 là 180 doanh nghiệp. Công tác tín dụng ngày càng mở rộng tới các thành phần kinh tế, các ngành nghề kinh doanh.
Hoạt động tín dụng đối với DNVVN của Chi nhánh là một hành động kịp thời để cứu các doanh nghiệp đang khó khăn. Trong thực tế có gần một nửa số doanh nghiệp là bị các ngân hàng quay lƣng, tình hình hết sức cấp bách nếu nhƣ không có sự giúp đỡ của Ngân hàng. Triển khai cho vay DNVVN thể hiện một hƣớng đi đúng và hợp lý của Chi nhánh, đây là sẽ là một bƣớc đệm giúp Chi nhánh đẩy mạnh phát triển kinh doanh.
Thứ hai, cùng với sự tăng trƣởng về dƣ nợ, cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế, lĩnh vực kinh tế ngày càng đa dạng.
Đối tƣợng cho vay đối với DNVVN không chỉ giới hạn là các DNNN mà còn có xu hƣớng tập trung vào các khách hàng DNVVN là các công ty cổ phần,
doanh nghiệp tƣ nhân, các công ty TNHH. Từ đặc điểm kinh tế xã hội của tỉnh Phú Thọ và định hƣớng của NHNT Việt Nam và cảnh báo xu hƣớng phát triển các lĩnh vực, ngành, Chi nhánh đã tập trung cho vay đối với các DNVVN thuộc các lĩnh vực thƣơng nghiệp, dịch vụ, công nghiệp hỗ trợ, lĩnh vực nông nghiệp nông thôn… hạn chế các ngành trong lĩnh vực vận tải, xây dựng, vật liệu xây dựng…, Chi nhánh cũng đang có xu hƣớng cho vay đa dạng ngành nghề hơn nhằm giảm thiểu rủi ro .
Cơ cấu cho vay theo thời hạn cũng có sự thay đổi, tỉ trọng cho vay trung dài hạn ở mức an toàn theo định hƣớng của NHNT, tỷ trọng ngắn hạn là chủ yếu.
Thứ ba, chất lƣợng đầu tƣ tín dụng có hiệu quả.
Ngân hàng đã tăng cƣờng khâu giám sát khách hàng trƣớc, trong và sau khi cho vay, cùng với việc thực hiện nghiêm túc quy trình cho vay theo quy định của NHNN cũng nhƣ các quy định do NHNT đề ra đã làm cho chất lƣợng các khoản cho vay DNVVN trong thời gian gần đây đƣợc nâng cao rõ rệt. So với các đơn vị khác cùng hệ thống, hiệu quả công tác quản lý hoạt động cho vay đối với DNVVN tại chi nhánh ở mức cao hơn. Hiệu quả công tác quản lý đƣợc thể hiện cơ bản thông qua chỉ tiêu về nợ quá hạn. Trong mấy năm qua, tỷ lệ nợ quá hạn DNVVN tại Vietcombank Việt Trì đã giảm mạnh về dƣới mức cho phép, điều này khẳng định cho hiệu quả quản lý tín dụng ở Chi nhánh là khá tốt. Phát huy các thành quả trên, trong những năm tới Chi nhánh sẽ tiếp tục tiến hành các chủ trƣơng, biện pháp nhằm lành mạnh hoá hoạt động tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất phát sinh nợ quá hạn.
Thứ tƣ, kế hoạch cho vay DNVVN của ngân hàng đề ra phù hợp với thực tế phát triển của nƣớc ta và đƣờng lối phát triển kinh tế xã hội của Đảng và Nhà nƣớc, hoạt động cho vay DNVVN của Vietcombank Việt Trì đã đóng góp tích cực vào sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hƣớng công nghiệp hóa, hiện đại hóa.
Thứ năm, Vietcombank đã có một qui trình cho vay thiết kế riêng cho DNVVN. Quy trình này giúp các cán bộ tín dụng thực hiện thống nhất về yêu cầu và nguyên tắc cho vay đối với từng khách hàng DNVVN một cách cụ thể và khách quan.
3.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
3.3.2.1 Những hạn chế còn tồn tại a) Lập kế hoạch tín dụng
Chi nhánh chƣa có kế hoạch tín dụng đối với DNVVN một cách hiệu quả thể hiện ở việc chƣa thu hút đƣợc nhiều các DNVVN thông qua công cụ lãi suất, phƣơng thức cho vay:
Lãi suất cho vay chỉ ƣu đãi với các khách hàng DNVVN có hạn mức vay trên 1 tỷ, còn các doanh nghiệp vay vốn dƣới 1 tỷ lãi suất vẫn cao hơn các ngân hàng khác cùng địa bàn vì vậy không thu hút đƣợc các doanh nghiệp vay ít vốn. Theo thống kê, tại Phú Thọ, tính đến năm 2014 có hơn 1.500 DNVVN hoạt động rất hiệu quả, chiếm hơn 60% số lƣợng doanh ngiệp hoạt động trên địa bàn tỉnh. Mặc dù tại Chi nhánh, số lƣợng các DNVVN đƣợc vay vốn liên tục tăng qua các năm nhƣng rõ ràng con số đó chƣa phải là lớn, và còn rất thấp so với các TCTD khác đã hoạt động lâu năm trên địa bàn. Chính vì vậy, mặc dù qui mô cho vay đã đƣợc chi nhánh chú trọng song tỷ trọng dƣ nợ cho vay đối với DNVVN với tổng dƣ nợ của toàn Chi nhánh chƣa tƣơng xứng với tiềm năng và so với hệ thống các ngân hàng khác tại tỉnh Phú Thọ. Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay đối với các DNVVN trong tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng của Chi nhánh vẫn còn thấp. Điều này một phần xuất phát từ việc các DNVVN ở Việt Nam chƣa đƣợc quan tâm đúng mức, chƣa đƣợc tạo điều kiện thuận lợi để tiếp xúc với nguồn tín dụng của ngân hàng. Bên cạnh đó còn do năng lực tài chính từ phía các DNVVN chƣa cao, tính công khai, minh bạch về tài chính còn thấp gây khó khăn cho ngân hàng trong quá trình thẩm định để chovay.
Phƣơng thức cho vay còn đơn điệu, chƣa đáp ứng đƣợc những nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Hiện tại, Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam có hai nhóm sản phẩm tín dụng chủ yếu đối với khách hàng là DNNVV, đó là cho vay vốn lƣu động theo hạn mức (bao gồm cả hoạt động tài trợ thƣơng mại) và cho vay đầu tƣ dự án. Các phƣơng thức nhƣ cho vay luân chuyển, từng lần, hoạt động cho vay thấu chi đối với các DNNVV đựoc áp dụng ở mức rất khiêm tốn. Sự gắn kết sản phẩm tín dụng với các sản phẩm khác của ngân hàng còn chƣa chặt chẽ và thiếu đồng bộ.
Mặc dù chỉ tiêu và kế hoạch phát triển khách hàng DNVVN đã đƣợc giao đến từng cán bộ khách hàng nhƣng việc báo cáo phát triển khách hàng vẫn mang tính chất đối phó. Các cán bộ vẫn chƣa chủ động tìm kiếm khách hàng DNVVN hoạt động tốt để tƣ vấn vay vốn mà vẫn bị động đợi khách hàng đến xin vay.
b) Tổ chức thực hiện
Công tác phục vụ khách hàng DNVVN còn chậm do việc thẩm định, hoàn tất hồ sơ cho vay, giải ngân và theo dõi đều do cán bộ khách hàng thực hiện. Với việc phát sinh của nhóm khách hàng DNVVN ngày càng nhiều, ngoài cho vay còn có các phát sinh khác nhƣ: chiết khấu, bảo lãnh, thanh toán LC,… vì vậy, trong trƣờng hợp khách hàng doanh nghiệp có phát sinh trong cùng một thời điểm thì cán bộ khách hàng sẽ gặp khó khăn để triển khai công việc đồng thời. Hiệu suất công việc không cao và không tránh khỏi mắc sai sót trong quá trình thực hiện. Đây cũng là một trong những yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay cũng nhƣ công tác quản lý cho vay của chi nhánh.
Yêu cầu khắt khe về tài sản đảm bảo đã hạn chế rất nhiều DNVVN tiếp cận vốn ngân hàng, đặc biệt là nhu cầu vốn trung và dài hạn. Thực tế, nhiều doanh nghiệp có mức vốn chủ sở hữu thấp, nhiều tài sản còn thiếu cơ sở về mặt pháp lý, trang thiết bị lạc hậu nên khi đánh giá tài sản thế chấp, ngân hàng thƣờng hạ thấp giá trị của tài sản và chỉ cho vay với một tỷ lệ thấp trên tổng tài sản thế chấp. Tuy việc làm này có thể tăng tính an toàn cho ngân hàng, nhƣng nó ảnh hƣởng tới hoạt động của khách hàng và làm giảm qui mô tín dụng của ngân hàng. Những món vay của DNVVN hầu hết đều bắt buộc phải có tài sản làm đảm bảo. Hình thức cho vay không đảm bảo đƣợc áp dụng rất ít.
c)Kiểm tra thực hiện
Hoạt động kiểm tra giám sát khoản vay của chi nhánh còn một số bất cập. Hiện nay, trong toàn hệ thống NHNT Việt Nam nói chung và Vietcombank Việt Trì nói riêng, công tác kiểm tra giám sát, cho vay vẫn đƣợc tiến hành nhƣng còn mang nặng tính hình thức. Các cán bộ tín dụng chủ yếu kiểm tra giám sát dựa trên số liệu do doanh nghiệp cung cấp. Bản thân ngân hàng không thể kiểm tra tính chính xác hoàn
toàn của các số liệu trên một khi doanh nghiệp muốn che giấu. Kể cả khi cán bộ tín dụng kiểm tra trực tiếp cũng chƣa chắc chắn vì bản thân doanh nghiệp nếu không có thiện chí họ cũng sẽ có rất nhiều thủ đoạn để che mắt cán bộ. Đây là một trong những nguyên nhân cơ bản gây ra những khoản nợ quá hạn.
Trong cơ cấu nợ quá hạn DNVVN của Chi nhánh năm 2014, nợ nhóm 2 chiếm khá cao. Điều này rõ ràng bất lợi cho chi nhánh trong việc quản lý vốn cho vay đối với các khoản vay này. Thực tế, nợ nhóm 2 là những khoản nợ có thể biến động theo xu hƣớng tốt và chuyển sang nợ trong hạn nếu ngân hàng đôn đốc thu nợ, thu lãi kịp thời. Tuy nhiên, đây cũng là những khoản nợ quá hạn rất dễ bị chuyển thành nợ xấu, nợ khó đòi. Cán bộ ngân hàng thƣờng không sát sao trong khi khách hàng luôn luôn mong muốn chiếm dụng vốn của ngân hàng, đặc biệt trong môi trƣờng kinh tế bất ổn, hậu quả của tín dụng đen ngày càng bộc lộ rõ. Đó chính là điểm khiến cho chất lƣợng tín dụng DNVVN rất dễ suy giảm.
Công tác kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay chƣa đƣợc làm sát sao, kịp thời. Cán bộ tín dụng không thƣờng xuyên kiểm tra khách hàng dẫn đến một số trƣờng hợp sử dụng vốn sai mục đích, gây thất thoát tài sản của ngân hàng.
3.3.2.2 Nguyên nhân của những hạn chế a) Nguyên nhân chủ quan
Chi nhánh chƣa chủ động tiếp xúc, quảng bá hình ảnh, sản phẩm cho các doanh nghiệp. Công tác tiếp thị đƣợc quan tâm nhƣng chƣa đƣợc đều khắp và thƣờng xuyên tới các phòng, tổ trong cơ quan. Vì vậy chƣa gắn kết đƣợc các sản phẩm dịch vụ khác với dịch vụ tín dụng. Ngân hàng đã đề ra chiến lƣợc tiếp cận và cung cấp trọn gói tất cả các sản phẩm dịch vụ đối với một khách hàng giao dịch thay vì cung cấp những sản phẩm đơn lẻ theo nhu cầu của khách hàng nhƣ trƣớc đây đặc biệt là việc bán chéo sản phẩm. Nhƣng điều này chỉ có thể làm đƣợc khi các nhân viên phải am hiểu nhiều sản phẩm dịch vụ, ngoài ra các phòng, các nhân viên của chi nhánh phải thực sự quan tâm và chia sẻ thông tin cho nhau.
Lãi suất cho vay của chi nhánh chƣa ƣu đãi với các doanh nghiệp vay vốn dƣới 1 tỷ. Khách hàng đến với ngân hàng phần nhiều dựa trên uy tín của ngân hàng
và dựa vào việc xem xét, so sánh mức lãi suất với các ngân hàng khác chứ không phải hoàn toàn là do kết quả của hoạt động marketing Ngân hàng.
Vietcombank vẫn đang trong quá trình hoàn thiện, củng cố hệ thống thu thập thông tin khách hàng, chấm điểm và xếp hạng khách hàng một cách độc lập. Tuy nhiên nó chƣa mang lại hiệu quả cao cho công tác tín dụng, một phần do ý kiến chủ quan của cán bộ tín dụng, một phần do các thông tin về khách hàng còn thiếu, chƣa chính xác dẫn đến việc việc ra quyết định cho vay của Ngân hàng chậm trễ, không chính xác, ảnh hƣởng đến chất lƣợng hoạt động cho vay của Ngân hàng.
Mặc dù cán bộ tín dụng của Chi nhánh đƣợc tuyển dụng đều đã đƣợc đào tạo đúng chuyên ngành tại các trƣờng đại học trong và ngoài nƣớc, song đó mới chỉ là những kiến thức chung nhất, chƣa đƣợc đào tạo chuyên sâu. Cán bộ tín dụng hầu hết còn rất trẻ tuổi, thiếu kinh nghiệm thực tế, trình độ chuyên môn không cao, chƣa có kĩ năng phân tích tài chính doanh nghiệp chuyên nghiệp, biết đánh giá các tài sản,…Nên việc thẩm định các món vay, dự án đầu tƣ chƣa sâu, còn sơ sài, chƣa đánh giá hết đƣợc rủi ro tiềm ẩn. Dẫn đến khả năng xảy ra rủi ro cho Chi nhánh là rất lớn.
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại Ngân hàng và công tác kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay chƣa đƣợc quan tâm đúng mức. Mặc dù Chi nhánh đã có tổ kiểm tra giám sát hoạt động độc lập song công tác kiểm tra, kiểm soát chƣa thật sự có hiệu quả do số lƣợng nhân viên thuộc tổ hiện chỉ có 01 cán bộ trong khi khối lƣợng công việc ngày một lớn, cán bộ kiểm soát trình độ còn hạn chế.
b) Nguyên nhân khách quan
Môi trƣờng pháp lý chƣa đầy đủ, đồng bộ. Việc xử lý vi phạm chƣa đƣợc nghiêm minh. Tình hình cạnh tranh không bình đẳng, trốn thuế vẫn diễn ra phổ biến trong đời sống xã hội. Cùng với sự biến động của nền kinh tế toàn cầu và nền kinh tế trong nƣớc. Đó là những nguyên nhân khách quan nhƣng sẽ dẫn đến sự trì trệ, khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNVVN, làm giảm khả năng thanh toán và khả năng trả nợ cho ngân hàng.
nghiệp, thực hiện các pháp lệnh kế toán thống kê … của doanh nghiệp. Các qui định liên quan đến hoạt động tín dụng còn nhiều bất cập, gây khó khăn cho ngân hàng và khách hàng trong quá trình thực hiện.
Chính sách tín dụng của Nhà nƣớc chƣa nhất quán và ổn định, ngoài ra lại đƣợc áp dụng một cách tràn lan, phân tán nên việc đầu tƣ trở nên mất tập trung. Cơ chế xin cho vẫn còn phổ biến trong hoạt động đầu tƣ nên chƣa nâng cao đƣợc trách nhiệm của chủ dự án. Các hỗ trợ của Nhà nƣớc đối với DNVVN chƣa hiệu quả, thể hiện:
+ Chính sách tài chính: Các DNVVN vẫn còn rất khó khăn trong việc tiếp cận với các nguồn vốn giá rẻ nhƣ: nguồn vốn hỗ trợ phát triển chính thức (ODA), JIKA, JIBIC.., nguồn vốn đầu tƣ trực tiếp nƣớc ngoài (FDI) do điều kiện giải ngân rất khó khăn và chi phí không chính thức để sử dụng vốn khá cao.
+ Các ƣu đãi cho DNVVN đặc biệt là mặt bằng sản xuất còn rất hạn chế. Rất ít có doanh nghiệp có đƣợc mặt bằng sản xuất đủ hoặc chi phí thuê mặt bằng quá cao, thời gian trả ngắn đã trở thành một gánh nặng tài chính lớn đối với DNVVN.
+ Hệ thống thông tin hỗ trợ DNVVN nhất là thông tin về thị trƣờng trong nƣớc và quốc tế chƣa phát huy hiệu quả. Các hoạt động hỗ trợ xúc tiến thƣơng mại còn rất ít.
CHƢƠNG 4
ĐI ̣NH HƢỚNG QUẢN LÝ VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI
NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VN - CN VIỆT TRÌ
4.1. Định hƣớng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Việt Trì.
4.1.1. Phương hướng hoạt động chung của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì trong thời gian tới
Trên cơ sở phƣơng châm, quan điểm chỉ đạo điều hành của Vietcombank năm 2015 là “Tăng tốc - Hiệu quả - Bền vững” và quan điểm điều hành chỉ đạo “Quyết liệt – Kết nối – Trách nhiệm”. Tiếp thu những phƣơng châm, quan điểm chỉ đạo đó, nhận thức đƣợc rõ vai trò, trách nhiệm của mình trong sự nghiệp xây dựng và phát triển Vietcombank thì Chi nhánh Việt Trì xác định “Năm 2015 là năm tạo