CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
4.2. Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý tín dụng đối với doanh nghiệp vừa
4.2.6 Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ
Bên cạnh việc giám sát tuân thủ quy trình cấp tín dụng thông qua bộ phận Quản lý nợ, việc tăng cƣờng công tác kiểm tra nội bộ sau khi cấp tín dụng là một trong những biện pháp hữu hiệu giảm thiểu rủi ro tín dụng. Có thể nói rằng công tác kiểm tra nội bộ đối với hoạt động tín dụng là một công cụ vô cùng quan trọng thông qua đó có thể kiểm soát và phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, đồng thời thông qua công tác kiểm tra nội bộ cũng có thể phát hiện ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra.
Để công tác kiểm tra nội bộ đạt hiệu quả cần chú ý những điểm sau:
Xây dựng và tổ chức thực hiện hiệu quả kiểm tra định kỳ, kiểm tra chuyên đề, kiểm tra vụ việc.
Cần thực hiện kiểm tra có trọng điểm, theo các ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro, tập trung và tăng tần suất kiểm tra các khách hàng có những khoản nợ quá hạn.
Trong công tác kiểm tra nội bộ, ngoài thực hiện kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung và tăng tần suất kiểm tra của khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi các biện pháp quản lý nợ có vấn đề và khả năng thu hồi nợ.
Cán bộ làm công tác kiểm tra nội bộ phải là những cán bộ có trình độ, đã từng làm qua nghiệp vụ tín dụng.
Thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp liên quan trực tiếp tới lĩnh vực tín dụng cho cán bộ làm công tác kiểm tra nội bộ.
Có quy định cụ thể về trách nhiệm của cán bộ làm công tác kiểm soát, có chế độ thƣởng phạt phân minh để đề cao tinh thần trách nhiệm trong công tác kiểm tra nội bộ.
Không ngừng hoàn thiện, đổi mới phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các hình thức và phƣơng thức kiểm tra đối với từng đối tƣợng khách hàng.
4.2.7 Đào tạo, nâng cao chất lượng nhân sự
Yếu tố con ngƣời luôn đƣợc đặt lên hàng đầu, quyết định thành công hay thất bại của một tổ chức kinh doanh, đặc biệt trong hoạt động tín dụng của một Ngân
hàng thƣơng mại đầy rẫy những rủi ro cạm bẫy dễ sa ngã, vì vậy nếu không có một đội ngũ cán bộ có đạo đức nghề nghiệp và trình độ chuyên môn thì Ngân hàng sẽ phải gánh chịu những tổn thất lớn do hoạt động tín dụng gây ra. Vì vậy chi nhánh muốn có chất lƣợng quản trị hoạt động tín dụng tốt thì cần phải có các giải pháp cụ thể về chính sách nhân sự:
Lựa chọn những cán bộ có năng lực, có trình độ chuyên môn và đạo đức tốt để bố trí vào bộ phận tín dụng. Trong các công việc ngân hàng, tín dụng là một nghề đòi hỏi phải có năng lực về phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm rất cao và luôn có những cạm bẫy nên cần có bản lĩnh và đạo đức nghề nghiệp. Do đó, cần tiêu chuẩn hóa cán bộ hoạt động tín dụng theo các tiêu chí chuyên môn, đạo đức rõ ràng, làm cơ sở để chuẩn hóa và nâng cao chất lƣợng của đội ngũ cán bộ làm việc trong một môi trƣờng đầy rủi ro. Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng các yêu cầu về mở rộng mạng lƣới, quy mô kinh doanh của chi nhánh trong tƣơng lai.
Bố trí đủ và phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng quá tải cho cán bộ để đảm bảo chất lƣợng công việc, giúp cho cán bộ có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định và kiểm tra giám sát các khoản vay một cách có hiệu quả.
Tăng cƣờng công tác đào tạo, đào đạo lại, thực hiện đào tạo định kỳ và thƣờng xuyên để nâng cao trình độ kiến thức cũng nhƣ khả năng vận dụng những kinh nghiệm, kỹ thuật mới trong thẩm định tín dụng, nâng cao chất lƣợng tín dụng. Đào tạo phải theo đúng định hƣớng, chú trọng đào tạo ngắn hạn theo các chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho các cán bộ chủ chốt và đã đƣợc quy hoạch để xây dựng bộ khung cho sự phát triển ổn định và vững chắc sau này cho chi nhánh.
Nâng cao trách nhiệm, thƣởng phạt nghiêm minh đối với cán bộ tín dụng vì cán bộ tín dụng là ngƣời trực tiếp thẩm định và đề xuất cho vay đối với khách hàng. Là ngƣời chịu trách nhiệm chính đối với những khoản tín dụng bị rủi ro. Do vậy phải nâng cao chất lƣợng cán bộ tín dụng, có chế độ thƣởng phạt nghiêm minh. Những cán bộ tín dụng vi phạm cơ chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng phải đƣợc xử lý nghiêm khắc, đặc biệt đối với những cán bộ tín dụng có hành vi tiêu cực làm ảnh
hƣởng đến lợi ích của ngân hàng. Tuỳ theo mức độ có thể áp dụng các hình thức xử lý, kỷ luật: chuyển làm công tác khác, tạm đình chỉ, sa thải, nếu vi phạm nghiêm trọng có thể đƣa ra truy tố trƣớc pháp luật.
Ngoài việc nâng cao trách nhiệm của cán bộ, ngân hàng phải có chế độ khen thƣởng đối với những cán bộ có thành tích xuất sắc trong hoạt động tín dụng. Đây là việc làm rất quan trọng nhằm giải quyết tình trạng cán bộ tín dụng “Ngại” cho vay do yếu tố tâm lý. Xây dựng chế độ khuyến khích khen thƣởng sẽ có tác động lớn đến sự nỗ lực phấn đấu vƣơn lên của cán bộ, giúp họ phát huy hết khả năng, năng lực của mình, phấn khởi và cố gắng làm tốt nhiệm vụ đƣợc giao và nên áp dụng phân phối tiền lƣơng theo kết quả công việc.
Thực hiện luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng DNNVV để giảm trừ những tiêu cực do những mối quan hệ đƣợc tạo lập quá dài, đồng thời tạo điều kiện cho các cán bộ tiếp cận những khách hàng mới, khách hàng khác nhau để có khả năng xử lý công việc đƣợc linh hoạt, nhanh chóng.
4.3. Một số kiến nghị
4.3.1. Kiến nghị với Chính phủ
Cần có những quy định cụ thể đối với các doanh nghiệp trong việc công bố thông tin tài chính có xác minh của kiểm toán, thống nhất trong công bố thông tin giữa báo cáo thuế, báo cáo tài chính doanh nghiệp và báo cáo đƣợc kiểm toán.
Quy định chặt chẽ hơn về những điều kiện đƣợc thành lập công ty kiểm toán cũng nhƣ trách nhiệm của công ty kiểm toán đối với kết quả kiểm toán. Có chế tài xử lý nghiêm khắc đối với những công ty kiểm toán có bản báo cáo tài chính kiểm toán không trung thực sơ sài.
Tạo lập và hoàn thiện môi trƣờng pháp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng nhƣ quy định về giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định về các giấy tờ sở hữu tài sản, quy định về ngành nghề kinh doanh..vv.., tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc xử lý và thu hồi nợ xấu. Hoàn thiện các quy định liên quan đến quyền chủ nợ của ngân hàng và đảm bảo tiền vay giúp cho ngân
hàng thuận lợi khi thực hiện các biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng kéo dài ảnh hƣởng tới các ngân hàng.
4.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước tỉnh Phú Thọ.
Ngân hàng Nhà nƣớc là cơ quan chủ quản, trực tiếp hƣớng dẫn hoạt động cũng nhƣ kiểm soát đối với các NHTM. Vì vậy, quyết định của Ngân hàng Nhà nƣớc sẽ có ảnh hƣởng trực tiếp hoặc gián tiếp tới các đối tƣợng tham gia thị trƣờng tài chính. Để cho hoạt động tín dụng của các NHTM đƣợc an toàn và hiệu quả, xin đƣợc đƣa ra một số kiến nghị nhƣ sau:
a) Ban hành, hoàn thiện các văn bản hướng dẫn và định hướng hoạt động cho các tổ chức tín dụng về cho vay DNVVN
Ngân hàng Nhà nƣớc căn cứ vào chiến lƣợc phát triển đất nƣớc trong từng thời kỳ và xu hƣớng phát triển của lĩnh vực tài chính tiền tệ trên thế giới để đƣa ra định hƣớng phát triển cho hoạt động tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại, ban hành các văn bản, quy định về hoạt động tín dụng để từ đó có thể quản lý hoạt động của các ngân hàng đảm bảo phát triển an toàn và bền vững.
Hiện nay, các văn bản hƣớng dẫn của Ngân hàng Nhà nƣớc về quy chế cho vay đối với khách hàng đặc biệt là các DNVVN của tổ chức tín dụng là chƣa thật sự hợp lý, chƣa tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển thành phần kinh tế này. Ngân hàng Nhà nƣớc cần có những bổ sung sửa đổi nhằm quy định rõ ràng hơn và đơn giản hoá các điều kiện cho vay đối với các DNVVN, quy định cụ thể về các ƣu đãi về mặt thủ tục, lãi suất, thời hạn cho vay đối với các doanh nghiệp này tại các ngân hàng thƣơng mại.
Hơn nữa, mặc dù đã có quy định ngân hàng đƣợc lựa chọn khách hàng cho vay không có tài sản đảm bảo, nhƣng chƣa có một chuẩn mực nào đánh giá khả năng tài chính hoặc mức độ tín nhiệm của khách hàng. Vì thế, hầu hết các khoản vay của các DNVVN phải có tài sản đảm bảo, trong khi giá trị tài sản của doanh nghiệp thƣờng bị đánh giá thấp, các bất động sản thì không đủ giấy tờ hợp lệ. Do đó, Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có quy định cụ thể, rõ ràng hơn để tạo điều kiện cho DNVVN đƣợc vay vốn ngân hàng, đồng thời các ngân hàng cũng dễ dàng hơn trong việc cấp tín dụng cho loại hình doanh nghiệp này.
Hiện nay nhiều doanh nghiệp có quan hệ tín dụng tại nhiều tổ chức tín dụng, các tổ chức tín dụng cạnh tranh trong việc lôi kéo khách hàng dễ dẫn đến cạnh tranh không lành mạnh, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng. cho vay vƣợt quá khả năng của khách hàng dễ dẫn đến ảnh hƣởng an toàn hệ thống ngân hàng vì vậy NHNN cần thƣờng xuyên kiểm tra và có chế tài đủ mạnh nghiêm minh để xử lý các vi phạm trong hoạt động cho vay và quy định tổng giới hạn tín dụng của một khách hàng tại các tổ chức tín dụng không quá 10 lần vốn chủ sở hữu (theo ý kiến của tác giả).
b) Nâng cao chất lượng và vai trò của Trung tâm thông tin tín dụng
Trung tâm thông tin tín dụng đƣợc thành lập theo Nghị định số 88/NĐ-CP và Quyết định số 68/1999/QĐ-NH thuộc Ngân hàng Nhà nƣớc, có chi nhánh tại các Ngân hàng Nhà nƣớc các tỉnh, thành phố, thực hiện thu thập thông tin về các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng. Tuy nhiên, từ khi ra đời đến nay, vai trò và chất lƣợng hoạt động của trung tâm này vẫn còn nhiều bất cập. Thông tin mà Trung tâm này cung cấp chƣa thật sự đầy đủ, chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu của các ngân hàng cả về số lƣợng và chất lƣợng. Hơn nữa, Trung tâm này cũng còn nhiều vƣớng mắc về cơ sở pháp lý và sự phối hợp giữa các thành phần tham gia. Do vậy, để nâng cao vai trò cũng nhƣ chất lƣợng hoạt động của trung tâm, xin đƣa ra một số giải pháp sau:
- Từng bƣớc hoàn thiện môi trƣờng tổ chức hoạt động, cải tiến cơ chế làm việc. Một mặt cần sắp xếp Trung tâm này trở thành một trung tâm độc lập, chuyên cung cấp những thông tin liên quan đến lĩnh vực tài chính - ngân hàng. Mặt khác Trung tâm cần phối hợp với các Cơ quan, Bộ ngành của Chính phủ để thu thập đa dạng, phong phú hơn các thông tin về các ngành, lĩnh vực khác nhau.
- Xây dựng hành lang pháp lý cho hoạt động của Trung tâm, các văn bản hƣớng dẫn tổ chức và hoạt động nghiệp vụ, quy định cụ thể các nội dung nhƣ nguồn cung cấp thông tin, các chỉ tiêu thu thập, ngƣời sử dụng thông tin.
4.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam là cơ quan quản lý cấp trên của Ngân hàng Ngoại thƣơng VN - CN Việt Trì. Các quy định và văn bản hƣớng dẫn của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam ảnh hƣởng rất lớn tới hoạt động
không chỉ của chi nhánh Việt Trì mà còn ảnh hƣởng tới toàn hệ thống. Để mở rộng cho vay DNVVN thì lãi suất cho vay cần phải đảm bảo tính cạnh tranh so với các ngân hàng khác. Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam cần đƣa ra nhiều gói vay ƣu đãi hơn nữa đối với các DNVVN.
Việc tuyển dụng, điều chuyển, sắp xếp cán bộ cũng cần đƣợc xem xét cẩn trọng, tạo điều kiện cho cán bộ yên tâm công tác. Vị trí, nhiệm vụ phù hợp với năng lực, trình độ sẽ khuyến khích cán bộ phát huy đƣợc khả năng của họ, nâng cao hiệu quả và hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam cần tổ chức thi cán bộ tín dụng giỏi, quan tâm hơn nữa về việc đào tạo thƣờng xuyên để nâng cao kiến thức chuyên môn cho cán bộ nhân viên ngân hàng. Khuyến khích cán bộ tín dụng giỏi bằng nhiều biện pháp cả vật chất và tính thần nhƣ: khen thƣởng, cho đi tham quan học hỏi kinh nghiệm ở trong nƣớc và nƣớc ngoài.
Để có thể thực hiện chiến lƣợc tiếp cận và cung cấp trọn gói tất cả các dịch vụ ngân hàng đối với một khách hàng. Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam cần đẩy mạnh tăng cƣờng số lƣợng, chất lƣợng các dịch vụ ngân hàng không chỉ riêng ở mảng sản phẩm tín dụng.
Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam cần xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ và cập nhật về các tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật trong các lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của doanh nghiệp, giá cả những vật tƣ mặt hàng, tài sản mà doanh nghiệp dùng làm tài sản đảm bảo khi vay vốn tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ tín dụng rút ngắn thời gian thẩm định và nâng cao chất lƣợng tín dụng.
Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam cần thƣờng xuyên, cập nhật kịp thời một cách có hệ thống các cảnh báo, thực trạng, xu hƣớng các lĩnh vực, ngành sản xuất kinh doanh để hỗ trợ chi nhánh có định hƣớng đầu tƣ trong từng giai đoạn.
Tăng số lƣợng nhân viên cho Tổ kiểm tra giám sát để tăng năng suất lao động cho chi nhánh, kịp thời giám sát các khoản vay có vấn đề mới phát sinh.
Việc định giá tài sản đảm bảo nhất là bất động sản theo giá thị trƣờng chủ yếu do cán bộ tín dụng tham khảo rất dễ xảy ra rủi ro đạo đức hoặc do khả năng hạn chế của cán bộ dẫn đến việc định giá qua cao với thực tế, nhất là trong thời gian qua
giá bất động sản giảm mạnh nên nhiều trƣờng hợp khi xử lý tài sản bảo đảm thấp hơn giá trị khoản vay. NHNT cần xây dựng quy định các trƣờng hợp việc định giá tài sản bảo đảm theo giá thị trƣờng phải thông qua cơ quan thẩm định giá thuộc danh mục của Bộ tài chính.
Để giảm thiểu rủi ro trong cho vay các khách hàng yếu, mở rộng cho vay các khách hàng tốt, NHNT cần xây dựng quy chế cho vay quy định điều kiện cho vay, mức cho vay so giá trị tài sản bảo đảm theo hạng của khách hàng.
KẾT LUẬN
Khuyến khích sự năng động của DNVVN đƣợc coi là vấn đề ƣu tiên trong số các mục tiêu phát triển kinh tế của các nền kinh tế phát triển và nền kinh tế mới nổi. DNVVN là động cơ chính để tạo công ăn việc làm và tăng trƣởng GDP. DNVVN cũng đóng góp to lớn cho sự đa dạng của nền kinh tế và ổn định xã hội cũng nhƣ có vai trò rất quan trọng trong việc phát triển khu vực kinh tế tƣ nhân. Tuy nhiên, sự phát triển của DNVVN cũng hàm chứa nhiều thách thức lớn. Thiếu khả năng tiếp cận tài chính thƣờng đƣợc coi là một trong những trở ngại chính cho việc tăng trƣởng của DNVVN.
Từ trƣớc đến nay, các ngân hàng thƣơng mại vẫn coi DNVVN nhƣ là một