CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
4.3. Một số kiến nghị
4.3.1. Kiến nghị với Chính phủ
Cần có những quy định cụ thể đối với các doanh nghiệp trong việc công bố thông tin tài chính có xác minh của kiểm toán, thống nhất trong công bố thông tin giữa báo cáo thuế, báo cáo tài chính doanh nghiệp và báo cáo đƣợc kiểm toán.
Quy định chặt chẽ hơn về những điều kiện đƣợc thành lập công ty kiểm toán cũng nhƣ trách nhiệm của công ty kiểm toán đối với kết quả kiểm toán. Có chế tài xử lý nghiêm khắc đối với những công ty kiểm toán có bản báo cáo tài chính kiểm toán không trung thực sơ sài.
Tạo lập và hoàn thiện môi trƣờng pháp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng nhƣ quy định về giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định về các giấy tờ sở hữu tài sản, quy định về ngành nghề kinh doanh..vv.., tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc xử lý và thu hồi nợ xấu. Hoàn thiện các quy định liên quan đến quyền chủ nợ của ngân hàng và đảm bảo tiền vay giúp cho ngân
hàng thuận lợi khi thực hiện các biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng kéo dài ảnh hƣởng tới các ngân hàng.
4.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước tỉnh Phú Thọ.
Ngân hàng Nhà nƣớc là cơ quan chủ quản, trực tiếp hƣớng dẫn hoạt động cũng nhƣ kiểm soát đối với các NHTM. Vì vậy, quyết định của Ngân hàng Nhà nƣớc sẽ có ảnh hƣởng trực tiếp hoặc gián tiếp tới các đối tƣợng tham gia thị trƣờng tài chính. Để cho hoạt động tín dụng của các NHTM đƣợc an toàn và hiệu quả, xin đƣợc đƣa ra một số kiến nghị nhƣ sau:
a) Ban hành, hoàn thiện các văn bản hướng dẫn và định hướng hoạt động cho các tổ chức tín dụng về cho vay DNVVN
Ngân hàng Nhà nƣớc căn cứ vào chiến lƣợc phát triển đất nƣớc trong từng thời kỳ và xu hƣớng phát triển của lĩnh vực tài chính tiền tệ trên thế giới để đƣa ra định hƣớng phát triển cho hoạt động tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại, ban hành các văn bản, quy định về hoạt động tín dụng để từ đó có thể quản lý hoạt động của các ngân hàng đảm bảo phát triển an toàn và bền vững.
Hiện nay, các văn bản hƣớng dẫn của Ngân hàng Nhà nƣớc về quy chế cho vay đối với khách hàng đặc biệt là các DNVVN của tổ chức tín dụng là chƣa thật sự hợp lý, chƣa tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển thành phần kinh tế này. Ngân hàng Nhà nƣớc cần có những bổ sung sửa đổi nhằm quy định rõ ràng hơn và đơn giản hoá các điều kiện cho vay đối với các DNVVN, quy định cụ thể về các ƣu đãi về mặt thủ tục, lãi suất, thời hạn cho vay đối với các doanh nghiệp này tại các ngân hàng thƣơng mại.
Hơn nữa, mặc dù đã có quy định ngân hàng đƣợc lựa chọn khách hàng cho vay không có tài sản đảm bảo, nhƣng chƣa có một chuẩn mực nào đánh giá khả năng tài chính hoặc mức độ tín nhiệm của khách hàng. Vì thế, hầu hết các khoản vay của các DNVVN phải có tài sản đảm bảo, trong khi giá trị tài sản của doanh nghiệp thƣờng bị đánh giá thấp, các bất động sản thì không đủ giấy tờ hợp lệ. Do đó, Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có quy định cụ thể, rõ ràng hơn để tạo điều kiện cho DNVVN đƣợc vay vốn ngân hàng, đồng thời các ngân hàng cũng dễ dàng hơn trong việc cấp tín dụng cho loại hình doanh nghiệp này.
Hiện nay nhiều doanh nghiệp có quan hệ tín dụng tại nhiều tổ chức tín dụng, các tổ chức tín dụng cạnh tranh trong việc lôi kéo khách hàng dễ dẫn đến cạnh tranh không lành mạnh, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng. cho vay vƣợt quá khả năng của khách hàng dễ dẫn đến ảnh hƣởng an toàn hệ thống ngân hàng vì vậy NHNN cần thƣờng xuyên kiểm tra và có chế tài đủ mạnh nghiêm minh để xử lý các vi phạm trong hoạt động cho vay và quy định tổng giới hạn tín dụng của một khách hàng tại các tổ chức tín dụng không quá 10 lần vốn chủ sở hữu (theo ý kiến của tác giả).
b) Nâng cao chất lượng và vai trò của Trung tâm thông tin tín dụng
Trung tâm thông tin tín dụng đƣợc thành lập theo Nghị định số 88/NĐ-CP và Quyết định số 68/1999/QĐ-NH thuộc Ngân hàng Nhà nƣớc, có chi nhánh tại các Ngân hàng Nhà nƣớc các tỉnh, thành phố, thực hiện thu thập thông tin về các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng. Tuy nhiên, từ khi ra đời đến nay, vai trò và chất lƣợng hoạt động của trung tâm này vẫn còn nhiều bất cập. Thông tin mà Trung tâm này cung cấp chƣa thật sự đầy đủ, chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu của các ngân hàng cả về số lƣợng và chất lƣợng. Hơn nữa, Trung tâm này cũng còn nhiều vƣớng mắc về cơ sở pháp lý và sự phối hợp giữa các thành phần tham gia. Do vậy, để nâng cao vai trò cũng nhƣ chất lƣợng hoạt động của trung tâm, xin đƣa ra một số giải pháp sau:
- Từng bƣớc hoàn thiện môi trƣờng tổ chức hoạt động, cải tiến cơ chế làm việc. Một mặt cần sắp xếp Trung tâm này trở thành một trung tâm độc lập, chuyên cung cấp những thông tin liên quan đến lĩnh vực tài chính - ngân hàng. Mặt khác Trung tâm cần phối hợp với các Cơ quan, Bộ ngành của Chính phủ để thu thập đa dạng, phong phú hơn các thông tin về các ngành, lĩnh vực khác nhau.
- Xây dựng hành lang pháp lý cho hoạt động của Trung tâm, các văn bản hƣớng dẫn tổ chức và hoạt động nghiệp vụ, quy định cụ thể các nội dung nhƣ nguồn cung cấp thông tin, các chỉ tiêu thu thập, ngƣời sử dụng thông tin.
4.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam là cơ quan quản lý cấp trên của Ngân hàng Ngoại thƣơng VN - CN Việt Trì. Các quy định và văn bản hƣớng dẫn của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam ảnh hƣởng rất lớn tới hoạt động
không chỉ của chi nhánh Việt Trì mà còn ảnh hƣởng tới toàn hệ thống. Để mở rộng cho vay DNVVN thì lãi suất cho vay cần phải đảm bảo tính cạnh tranh so với các ngân hàng khác. Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam cần đƣa ra nhiều gói vay ƣu đãi hơn nữa đối với các DNVVN.
Việc tuyển dụng, điều chuyển, sắp xếp cán bộ cũng cần đƣợc xem xét cẩn trọng, tạo điều kiện cho cán bộ yên tâm công tác. Vị trí, nhiệm vụ phù hợp với năng lực, trình độ sẽ khuyến khích cán bộ phát huy đƣợc khả năng của họ, nâng cao hiệu quả và hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam cần tổ chức thi cán bộ tín dụng giỏi, quan tâm hơn nữa về việc đào tạo thƣờng xuyên để nâng cao kiến thức chuyên môn cho cán bộ nhân viên ngân hàng. Khuyến khích cán bộ tín dụng giỏi bằng nhiều biện pháp cả vật chất và tính thần nhƣ: khen thƣởng, cho đi tham quan học hỏi kinh nghiệm ở trong nƣớc và nƣớc ngoài.
Để có thể thực hiện chiến lƣợc tiếp cận và cung cấp trọn gói tất cả các dịch vụ ngân hàng đối với một khách hàng. Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam cần đẩy mạnh tăng cƣờng số lƣợng, chất lƣợng các dịch vụ ngân hàng không chỉ riêng ở mảng sản phẩm tín dụng.
Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam cần xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ và cập nhật về các tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật trong các lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của doanh nghiệp, giá cả những vật tƣ mặt hàng, tài sản mà doanh nghiệp dùng làm tài sản đảm bảo khi vay vốn tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ tín dụng rút ngắn thời gian thẩm định và nâng cao chất lƣợng tín dụng.
Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam cần thƣờng xuyên, cập nhật kịp thời một cách có hệ thống các cảnh báo, thực trạng, xu hƣớng các lĩnh vực, ngành sản xuất kinh doanh để hỗ trợ chi nhánh có định hƣớng đầu tƣ trong từng giai đoạn.
Tăng số lƣợng nhân viên cho Tổ kiểm tra giám sát để tăng năng suất lao động cho chi nhánh, kịp thời giám sát các khoản vay có vấn đề mới phát sinh.
Việc định giá tài sản đảm bảo nhất là bất động sản theo giá thị trƣờng chủ yếu do cán bộ tín dụng tham khảo rất dễ xảy ra rủi ro đạo đức hoặc do khả năng hạn chế của cán bộ dẫn đến việc định giá qua cao với thực tế, nhất là trong thời gian qua
giá bất động sản giảm mạnh nên nhiều trƣờng hợp khi xử lý tài sản bảo đảm thấp hơn giá trị khoản vay. NHNT cần xây dựng quy định các trƣờng hợp việc định giá tài sản bảo đảm theo giá thị trƣờng phải thông qua cơ quan thẩm định giá thuộc danh mục của Bộ tài chính.
Để giảm thiểu rủi ro trong cho vay các khách hàng yếu, mở rộng cho vay các khách hàng tốt, NHNT cần xây dựng quy chế cho vay quy định điều kiện cho vay, mức cho vay so giá trị tài sản bảo đảm theo hạng của khách hàng.
KẾT LUẬN
Khuyến khích sự năng động của DNVVN đƣợc coi là vấn đề ƣu tiên trong số các mục tiêu phát triển kinh tế của các nền kinh tế phát triển và nền kinh tế mới nổi. DNVVN là động cơ chính để tạo công ăn việc làm và tăng trƣởng GDP. DNVVN cũng đóng góp to lớn cho sự đa dạng của nền kinh tế và ổn định xã hội cũng nhƣ có vai trò rất quan trọng trong việc phát triển khu vực kinh tế tƣ nhân. Tuy nhiên, sự phát triển của DNVVN cũng hàm chứa nhiều thách thức lớn. Thiếu khả năng tiếp cận tài chính thƣờng đƣợc coi là một trong những trở ngại chính cho việc tăng trƣởng của DNVVN.
Từ trƣớc đến nay, các ngân hàng thƣơng mại vẫn coi DNVVN nhƣ là một thách thức vì thiếu hụt thông tin, không có tài sản thế chấp và chi phí dịch vụ cao hơn do cần phải thực hiện các giao dịch có qui mô nhỏ hơn. Tuy nhiên, vì thị phần giao dịch ngân hàng đối với doanh nghiệp lớn tiếp tục co hẹp và thị phần DNVVN lại đầy tiềm năng nên các ngân hàng bắt đầu tiếp cận và khai thác thị phần này. Ở thị trƣờng các nƣớc phát triển, các ngân hàng đã có bƣớc tiến đáng kể trong việc phục vụ thị trƣờng DNVVN trong vài thập kỷ gần đây. Song, ở thị trƣờng các nƣớc đang phát triển, nhiều ngân hàng mới đang bắt đầu mở rộng các hoạt động sang lĩnh vực này.
Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì đã và đang hợp tác với DNVVN và đạt đƣợc những kết quả đáng ghi nhận, góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và của nền kinh tế xã hội. Số lƣợng DNVVN cùng với dƣ nợ tín dụng của DNVVN tại Chi nhánh ngày càng tăng, góp phần làm tăng hiệu quả sử dụng vốn, tăng thu nhập cho Chi nhánh. Trong những năm qua, nhờ đa dạng hoá các loại hình cho vay, sử dụng công cụ lãi suất một cách linh hoạt, hợp lý, cởi mở hơn khi tiếp cận với DNVVN, nên hoạt động cho vay DNVVN tại chi nhánh đã có nhiều kết quả đáng khích lệ. Tuy nhiên, hoạt động cho vay đối với DNVVN tại Chi nhánh vẫn còn nhiều hạn chế, bất cập và vẫn là thách thức lớn cho chi nhánh khi khai thác thị trƣờng này với rủi ro tiềm ẩn cao.
Trên cơ sở vận dụng các phƣơng pháp nghiên cứu về lý luận và thực tiễn, luận văn đã hệ thống hoá những lý luận cơ bản về quản lý tín dụng đối với DNVVN của chi nhánh ngân hàng thƣơng mại, các yếu tố ảnh hƣởng đến công tác quản lý tín dụng DNVVN … Qua đó đã phân tích, đánh giá đƣợc thực trạng quản lý tín dụng đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì trong thời gian qua và đã đi sâu vào việc tìm ra giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng quản lý tín dụng đối với các DNVVN tại chi nhánh. Cũng từ lý luận và thực tiễn nghiên cứu, luận văn cũng đã nêu lên đƣợc một số kiến nghị với các cơ quan hữu quan và với cơ quan chủ quản trong việc thúc đẩy sự phát triển của các DNVVN.
Trong quá trình nghiên cứu về lý luận, thực tiễn cũng nhƣ thu thập tài liệu, phân tích hoạt động thực tiễn và tham khảo ý kiến của các thầy cô và đồng nghiệp song vẫn còn nhiều vấn đề thiếu sót, hạn chế cần đƣợc tiếp tục nghiên cứu, bổ sung rất mong nhận đƣợc ý kiến góp ý của các thầy cô, cán bộ trong và ngoài ngành để nâng cao tính khả thi của các giải pháp.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Lê Xuân Bá, 2007. Doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế. Hà Nội: Nhà xuất bản Chính trị quốc gia.
2. Báo cáo phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Việt Trì, 2012, 2013, 2014.
3. Nguyễn Thế Bính, 2013. Kinh nghiệm quốc tế về chính sách hỗ trợ phát triển
4. doanh nghiệp nhỏ và vừa và bài học cho Việt Nam. Tạp chí Phát triển và Hội nhập, số12 (22), trang 21-29.
5. Cẩm nang kiến thức dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, dịch vụ tƣ vấn của IFC (Tổ chức tài chính Quốc tế) (2009)
6. Chính phủ, Nghị định số 90/2001/NĐ - CP ra ngày 23/11/2001 về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa.
7. Chính phủ, Nghị định số 56/2009/NĐ/CP ra ngày 30/06/2009 về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa.
8. Nguyễn Cúc, 2000. Đổi mới cơ chế và chính sách hỗ trợ phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam đến năm 2005. Hà Nội: Nhà xuất bản Chính trị quốc gia.
9. Phan Thị Thu Hà, 2009. Quản trị Ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Giao thông vận tải;
10.Học viện Ngân hàng, 2001. Giáo trình tín dụng ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
11.Nguyễn Đình Hƣơng, 2002. Giải pháp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam. Hà Nội: Nhà xuất bản Chính trị Quốc gia.
12.Nguyễn Ngọc Hùng, 2004. Lý thuyết Tài chính – Tiền tệ. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
13.Nguyễn Minh Kiều, 2009. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
14.Học viện Tài chính, 2012. Giáo trình khoa học quản lý. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
15.Luật tổ chức tín dụng Việt Nam (2010).
16.Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Việt Trì, 2012, 2013, 2014. Báo cáo kết quả kinh doanh.
17.Quy trình hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam.
18.Quy trình cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam.
Website
19.<http://www.ifc.org/wps/wcm/connect/d2d0100049585f72a002b519583b6d16/ SMEV.pdf?MOD=AJPERES>. [Ngày truy cập: 15 tháng 10 năm 2015].
20.Đỗ Huyền (2015). Chỉ có 30% doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận đƣợc vốn ngân hàng <http://bnews.vn/chi-co-30-doanh-nghiep-vua-va-nho-tiep-can-duoc- von-ngan-hang/1449.html>. [Ngày truy cập: 15 tháng 10 năm 2015].
21.Vì sao doanh nghiệp nhỏ khó tiếp cận vốn ngân hàng? <http://www.bvsc.com.vn/News/2014923/309115/vi-sao-doanh-nghiep-nho- kho-tiep-can-von-ngan-hang.aspx>. [Ngày truy cập: 15 tháng 10 năm 2015]. 22.Cho vay ƣu đãi DN: Khai nhƣng chƣa thông, <http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-
hang/cho-vay-uu-dai-dn-khai-nhung-chua-thong-201310071633145904.chn>. [Ngày truy cập: 15 tháng 10 năm 2015].
23.“Lối thoát” cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, <http://www.tinmoi.vn/loi-thoat-cho-
doanh-nghiep-vua-va-nho-011142003.html>. [Ngày truy cập: 15 tháng 10 năm