Thông tin:
- Sự am tường của Lãnh đạo về rủi ro và lợi ích trong hoạt động tài chính của NH. - Khuôn khổ báo cáo quản trị hiệu quả và có hiệu lực cho phép thông tin tới tất cả các cấp ra quyết định kinh doanh của NH.
➢ Tổ chức quản trị rủi ro
- Sự phù hợp của cơ cấu tổ chức việc kiểm soát và quản trị rủi ro.
- Sự phù hợp của các phương pháp về quản trị rủi ro thị trường, tín dụng, hoạt động, pháp lý và công nghệ.
- Kỹ năng để thực hiện quy trình và giám sát các giao dịch tài chính phức tạp của đội ngũ cán bộ.
➢ Phương pháp đo lường rủi ro
- Sự hợp lý của công nghệ đo lường với tất cả các loại rủi ro.
- Khả năng đo lường được độ nhạy cảm về thu nhập và vốn trong tình huống “chắc chắn xảy ra” hoặc tình huống xấu.
- Khả năng cho phép so sánh các danh mục, đối tác và các khu vực kinh tế. - Khả năng tổng hợp những rủi ro riêng biệt vào chung một danh mục và tính tới các mối tương quan của sản phẩm và thị trường.
- Khả năng tổng hợp các khoản thất thoát do rủi ro ở các cấp độ.
➢ Chính sách, quy trình quản trị rủi ro
- Đảm bảo rằng công tác quản trị rủi ro của NH là phù hợp với mục tiêu, chiến lược, nhiệm vụ của NH.
- Khả năng giảm thiểu rủi ro tiềm năng.
- Mức độ phổ biến tới tất cả các nhân viên, giám sát việc tuân thủ chính sách, quy trình.
- Khả năng đảm bảo các khoản thất thoát là phù hợp với mức độ rủi ro có thể chấp nhận được của NH theo các hạn mức áp dụng.
- Các hạn mức áp dụng cho phép điều hành hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận và hiệu quả.
➢ Cơ sở hạ tầng công nghệ và các hệ thống hiện tại: hỗ trợ cho việc thu thập, phân tích và truyền đạt thông tin về rủi ro của tất cả các sản phẩm, hoạt động của NH mà không gây cản trở nào đến tăng trưởng và phát triển kinh doanh của NH.
Kết luận chương 1
Chương 1 đã khái quát các dạng rủi ro trong hoạt động của NHTM, đặc biệt tập trung phân tích khái niệm, hình thức, nguyên nhân và tác động của rủi ro tín dụng. Hơn nữa, với đối tượng khách hàng xác định là DNNVV, chương 1 đã tập trung làm rõ khái niệm, đặc điểm, tình hình phát triển của loại hình doanh nghiệp này, đồng thời phân tích rõ quy trình rủi ro tín dụng theo các tiêu chuẩn quốc tế hiện hành (Basel II), kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng khác. Trên cơ sở nghiên cứu lý thuyết, sang Chương 2 tôi sẽ trình bày cụ thể thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng DNNVV của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình đang áp dụng, những điểm tương đồng, khác biệt, mặt tích cực và yếu kém so với lý thuyết và tình hình chung.
Chương 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP
NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH
2.1. Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Bình
2.1.1. Sự ra đời và quá trình phát triển của Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình, có trụ sở đặt tại 03 Lý Thường Kiệt – Đồng Hới – Quảng Bình, có Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động Chi nhánh số: số 0100112437038 cơ quan cấp: Phòng đăng ký kinh doanh - Sở Kế hoạch Đầu tư Quảng Bình, cấp lần đầu ngày 19 tháng 06 năm 2008, đăng ký thay đổi lần 7 ngày 11 tháng 05 năm 2015 .
Chính thức có mặt trên địa bàn Quảng Bình từ năm 2001 khi là Chi nhánh cấp 2 trực thuộc Ngân hàng Ngoại thương Huế, sau 5 năm hoạt động, vào tháng 11/2006 Chi nhánh được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 theo Quyết định số 812/QĐ –NHNT.TCCB-ĐT ngày 31/10/2006 của Chủ tịch HĐQT Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam.
Là đơn vị thành viên trực thuộc Ngân hàng TMCPNgoại thương Việt Nam, chức năng chủ yếu của Vietcombank Quảng Bình là kinh doanh tiền tệ gồm huy động vốn bằng tiền đồng Việt Nam và ngoại tệ, thực hiện nghiệp vụ tín dụng cho vay, bảo lãnh, chiết khấu … thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, kinh doanh ngoại tệ, kiều hối, đổi tiền, thanh toán xuất nhập khẩu, chuyển tiền trong và ngoài nước…
Từ một Chi nhánh nhỏ ban đầu với muôn vàn khó khăn, dư nợ tín dụng còn thấp, khách hàng truyền thống không có, nguồn vốn ít ỏi, sau 7 năm gây dựng và trưởng thành, Vietcombank Quảng Bình đã phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động, kiện toàn bộ máy, đào tạo tuyển dụng những cán bộ có năng lực, định hướng những chính sách kinh doanh đúng đắn vì vậy Chi nhánh đã đạt được những kết quả
rất đáng khích lệ.
Trong suốt thời gian qua, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình đã không ngừng cải tiến, hoàn thiện, phát triển các sản phẩm, dịch vụ mới, nâng cao công nghệ ngân hàng hiện đại nhằm đáp ứng tốt mọi yêu cầu của khách hàng và đảm bảo lợi thế cạnh tranh trên thị trường. Với những kết quả đạt được trên, trong những năm qua, tập thể Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình đã được các cấp ngành địa phương, ngân hàng nhà nước đánh giá cao. Vị thế, thương hiệu, uy tín của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình ngày càng được khẳng định trên địa bàn tỉnh Quảng Bình. Trong 3 năm liên tiếp Chi nhánh được công nhận là Danh hiệu tập thể lao động xuất sắc, đơn vị văn hoá cấp thành phố và Danh hiệu cờ thi đua đơn vị xuất sắc của Chủ tịch Uỷ ban nhân dân tỉnh, Danh hiệu cờ thi đua của Ngân hàng nhà nước Việt Nam. 7 năm liền tổ chức Đảng cơ sở được công nhận là tổ chức cơ sở Đảng trong sạch, vững mạnh tiêu biểu, Công đoàn nhận danh hiệu công đoàn vững mạnh xuất sắc, Đoàn thanh niên nhận danh hiệu chi đoàn vững mạnh xuất sắc… Những danh hiệu và kết quả đạt được này là minh chứng rõ rệt cho sự phát trển đi lên của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức và nguồn nhân lực của Ngân hàng thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình
2.1.2.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy của Chi nhánh
Bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình do Tổng Giám đốc VCB ký quyết định hoặc do Giám đốc chi nhánh sắp xếp bố trí trình Tổng Giám đốc phê duyệt. Bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình được tổ chức theo mô hình quản lý tập trung và thống nhất tại Trụ sở theo sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.1. Bộ máy tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình và các Phòng Giao dịch trực thuộc
(Nguồn: Phòng Hành chính nhân sự -Vietcombank Quảng Bình) 2.1.2.2. Phân công nhiệm vụ trong Ban Giám đốc cụ thể như sau:
* Giám đốc: Điều hành, lãnh đạo toàn bộ hoạt động của toàn Chi nhánh, chịu trách nhiệm chung về mọi mặt hoạt động kinh doanh.
- Trực tiếp phụ trách Tổ Kiểm tra giám sát tuân thủ; mảng tổ chức thuộc phòng Hành chính - Nhân sự; Thi đua, Khen thưởng, trưởng ban xử lý nợ.
* Phó Giám đốc (1):
- Trực tiếp phụ trách Phòng Khách hàng.
- Trực tiếp phụ trách Phòng Giao dịch Đồng Hới, Phòng Giao dịch Lệ Thủy,
CÁC PGD PHÒNG DVKH PHÒNG KẾ TOÁN PHÒNG NGÂN QUỸ PHÒNG KHBL GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC (1) TỔ KTGSTT PHÒNG HCNS NHÂN SỰ HÀNH CHÍNH PHÓ GIÁM ĐỐC (2) PHÒNG KH DN
Phòng Giao dịch Quảng Trạch. * Phó Giám đốc (2):
- Trực tiếp phụ trách Phòng Khách hàng thể nhân; Phòng Kế toán; Phòng Thanh toán và Kinh doanh dịch vụ; Phòng Ngân quỹ và mảng Hành chính và xây dựng cơ bản thuộc phòng Hành chính - nhân sự.
* Các Phòng ban: - Phòng Khách hàng Doanh Nghiệp - Phòng Khách hàng Bán lẻ - Phòng Kế toán - Phòng Dịch vụ Khách hàng - Phòng Ngân quỹ - Phòng HCNS - Các Phòng giao dịch - Tổ KTGSTT.
Nguồn nhân lực tại Chi nhánh
Đến thời điểm 31/12/2017, tổng số cán bộ của Chi nhánh là 90 người, độ tuổi bình quân: 31 tuổi; trình độ học vấn: 10% (09 người) trên đại học ; 77,5 % (69 người) đại học và 12,5 % (11 người) cao đẳng, trung cấp; Số cán bộ có kinh nghiệm từ 3 năm trở lên trong ngành ngân hàng là 76 người.
Nguồn nhân lực tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình trong thời gian qua đã và đang không ngừng được tăng cường cả về số lượng và chất lượng để đáp ứng những yêu cầu ngày càng cao của khách hàng, nhất là trong bối cảnh có sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trên địa bàn tỉnh. Hàng năm, Chi nhánh đã tuyển dụng được các cán bộ có trình độ đại học và trên đại học, có khả năng ngoại ngữ tốt. Chi nhánh cũng rất chú trọng đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn, ngoại ngữ cho cán bộ hiện đang công tác, thường xuyên cử cán bộ tham gia các khóa đào tạo do VCB tổ chức. Chính vì vậy, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình đã xây dựng được đội ngũ cán bộ có tuổi đời bình quân trẻ, được đào tạo bài bản về lĩnh vực tài chính - ngân hàng, có kiến thức và kinh nghiệm thị trường tương đối toàn diện, có trình độ ngoại ngữ, có
khả năng thích nghi và nhạy bén với môi trường kinh doanh hiện đại.
2.1.3. Tình hình tài sản nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017
Tình hình tài sản:
Qua bảng số liệu 2.1 ta thấy tổng tài sản của Chi nhánh liên tục tăng qua 3 năm cả về tỉ trọng lẫn giá trị. Năm 2015 so với năm 2016 tăng 281 tỷ đồng tương ứng tăng 17,573%; năm 2017 so với năm 2016 tăng 648 tỷ đồng (+34,468%), điều này minh chứng cho những thành tích mà chi nhánh đã đạt được trong thời gian qua, đặc biệt là tăng trưởng quan hệ tín dụng với khách hàng.
Cụ thể, trong tổng tài sản trên bảng cân đối kế toán thì khoản mục quan hệ tín dụng với khách hàng luôn chiếm tỷ trọng cao nhất và có biến động tăng qua 3 năm, cụ thể năm 2016 so với năm 2015 là tăng 266 tỷ đồng hay tăng 18,232%, và trong năm 2017 so với năm 2016 tăng 653 tỷ đồng tương ứng tăng 37,855%. Điều này là cơ sở để khẳng định đơn vị đã thực hiện các chính sách nhằm tăng trưởng tín dụng tốt và đều qua các năm, tỷ trọng tài sản ở Chi nhánh Vietcombank Quảng Bình chủ yếu là thực hiện hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng. Khoản mục tiền mặt tăng trưởng đều qua các các năm và giá trị biến động mạnh trong năm 2017, điều này cũng hợp lý do đây là các khoản mục có tính sinh lời thấp, tùy theo nhu cầu sử dụng tiền mặt tại đơn vị mà lượng tiền mặt được điều chuyển từ Hội sở về Chi nhánh và chỉ tiêu này có sự biến động tăng qua thời gian. Khoản mục tài sản cố định (TSCĐ) tăng mạnh trong năm 2016 nhưng qua năm 2017 khoản mục này có sự biến động giảm nhẹ, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng bình quân tăng 115,4% qua 2 năm, điều này cũng hợp lý vì những năm này, chi nhánh tiến hành các hoạt động đầu tư vào TSCĐ. Giá trị tài sản có khác có những biến động giảm mạnh vào năm 2017, cụ thể năm 2016 so với năm 2015 giảm 55 tỷ đồng tương ứng giảm 63,95%, trong năm 2017 so với năm 2016 tài sản có khác giảm 11 tỷ đồng hay giảm 35,48%, do đó tốc độ tăng trưởng bình quân ở khoản mục này giảm mạnh 49,72%. Sở dĩ có sự giảm về tài sản có khác như vậy là do các khoản phải thu từ khách hàng và các khoản phải thu nội bộ có biến động giảm.
Bảng 2.2: Tình hình tài sản – nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017
ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm So sánh 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 GT % GT % GT % +/- % +/- % TÀI SẢN 1.599 100 1.880 100 2.528 100 281 17,573 648 34,468 Tiền mặt 25 1,56 26 1,38 39 1,54 1 4 13 50 Tài sản cố định 29 1,81 98 5,21 91 3,6 69 237,93 -7 -7,143 Quan hệ tín dụng với KH 1.459 91,33 1.725 91,75 2.378 94,06 266 18,232 653 37,855 Tài sản có khác (các khoản phải thu từ KH) 86 5,3 31 1,66 20 0,8 -55 -63,95 -11 -35,48 NGUỒN VỐN 1.599 100 1.880 100 2.528 100 281 17,573 648 34,468 Tiền gửi các TCTD và cá nhân 1.265 79,11 1.483 78,88 1.631 64,51 218 17,233 148 9,9798 Vốn và các quĩ 32 2,01 41 2,18 10 0,4 9 28,125 -31 -75,61 Nguốn vốn khác 302 0.188 532 0.0 975 0.0 230 76,15 443 83 (Nguồn: Phòng kế toánVietcombank Quảng Bình)
Tình hình nguồn vốn:
Nguồn vốn của chi nhánh tăng trưởng theo chiều hướng tốt đã phần nào làm tăng uy tín cũng như chất lượng dịch vụ của ngân hàng. Bên cạnh đó, nhờ vào sự lãnh đạo của cấp trên và nỗ lực của đội ngũ nhân viên nên chi nhánh đã thu hút được một lượng lớn tiền gửi của khách hàng, đảm bảo an toàn và tạo sự tin tưởng cho khách hàng. Trong tổng nguồn vốn thì khoản mục tiền gửi của các TCTD và cá nhân chiếm tỷ trọng lớn nhất, cụ thể năm 2015 là 1.265 triệu đồng chiếm tỷ trọng 79,11%, năm 2016 là 1.483 triệu đồng chiếm tỷ trọng 78,88%, năm 2017 là 1.631 triệu đồng chiếm tỷ trọng 64,51%, và khoản mục này có xu hướng tăng qua các năm, năm 2016 so với năm 2015 tăng 218 triệu đồng hay tăng 17,23%, năm 2017 so với năm 2016 tăng 148
triệu đồng hay tăng 9,98%. Tốc độ tăng bình quân qua 2 năm là 13,61%. Số liệu trên cho ta thấy rằng qua 3 năm, nguồn vốn huy động từ khách hàng tăng trưởng tốt và ở mức tăng ổn định. Trong nguồn vốn còn lại của Chi nhánh, vốn và các quỹ cũng như nguồn vốn khác tại Chi nhánh là thấp, chiếm tỷ trọng không lớn trên tổng nguồn vốn.
Qua những số liệu thực tế ta thấy rằng Vietcombank Quảng Bình đã tạo được uy tín ở người dân làm cho thói quen cất trữ tiền mặt ở nhà giảm dần, thay vào đó mọi người gửi tiền vào các NHTM làm cho công tác huy động vốn trong dân cư dần tăng lên. Bên cạnh đó, Chi nhánh đã tích cực vận động và thu hút tiền gửi của các đơn vị, tổ chức thông qua các kênh như nộp thuế điện tử, thanh toán tiền điện, nước... cùng với việc nâng cao thái độ, tác phong, chất lượng phục vụ của đội ngũ CBCNV nên mặc dù lãi suất huy động của CN luôn thấp trên thị trường nhưng tiền gửi cá nhân tại chi nhánh vẫn đạt tốc độ tăng trưởng ổn định cao qua các năm, từ đó tạo nguồn vốn tốt cho hoạt động kinh doanh tại đơn vị.
2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015 – 2017
Với sự nỗ lực của Ban Giám đốc và tập thể cán bộ nhân viên cũng như với lòng tin của khách hàng đối với Vietcombank Quảng Bình, Chi nhánh hoạt động ngày càng sôi nổi, luôn cố gắng thực hiện tốt công tác cho vay và huy động vốn, không ngừng phát triển các sản phẩm dịch vụ... Đơn vị đã đạt được những thành tựu rất đáng kể,