Kinh nghiệm:
Tất cả các ngân hàng đã được triển khai thực hiện quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của họ. Kinh nghiệm trong quản trị rủi ro của Agribank là từ năm 2001. Nhưng với quản trị rủi ro hoạt động thì đến hết quý 1 năm 2013 tất cả các đơn vị đều chưa có kinh nghiệm quản trị về rủi ro hoạt động một cách hệ thống thống nhất từ trên xuống dưới.
Quy trình quản trị rủi ro:
Hầu hết các ngân hàng hiện nay đều áp dụng một thủ tục thông thường trong quản trị rủi ro từ trụ sở chính đến các chi nhánh của họ. Riêng với Agribank thì cho
phép thêm việc cho phép chi nhánh được quản trị rủi ro theo mức độ giới hạn cho phép, nhưng vẫn phải dưới sự giám sát của chi nhánh cấp độ cao hơn. Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại được phép xây dựng và hoàn thành các thủ tục nội bộ của họ trong kinh doanh và quản trị rủi ro, miễn là nó không xung đột với khuôn khổ pháp luật hiện hành (Chỉ thị số 02/2006/CT-NHNN ngày). Do đó, bằng cách cho phép các chi nhánh để thực hiện thủ tục riêng của họ để quản trị rủi ro dưới sự giám sát của chi nhánh cấp cao hơn, nó vẫn có thể điều khiển linh hoạt tất cả các rủi ro có thể xảy ra.
So sánh các mức độ rủi ro trong rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động:
Mục đích của câu hỏi này là để khám phá đánh giá cá nhân của người được hỏi về mức độ rủi ro trong ngân hàng của họ. Nhiều người trả lời có quan tâm nhiều hơn với rủi ro hoạt động (trên 60% số người được hỏi) so với rủi ro tín dụng (50%) và rủi ro thị trường (37,5%). Và trong rủi ro hoạt động thì rủi ro nhân lực là chiếm phần lớn (65%), và nguyên nhân chủ yếu là do cố ý làm sai, và thiếu nhân lực, dẫn đến kiêm nhiệm nhiều nhiệm vụ.
Hạn mức giao dịch
Thông thường, các ngân hàng cũng đặt hạn mức, chẳng hạn như hạn mức giao dịch. Agribank áp dụng hạn mức giao dịch dựa trên một số yếu tố, đó là, hệ thống quản trị rủi ro nội bộ, các quy định nội bộ, hoặc kinh nghiệm kinh doanh. Và hệ thống quản trị rủi ro được đánh giá là “Tốt” với đa số người được hỏi( 74% số người được hỏi).
Hệ thống quản lý của Agribank là sử dụng mua ngoài kết hợp kinh nghiệm trong quản trị rủi ro của các cán bộ trong ngân hàng để cho phù hợp với điều kiện thực tế của Agribank. Tuy nhiên, hiệu quả của hệ thống này chưa được xem xét hoặc tính chính xác kiểm tra của cơ quan giám sát. Về cơ bản, Ngân hàng Nhà nước vừa cho phép các ngân hàng để đưa ra quyết định của riêng mình về kinh doanh và quản trị rủi ro, bao gồm cả hệ thống quản trị rủi ro, miễn là họ hoàn toàn báo cáo cho Ngân hàng về các yêu cầu có sẵn và cung cấp thông tin cần thiết mà không cần
xác minh của các hệ thống sử dụng. Trong khi đó, giám sát về cách hệ thống các ngân hàng làm việc là một trong ba bộ phận chính của Basel II. Đây cũng là một điều còn thiếu sót khi áp dụng Basel 2.
Phân bổ vốn dự phòng:
Yêu cầu về vốn, hoặc tỷ lệ an toàn vốn, là một công cụ được sử dụng trong quản trị rủi ro. Basel II là hiệp định vốn để xây dựng các CAR để trang trải tất cả các loại rủi ro tài chính trong các ngân hàng, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động. Tuy nhiên, Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước chỉ tập trung vào rủi ro tín dụng, và quyết định này chỉ đáp ứng được các yêu cầu của Basel 1. Theo Quyết định, tỷ lệ an toàn vốn được xác định bằng tỷ lệ tối thiểu 8% vốn cổ phần của họ trong tổng số tài sản có rủi ro. Tỷ lệ này vẫn được giữ trong Basel 2 tuy nhiên rủi ro được tính toán theo ba yếu tố chính mà ngân hàng phải đối mặt: rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường. Đây hoàn toàn là phiên bản mới với rủi ro hoạt động. Các ngân hàng tại Việt Nam cũng đã nhận thức được tầm quan trọng nên hầu hết tỷ lệ an toàn vốn đã cao hơn 8%, đã tính toán đến rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động. Tuy nhiên, cách tính CAR trên vẫn bị coi là không phù hợp với Basel 2, trừ khi có các quy định một cách chính thức của các cấp có thẩm quyền. Tại các ngân hàng trong hệ thống Agribank thì hàng tháng vẫn có các báo cáo rủi ro đến cấp lãnh đạo, và với ngân hàng Nhà nước, riêng một báo cáo chính thức về rủi ro hoạt động thì các ngân hàng trong hệ thống vẫn chưa có, đây là đòi hỏi ngày càng cấp thiết với việc quản lý của Agribank nói riêng cũng như hệ thống các ngân hàng thương mại nói chung.
Sự thừa nhận và hiểu của Basel II
Cuộc khảo sát cho thấy rằng tất cả những người được hỏi đều nhận thức được Basel 2 như tiêu chuẩn quốc tế trong quản trị rủi ro mặc dù thông qua các nguồn thông tin khác nhau.
Nguồn thông tin về Basel II:
Chúng ta có thể thấy rằng 85% những người trả lời đang làm việc trong các ngân hàng tiếp cận thông tin về Basel II thông qua trang web chính thức và từ Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam. Bằng cách tiếp cận các nguồn thông tin khác nhau, rõ ràng để thấy rằng ngân hàng thương mại Việt Nam đang nỗ lực của họ trong tích cực nghiên cứu các tiêu chuẩn quốc tế để hỗ trợ quản trị rủi ro của họ.
Đào tạo cán bộ:
Thực hiện Basel II có nghĩa là xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro hoàn thành từ đo lường rủi ro, rủi ro giám sát nội bộ, điều chỉnh nội bộ và bên ngoài và giám sát. Để thực hiện các điều kiện, hệ thống ngân hàng cần chuẩn bị và đội ngũ nhân viên quản trị rủi ro cần phải được đào tạo một cách cẩn thận. Tuy nhiên, cuộc khảo sát cho thấy các ngân hàng chỉ có 39% số người được hỏi các ngân hàng xác nhận rằng đã được đào tạo đội ngũ nhân viên của họ.
Yêu cầu về vốn dự phòng cho rủi ro hoạt động:
Chưa có yêu cầu về vốn dự phòng cho rủi ro hoạt động nên 65% số người được hỏi trả lời là không phân bổ. Nó là rõ ràng để thấy rằng một khi ngân hàng trích lập vốn bao gồm rủi ro hoạt động, sẽ có một sự đánh đổi giữa việc an toàn và sử dụng vốn để tạo ra lợi nhuận. Trong tình hình hiện nay của các ngân hàng thì việc phân bổ vốn đang được đặt ra cấp thiết và đáng để đánh đổi, yêu cầu về vốn được coi là một công cụ tốt cho các ngân hàng để quản lý và giám sát rủi ro hoạt động.
