1.3. Quản lý rủi ro trong chovay tại NHTM
1.3.1. Khái niệm về quản lý rủi ro trong chovay và sự cần thiết quản lý rủi ro trong cho
trong cho vay:
Trƣớc khi đi tìm hiểu khái niệm về quản lý rủi ro và quản lý rủi ro trong cho vay, ta đi làm rõ lại khái niệm về “quản trị” và “quản lý”. Trong nhiều tài liệu hiện nay cũng chƣa có sự phân định rõ hai này, tuy nhiên, ta có thể phân biệt đơn giản nhƣ sau: Quản trị là toàn bộ quá trình quyết định ra chính sách, các khung về quy tắc, đặt ra các mục tiêu chung, tức là thƣờng liên quan đến việc hoạch định, đề ra các mục tiêu vĩ mô, các kế hoạch và chính sách. Trong khi, quản lý là việc tiếp
nhận, kết nối và khởi động các nhân tố khác nhau, điều phối, thúc đẩy, các nhân tố đa dạng khác nhau của tổ chức để hƣớng đến các mục tiêu đã đƣợc đặt ra bởi quản trị. Nếu nhƣ quản trị trả lời cho câu hỏi “cái gì”, “bao giờ”, thì quản lý lại trả lời cho “ai” và “nhƣ thế nào”. Quản lý mang tính điều hành, tác nghiệp rất cụ thể.
Hiện nay BIDV sử dụng thuật ngữ “quản lý” cho các nghiệp vụ quản lý rủi ro trong hoạt động, bao gồm quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro thị trƣờng, tác nghiệp và quản lý rủi ro hoạt động. Trong cho vay, chủ thể quản lý rủi ro là Ủy ban quản lý rủi ro, ban quản lý rủi ro tín dụng tại trong nghiệp vụ cho vay đối với khách hàng.
Quản lý RRTCV không có nghĩa là né tránh rủi ro, mà là xác định một mức rủi ro có thể chấp nhận đƣợc, trên cơ sở đó đƣa ra các biện pháp để bảo đảm RRTCV của ngân hàng không vƣợt quá mức xác định trƣớc đó. Hay nói cách khác các ngân hàng phải thành công trong việc những khoản cho vay phải đƣợc hoàn trả đầy đủ, đúng hạn (cả gốc và lãi), nghĩa là phải giảm thiểu đƣợc rủi ro tín dụng và đem lại lợi nhuận cao.
Theo Uỷ ban Basel thì quản lý RRTCV là việc thiết lập cơ chế nhận biết, đo lƣờng, quản lý và kiểm soát đƣợc các rủi ro hiện tại và rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động cho vay một cách đầy đủ, nhằm tối đa hoá lợi nhuận đƣợc điều chỉnh theo yếu tố rủi ro bằng cách duy trì mức độ rủi ro này trong phạm vi chấp nhận đƣợc.
Tóm lại, có thể đề cập khái niệm quản lý RRTCV ở các góc độ khác nhau, nhƣng bản chất là giống nhau và có thể diễn giải nhƣ sau: Quản lý RRTCV là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, chính sách quản lý và kinh doanh cho vay nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong phạm vi mức rủi ro có thể chấp nhận được.
Kiểm soát RRTCV ở mức có thể chấp nhận là việc NHTM tăng cƣờng các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh doanh cho vay, giảm thấp chi phí bù đắp rủi ro, nhằm đạt đƣợc hiệu quả trong kinh doanh cho vay cả trong ngắn hạn và dài hạn. Kiểm soát QLRRTCV là một bộ phận quan trọng trong cách tiếp cận rủi ro tổng thể và đƣợc coi là đóng vai trò cốt tử cho sự thành công của ngân hàng trong dài hạn.