CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.3. Đánh giá chung công tác quản lý rủi ro trong chovay tại BIDV Lai Châu
3.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế:
3.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, Chi nhánh chưa ưu tiên công tác QLRRTCV trong quản trị điều hành hoạt động của chi nhánh
Mặc dù chi nhánh đã có phòng QLRR chuyên trách về QLRR tín dụng, song lại chƣa có kế hoạch, chính sách QLRRTCV cụ thể cho chi nhánh, mà chỉ mới thực hiện theo những chỉ đạo kinh doanh mang tính tổng quát nhƣ: cảnh báo hoặc hạn chế tín dụng ở một số lĩnh vực, ngành nghề của BIDV trên toàn hệ thống. Nói cách khác, QLRRTCV chƣa đƣợc ƣu tiên hàng đầu trong công tác hoạch định chiến lƣợc
kinh doanh của chi nhánh. Việc QLRR chỉ đƣợc thực hiện ở cấp độ từng món vay cụ thể nên không thể phản ánh mức độ chấp nhận rủi ro của chi nhánh một cách tổng quát. Hơn thế nữa, một tƣ duy truyền thống của lãnh đạo chi nhánh là chức năng QLRR chƣa phải là chức năng chính mà thay vào đó là lợi nhuận kinh doanh. Bên cạnh đó, kế hoạch, chính sách kinh doanh hàng năm của chi nhánh chủ yếu tuân thủ chỉ đạo điều hành chung của BDIV, chƣa tính đến những đặc thù của tỉnh Lai Châu.
Thứ hai, nhân sự của hệ thống nói chung và của bộ phận quản lý rủi ro nói riêng tại chi nhánh còn hạn chế về trình độ, nhận thức đối với công tác QLRRTCV.
Nhận thức của cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ làm việc tại bộ phận QLRR nói riêng về rủi ro trong cho vay còn những hạn chế nhất định. Ngay cả cán bộ QLRR tín dụng cũng luôn có tƣ tƣởng là mức độ rủi ro trong cho vay càng thấp càng tốt, chứ chƣa tính đến tƣơng quan giữa thu nhập và rủi ro. Quá trình chuyển từ quan niệm "quản lý rủi ro có nghĩa là không để có rủi ro" sang "quản lý trị rủi ro tốt có nghĩa là đảm bảo sự ổn định của lợi nhuận" chƣa đƣợc hiểu và thấm sâu vào tƣ duy của cán bộ ngân hàng.
Thực tế là BIDV chƣa chú trọng phát triển, duy trì một đội ngũ chuyên gia quản lý rủi ro. Thực trạng này bắt nguồn từ tƣ duy không coi trọng công tác rủi ro của các ngân hàng. Hầu hết cán bộ QLRR tại chi nhánh đều là những cán bộ làm công tác quản lý khách hàng, có khi có cả cán bộ làm công tác hành chính chuyển sang, đƣơng nhiên không có chuyên ngành sâu về QLRR tín dụng. Trong khi nghiệp vụ QLRR tín dụng trên thế giới đã có những tiến bộ vƣợt bậc với những ứng dụng của các thuật toán, mô hình thống kê hiện đại. Điều này đòi hỏi ngƣời làm công tác rủi ro vừa phải có kinh nghiệm tín dụng, vừa phải có kiến thức về các mô hình thống kê.
Thứ ba, chi nhánh rất khó khăn trong công tác tuyển dụng nhân tài
Do Chi nhánh nằm ở một tỉnh biên giới phía Tây Bắc, kinh tế, giao thông còn nhiều khó khăn, đặc biệt vào mùa mƣa lũ nên vô cùng khó khăn trong công tác tuyển dụng nhân tài. Và điều này đƣơng nhiên ảnh hƣởng không nhỏ đến chất lƣợng
cán bộ đặc biệt là cán bộ QLKH, cán bộ QLRR. Đội ngũ cán bộ của chi nhánh tốt nghiệp những trƣờng đại học không phải thuộc tốp hàng đầu ngành kinh tế tài chính ngân hàng, trong khi việc phân tích và thẩm định khách hàng đòi hỏi cán bộ QLKH phải kiến thức khá rất sâu, rộng, am hiểu nhiều ngành nghề khác nhau. Đây có thể coi là một trong những yếu tố quan trọng có khả năng tạo ra những rủi ro, đòi hỏi khâu kiểm soát phải luôn đƣợc làm chặt chẽ và cẩn trọng.
3.3.3.2. Nguyên nhân khách quan
Một là, các văn bản quy định và hướng dẫn quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay của NHNN còn hạn chế
Mặc dù đã có những động thái để tăng cƣờng hoạt động QLRR của các NHTM, song đến nay hệ thống văn bản vẫn chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu của QLRRTCV. Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định về phân loại tài sản có, phƣơng pháp trích lập DPRR và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, Điều 5 của quy định đã bắt buộc phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng. Song, nhƣ một tƣ duy phổ biến, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các ngân hàng xây dựng trong thời gian vừa qua chủ yếu là để phục vụ công tác phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro. Trong khi đó, những chức năng cơ bản khác của hệ thống này nhƣ hỗ trợ quyết định tín dụng, định giá khoản vay, xây dựng hạn mức chƣa đƣợc quan tâm khai thác triệt để. Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN cũng chƣa đƣa ra đƣợc nguyên tắc trích lập dự phòng dựa trên chiết khấu luồng tiền dự tính của từng khoản nợ theo đúng chuẩn mực quốc tế dẫn đến việc trích lập dự phòng chƣa bám sát với rủi ro thực tế của các NHTM.
Bên cạnh đó, Hiệp ƣớc Basel II ra đời từ năm 2003 nhƣng phải đến ngày 17/3/2014, NHNN mới ban hành công văn 1601/NHNN-TTGSNH về việc thực hiện Hiệp ƣớc vốn Basel II. Sau đó mới là thông tƣ 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Quy định các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài. Nguyên nhân của việc chậm trễ này một phần là do hệ thống ngân hàng Việt Nam còn đang phát triển ở mức thấp so với thế
giới. Do đó, việc áp dụng ngay tức khắc những chuẩn mực này có thể là không khả thi. Đến giai đoạn hiện nay, việc áp dụng các chuẩn mực Basel vẫn còn rất nhiều thách thức đối với các NHTM Việt Nam.
Với thực trạng QLRRTCV còn ngắn hạn, thiếu tính bền vững, lâu dài, thiên về xử lý hậu quả mà tính phòng ngừa chƣa cao, thiên về các yếu tố định tính mà chƣa có khả năng lƣợng hóa cụ thể rủi ro nhƣ hiện tại, có thể thấy, để hoàn thiện công tác QLRRTCV với BIDV Lai Châu nói riêng và hệ thống BIDV nói chung cần phải hoàn thành những bƣớc đi cải tổ mạnh mẽ hơn nữa để xây dựng và cơ cấu lại toàn bộ khuôn khổ và hạ tầng QLRR hiện thời.
Hai là, những khó khăn của nền kinh tế địa phương cùng với sự bất ổn định của hoạt động tài chính - ngân hàng
Giai đoạn 2012 – 2014 là khoảng thời gian khó khăn nhất trong nhiều năm qua đối với hệ thống ngân hàng. Một số điểm nghẽn của nền kinh tế vẫn chƣa thông. Thị trƣờng tiền tệ và thị trƣờng chứng khoán vẫn còn nhiều bất ổn nội tại. Vào năm 2012, nền kinh tế nƣớc ta tiếp tục gặp nhiều khó khăn, thách thức. Khủng hoảng tài chính của một số nền kinh tế lớn trong năm 2011- 2012 đã đẩy kinh tế thế giới vào tình trạng suy thoái, làm thu hẹp đáng kể thị trƣờng xuất khẩu, thị trƣờng vốn, thị trƣờng lao động và tác động tiêu cực tới nhiều lĩnh vực kinh tế - xã hội khác của nƣớc ta. Ở trong nƣớc, thiên tai dịch bệnh xảy ra liên tiếp trên địa bàn cả nƣớc cũng đã gây ảnh hƣởng lớn đến sản xuất và đời sống dân cƣ.
Hậu quả sang giai đoạn 2015-2017, nhiều doanh nghiệp trong nƣớc không kịp thời đổi mới, khi nền kinh tế có những diễn biến theo chiều hƣớng tiêu cực đã gặp nhiều khó khăn thua lỗ dẫn đến mất khả năng thanh toán gây ra nợ quá hạn, nợ khó đòi. Đặc biệt hiện nay, một số doanh nghiệp lớn tại Chi nhánh có nguồn vốn của Nhà nƣớc nhƣ Công ty CP Chè Lai Châu, Công ty CP xi măng Lai Châu,… hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn, số lƣợng tài sản manh mún, không đủ hồ sơ pháp lý, hơn nữa các DNNN luôn có tƣ tƣởng không phải thế chấp tài sản khi vay vốn nên việc xử lý các khoản nợ từ các doanh nghiệp này là khó khăn. Đối với các NHTM Việt Nam nói chung và với BIDV Lai Châu nói riêng, hạn chế về vốn
và trình độ quản lý rủi ro hoạt động cho vay là trở ngại rất lớn trong việc chiếm thị phần cho vay bởi thị trƣờng này luôn là một thị trƣờng mang lại rất nhiều lợi nhuận nhƣng cũng chứa đựng nhiều rủi ro phức tạp và khả năng linh hoạt trong quản lý danh mục cho vay và là thị trƣờng mà rất nhiều NHTM đang hƣớng tới.
Ba là, hệ thống thông tin, dữ liệu khách hàng chưa đầy đủ, đồng bộ, minh bạch và tin cậy
Hiện nay các NHTM chƣa quen trao đổi thông tin về tình hình khách hàng cho các ngân hàng bạn bởi lý do cạnh tranh. Bên cạnh đó thông tin tại trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC) chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu của các ngân hàng, mà chính các cơ sở dữ liệu khách hàng này là yếu tố quan trọng quyết định việc xây dựng các công cụ đo lƣờng rủi ro tín dụng cũng nhƣ hệ thống cảnh bảo sớm rủi ro tín dụng.
Bên cạnh đó, thực trạng chung hiện nay là các doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm ngặt chế độ báo cáo tài chính, bản thân họ không thấy tầm quan trọng của báo cáo tài chính nên việc lập ra các báo cáo tài chính gửi ngân hàng không bài bản. Các báo cáo tài chính gửi ngân hàng có chất lƣợng kém: thể hiện ở hai mặt thiếu thông tin và sai lệch thông tin. Thông tin thiếu sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc phân tích, đánh giá thực trạng của khách hàng. Ngoài ra, rất ít các doanh nghiệp hiện nay thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính. Do vậy, ngân hàng khó có thể phát hiện ra sai sót trong việc chấp hành chế độ kế toán của những doanh nghiệp này. Hệ quả là việc đƣa ra phán quyết tín dụng đôi khi không chuẩn xác.
CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI