1.2. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
Quản lý RRTD dƣới góc độ tác nghiệp chịu ảnh hƣởng của các nhóm yếu tố cơ bản sau:
1.2.5.1. Nhóm yếu tố thuộc về môi trường vĩ mô
Pháp luật, Chính sách tài chính, quy định của Nhà nƣớc
Hoạt động của ngân hàng thƣơng mại bắt buộc phải tuân theo các quy định, chính sách của Nhà nƣớc, đặc biệt khi tiền tệ là một công cụ để điều chỉnh, định hƣớng nền kinh tế. Một khi NHNN có chính sách tài chính, tiền tệ thắt chắt hay mở rộng thì sẽ ảnh hƣởng trực tiếp đến khả năng tín dụng cũng nhƣ rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Hiện nay, hoạt động tín dụng của NHTM không chỉ tuân thủ các quy trình quy định của riêng TCTD đó mà còn phải tuân thủ một số các quy định khác của chính phủ, của NHNN nhƣ: Luật các tổ chức tín dụng, Thông tƣ của NHNN về việc
hƣớng dẫn cho vay không phải đảm bảo bằng tài sản,…Quyết định của thống đốc NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng quy định về việc cho vay bằng Đồng Việt Nam, ngoại tệ của tổ chức tín dụng đối với khách hàng không phải là tổ chức tín dụng, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tƣ phát triển và đời sống; Quyết định của thống đốc NHNN Việt Nam về việc ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
Điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội của địa phƣơng
+ Môi trƣờng tự nhiên: Nền kinh tế chịu tác động trực tiếp của môi trƣờng tự nhiên. Các diễn biến không nhƣ dự đoán của thiên nhiên nhƣ thiên tai, lũ lụt, hạn hán, dịch bệnh, hỏa hoạn, …. gây tác hại nặng nề đến sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp, các hộ sản xuất,…làm cho họ không có khả năng trả nợ, dẫn đến rủi ro cho NHTM.
+ Môi trƣờng chính trị xã hội: Môi trƣờng chính trị xã hội ổn định tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển. Ngƣợc lại, nếu chính trị bất ổn, có chiến tranh, cấm vận, tệ nạn xã hội tràn lan….ảnh hƣởng rất lớn tới tình hình sản xuất kinh doanh. Doanh nghiệp sẽ gặp rủi ro kinh doanh lớn nếu chính trị bất ổn, tình hình tài chính của doanh nghiệp xấu đi, gây khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng.
+ Môi trƣờng quốc tế: Hội nhập kinh tế khu vực và quốc tế là một xu hƣớng tất yếu, và chính điều này khiến cho môi trƣờng quốc tế có ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp và ngân hàng. Nếu tình hình kinh tế tài chính của khu vực và thế giới ổn định và phát triển thì sẽ tác động thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và ngƣợc lại, nếu quan hệ kinh tế của doanh nghiệp ở nƣớc ngoài đổ vỡ thì sẽ làm cho ngân hàng phải hứng chịu RRTD cùng khách hàng.
1.2.5.2. Nhóm yếu tố thuộc về NHTM
a. Yếu tố thuộc về bản thân chi nhánh
+ Tổ chức thực hiện + Kiểm tra, giám sát
Các nội dung này phải đƣợc thực hiện một cách thận trọng và bài bản, khâu nào cũng quan trọng. Nếu bỏ sót hay yếu kém trong việc thực hiện một trong ba nội dung trên cũng sẽ dẫn đến RRTD. Chẳng hạn nếu chiến lƣợc khách hàng không đúng đắn thì NHTM sẽ có những đối tƣợng khách hàng yếu kém, và nếu ngân hàng không chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng và điều kiện cho vay thì không thể ràng buộc chặt chẽ nghĩa vụ trả nợ của khách hàng. Cuối cùng nếu khâu kiểm tra sơ sài, giám sát không hiệu quả sẽ dẫn đến không phát hiện, ngăn ngừa đƣợc các bộ phận, cá nhân thực hiện không đúng chính sách, mục tiêu kinh doanh đề ra và làm xuất hiện các khoản vay có vấn đề,..
Năng lực thẩm định và giám sát tín dụng của cán bộ tín dụng: Năng lực thẩm định của cán bộ tín dụng là yếu tố quyết định hiệu quả công tác quản lý RRTD trong hoạt động cho vay. Năng lực thẩm định của cán bộ tín dụng thể hiện ở năng lực phân tích tài chính và xử lý các thông tin tín dụng. Năng lực giám sát tín dụng: Giám sát tín dụng nhằm đảm bảo chất lƣợng tín dụng nhƣ ban đầu dự đoán, hạn chế xảy ra tình trạng rủi ro trong tín dụng. theo dõi sát sao và chặt chẽ việc giải ngân và sử dụng tiền vay là biện pháp quan trọng để bảo đảm việc sử dụng vốn đầu tƣ đúng mục đích, ngăn ngừa nợ quá hạn, nợ khó đòi.
b. Yếu tố thuộc về hội sở chính
Tổ chức bộ máy và quy trình nghiệp vụ
Hoạt động cho vay có đạt hiệu quả cao, RRTD đầu tƣ có hạn chế hay không phụ thuộc rất lớn vào tổ chức bộ máy, quy trình nghiệp vụ. Việc quy định rõ quyền hạn trách nhiệm của từng khâu, từng bộ phận, mối quan hệ của từng bộ phận sẽ có tác dụng quan trọng trong quá trình thực hiện từ thẩm định đến khi thiết lập quan hệ tín dụng và thu hồi vốn gốc, lãi. Quy trình quản lý tín dụng đƣợc bố trí khoa học, rõ ràng sẽ góp phần quan trọng làm nâng cao chất lƣợng thông tín tới cấp ra quyết định
cho vay, giảm các yếu tố sai lệch thông tin và là cơ sở để nâng cao chất lƣợng tín dụng, từ đó hạn chế RRTD.
Tổ chức quản lý tín dụng và rủi ro tín dụng
Phần lớn các ngân hàng đều thành lập tổ chức quản lý tín dụng và rủi ro tín dụng nhƣ trung tâm thông tin tín dụng và phòng ngừa rủi ro, trung tâm giám sát và kiểm tra tín dụng, công ty quản lý nợ và xử lý tài sản đảm bảo. Các tổ chức này có chức năng cung cấp những thông tin thiết yếu cho cán bộ tín dụng về khách hàng, trợ giúp cán bộ trong quá trình ra quyết định cho vay; đồng thời giám sát, kiểm tra tình hình những khoản vay sau giải ngân để sớm phát hiện những dấu hiệu của rủi ro. Khi rủi ro xảy ra thì có biện pháp xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ. Các tổ chức quản lý tín dụng và rủi ro tín dụng của một ngân hàng nên phối hợp với nhau vì chỉ khi các tổ chức này hoạt động hiệu quả thì mới hạn chế đƣợc nhiều rủi ro tín dụng.Tránh việc thành lập các tổ chức này mang tính hình thức vì nhƣ vậy không những ngăn ngừa đƣợc mà còn làm tình hình rủi ro tín dụng tại ngân hàng xấu đi.
Công nghệ thông tin
Hiện nay, công nghệ thông tin là một trong những nhân tố có ảnh hƣởng khá nhiều đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng. Một ngân hàng mà ứng dụng nhiều công nghệ, kỹ thuật hiện đại thì sẽ đạt tính chính xác, độ nhanh nhạy cao trong hoạt động tín dụng, giảm thiểu các sai sót.Ví dụ nhƣ thông tin về khách hàng cập nhật hơn, đầy đủ hơn, đặc biệt là công tác chấm điểm khách hàng nếu làm tự động sẽ nhanh, ít nhầm lẫn hơn.Ngoài ra, các cấp quản lý khi cần cũng có thể nắm bắt thông tin về tình hình hoạt động tín dụng tại cơ sở nhanh nhất, chính xác nhất.Tóm lại, một ngân hàng nên đầu tƣ vào các trang thiết bị, công nghệ hiện đại để vừa mở rộng tín dụng lại vừa hạn chế đƣợc rủi ro.
1.2.5.3. Nhóm yếu tố thuộc về khách hàng
Năng lực chuyên môn và uy tín của ngƣời lãnh đạo: Lãnh đạo là một yếu tố quan trọng ảnh hƣởng trực tiếp đến tình hình tài chính của một công ty. Nếu ngƣời lãnh đạo không có uy tín và nhân cách, năng lực quản lí yếu kém, trình độ
học vấn chƣa cao và không có nhiều kinh nghiệm quản lí thì dễ dẫn đến tình trạng công ty bị thua lỗ, không có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Điều này làm ảnh hƣởng đến việc thu lãi và nợ của ngân hàng, cũng nhƣ gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Năng lực tài chính của khách hàng: Năng lực tài chính của doanh nghiệp thể hiện ở vốn tự có và tỷ trọng vốn tự có có trong tổng số nguồn vốn sử dụng. Năng lực tài chính của doanh nghiệp càng cao thì khả năng đáp ứng các điều kiện tín dụng càng lớn và chất lƣợng tín dụng cao. Vốn tự có của các doanh nghiệp ở nƣớc ta thƣờng thấp so với nhu cầu của dự án xin vay. Đối với các phƣơng án kinh doanh ngắn hạn, hiện nay vốn ngân hàng tham gia đến 75% nhu cầu vốn; Với các dự án trung và dài hạn vốn ngân hàng tham gia đến 60%. Do vậy, nếu các dự án thất bại thì rủi ro mất vốn của ngân hàng sẽ rất lớn.
Đạo đức của khách hàng: Khách hàng cung cấp số liệu không trung thực, thực tế hiện nay các doanh nghiệp vay vốn luôn đối phó với ngân hàng thông qua việc cung cấp các số liệu không trung thực, mặc dù các số liệu này đƣợc các cơ quan chức năng kiểm duyệt. Chế độ kế toán thống kê đã đƣợc ban hành nhƣng phần lớn các doanh nghiệp thực hiện không nghiêm túc điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc kiểm soát tình hình hoạt động kinh doanh, quản lí vốn vay của doanh nghiệp để có thể hỗ trợ việc sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhằm thu hồi vốn cho ngân hàng.
Doanh nghiệp sử dụng vốn vay sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ: Đa số các doanh nghiệp khi vay vốn đều có phƣơng án sản xuất kinh doanh hiệu quả, khả thi. Tuy nhiên vẫn có những trƣờng hợp doanh nghiệp làm đẹp báo cáo tài chính, các phƣơng án, số liệu của công ty để cố ý chiếm dụng vốn của ngân hàng dùng vào những việc khác. Nếu cán bộ ngân hàng không có đủ trình độ chuyên môn để thẩm định thì khả năng gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng là rất cao, làm ảnh hƣởng đến uy tín của ngân hàng.
Ngành nghề sản xuất kinh doanh của khách hàng: Ngành nghề sản xuất kinh doanh của khách hàng cũng là một trong những yếu tố gây nên rủi ro tín dụng
cho ngân hàng. Thực tế, có một số ngành kinh doanh có thể ổn định trong một khoảng thời gian trong quá khứ, nhƣng trong tƣơng lai, do ảnh hƣởng của các yếu tố khác nhƣ nhu cầu thị trƣờng thay đổi, các quy định của nhà nƣớc …doanh thu của ngành đó sẽ có xu hƣớng giảm đi đáng kể.
CHƢƠNG 2
PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU