nguy cơ chính thể hiện thông qua một số dấu hiệu có thể nhận biết:
Bảng 1.2: Bảng kê các dấu hiệu rủi ro của doanh nghiệp S S
TT Các dấu hiệu rủi ro Công cụ phân tích
1 - Bộ máy quản lý không kiểm soát đƣợc gây thất thoát, thua lỗ
- Tổ chức SXKD không hợp lý - Dán đoạn SXKD do thiếu đầu vào - Hoạt động bán hàng không hiệu quả
Phân tích các thông tin định tính:
- trình độ, năng lực, kinh nghiệm đội ngũ quản lý
- Cơ cấu tổ chức SXKD
- Các yếu tố về CSHT, nguyên liệu đầu vào
2 - Lãi suất thay đổi làm chi phí lãi vay biến động
- nghĩa vụ trả nợ lớn hơn nguồn trả nợ
- rủi ro tỷ giá
Phân tích định lƣợng, chú ý sự biến động theo thời gian:
- Hệ số đòn bẩy - Hệ số thanh khoản - Cơ cấu nợ vay - Dự trữ ngoại tệ 3 - Dòng tiền không đảm bảo
- Chi phí tăng
Phân tích định lƣợng số liệu tài chính để đánh giá chất lƣợng quản lý:
- Dòng tiền
- Các khoản phải thu, phải trả - Hệ số lợi nhuận 4 - Mức độ cạnh tranh - Ngành mới phát triển - Đặc thù ngành Phân tích định tính và định lƣợng: - Tình hình cạnh tranh, biến động thị phần - Tốc độ tăng trƣởng của DN 5 - Sự thay đổi chính sách gây bất lợi Phân tích các thông tin:
S
TT Các dấu hiệu rủi ro Công cụ phân tích
cho DN - Môi trƣờng chính sách trên địa bàn của
DN
- Xu hƣớng các chính sách ảnh hƣởng đến DN
(Nguồn: cẩm nang tín dụng của ngân hàng thương mại 2013)
Trên cơ sở phân tích các dấu hiệu rủi ro từ ngƣời vay vốn ở trên các ngân hàng thƣơng mại có thể đi đến kết luận mức độ rủi ro và loại rủi ro theo mức độ rủi ro tăng lên nhƣ bảng sau: