3.3. CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHHT XÃ VIỆT NAM
3.3.2 Nhận diện và phân tích rủi ro tín dụng tại Co-opbank Nghệ An
Rủi ro tín dụng có thể phát sinh từ các khoản cho vay đã giải ngân, các cam kết cho vay chƣa giải ngân, thƣ tín dụng hoặc các cam kết bảo lãnh tài chính khác. Do đó nhận diện và phân tích RRTD phải đƣợc thực hiện thƣờng xuyên, liên tục trong suốt quá trình cấp tín dụng.
Quá trình nhận diện rủi ro tín dụng tại Co-opbank đƣợc thực hiện theo trình tự:
Bƣớc 1: Từng cán bộ tín dụng trong quá trình theo dõi, kiểm soát các hồ sơ khách hàng trƣớc và sau cho vay, thực hiện thống kê các dấu hiệu rủi ro, xác định các nguy cơ rủi ro thông qua hoạt động sản xuất kinh doanh nhƣ doanh thu, lợi nhuận, dòng tiền của doanh nghiệp, xu hƣớng thị trƣờng, ý thức trả nợ gốc nhƣ chậm trả lại, đảo nợ, nợ xấu tại các tổ chức tín dụng khác, sử dụng vốn sai mục đích… Cán bộ tín dụng có thể phân tích, đánh giá nguy cơ rủi ro của khách hàng để phát hiện dấu hiệu rủi ro qua các bƣớc: Bằng phƣơng pháp lập bảng kê để xác định nguy cơ rủi ro của khách hàng. Và chuyển hồ sơ về tài sản bảo đảm cho phòng kiểm tra nội bộ để thực hiện các nghiệp vụ kiểm tra, đánh giá, định giá tài sản thế chấp. CBTD chuyển hồ sơ tín dụng cho trƣởng phòng tín dụng.
Bƣớc 2: Trƣởng phòng khách hàng thực hiện tổng hợp đánh giá kết quả thống kê và kết hợp với kết quả thẩm định tài sản của phòng kiểm tra nội bộ đƣa ra nhận định mức độ rủi ro chung của khách hàng để trình hồ sơ ban giám đốc.
Bƣớc 3: Ban giám đốc sau khi nhận đƣợc bản báo cáo nhận biết dấu hiệu rủi ro, tuỳ vào điều kiện của từng món vay sẽ họp hội đồng tín dụng để tìm ra phƣơng
án xử lý kịp thời, nhƣ lên chƣơng trình theo dõi đặc biệt: tăng cƣờng tần suất kiểm tra khách hàng, yêu cầu khách hàng báo cáo thƣờng xuyên để nắm tình hình, tiếp tục cấp tín dụng với điều kiện chặt chẽ hơn, tăng tỷ lệ đảm bảo, thay đổi phƣơng thức cấp tín dụng, tăng cƣờng kiểm soát vốn vay; Hạn chế, giảm dần dƣ nợ…
Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình rất khó nhận biết, nếu cán bộ tín dụng nhận diện sai thì sẽ mất khách hàng và cơ hội kinh doanh, do đó cán bộ tín dụng phải rất thận trọng và kín đáo trong qúa trình thẩm định, tìm hiểu thông tin để áp dụng các biện pháp chuẩn xác nếu khách hàng thực sự có dấu hiệu rủi ro.
Thực hiện nghiêm túc các bƣớc nhận diện rủi ro tín dụng, kết hợp với việc trực tiếp theo dõi và kiểm tra thực tế tình hình kinh doanh cũng nhƣ thái độ của khách hàng nhƣ: lịch trả nợ gốc và lãi có đúng hạn không, thông qua CIC để kiểm tra xem đơn vị có vay vốn tại các tổ chức tín dụng nào không, nộp báo cáo tài chính, kiểm tra kho hàng, chất lƣợng, giá bán và dự trữ hàng hóa,….
Để nhận biết các dấu hiệu rủi ro nhƣ đã phân tích ở chƣơng I, không chỉ đơn thuần xét trên phƣơng diện các dấu hiệu xuất phát từ khách hàng mà còn phải tính đến các dấu hiệu từ bản thân ngân hàng cho vay. Đối với Co-opbank Nghệ An, trong giai đoạn 2012-2014, chƣa xuất hiện bất kỳ một dấu hiệu rủi ro nào xuất phát từ ngân hàng nhƣ cho vay đảo nợ, thực hiện sai quy trình cho vay, giải ngân trƣớc khi cung cấp đầy đủ hồ sơ vay theo quy định của Ngân hàng…. Tuy nhiên xét về quan điểm tín dụng, nhận định rủi ro thấp trong một số trƣờng hợp, ngân hàng cho vay đảo nợ, với lý do là nguồn tiền thanh toán về chậm trong một vài ngày, bên cạnh đó ngân hàng yêu cầu khách hàng cam kết hoặc bổ sung thêm tài sản. Tuy nhiên, trên cơ sở lý luận ở chƣơng I, có thể nhận thấy thực trạng công tác nhận diện RRTD tại Co-opbank Nghệ An còn chƣa đầy đủ, tuy có thống kê các dấu hiệu rủi ro tín dụng, thu thập thông tin để phục vụ việc phân tích đo lƣờng, đánh giá, nhận diện rủi ro có độ tin cậy chƣa cao, cập nhật chƣa kịp thời, phù hợp; công tác kiểm tra, theo dõi, giám sát khoản vay, khách hàng sau khi cấp tín dụng chƣa thƣờng xuyên, còn sơ sài, mang tính hình thức, chƣa đi sâu và theo dõi thƣờng xuyên các dấu hiệu trực tiếp phản ánh rủi ro của khách hàng thông qua tình hình thực tế kinh doanh của
khách hàng.