( Nguồn Phòng Tài chính Kế toán –Tổng công ty )
Chỉ Tiêu Năm Chênh Lệch Chênh Lệch
2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013
Giá Trị % Giá Trị % Giá Trị % Số Tiền Số Tiền
Giá vốn HB 1.584.083.504.792 95% 2.077.650.575.758 95,6% 2.709.196.550.720 96,1% 493.567.071.000 631.545.975.000 CP Bán Hàng 16.674.563.208 1,1% 19.342.493.321 0,89% 23.637.285.341 0,83% 2.667..930.113 4.294.792.020 CP QLDN 30.014.213.775 1,8% 36.684.039.059 1,6% 43.638.065.247 1,6% 6.669.825.284 6.954.026.188 CP Tài Chính 30.014.213.775 1,8% 36.681.670.096 1,6% 34.546.801.653 1.2% 1.667.456.321 2.865.131.557 CP Khác 5.002.368.963 0,3% 7.003.316.548 0,31% 7.636.661.418 0,27% 2.000.947.585 633.344.870 Tổng CP 1.665.788.865.000 100% 2.172.362.095.000 100% 2.818.655.364.000 100%’ 506.573.230.300 646.293.269.600
Sinh viên thực hiện: Đỗ Thị Thúy An Trang 36 0 500. 000.000. 000 1.00 0.000.00 0.000 1.50 0.000.00 0.000 2.00 0.000.00 0.000 2.50 0.000.00 0.000 3.00 0.000.00 0.000 2012 2013 2014 Tổng Chi Phí Tổng Chi Phí 0 100.0 00.000.0 00 200.0 00.000.0 00 300.0 00.000.0 00 400.0 00.000.0 00 500.0 00.000.0 00 600.0 00.000.0 00 700.0 00.000.0 00 2013/2012 Chênh Lệch Chênh Lệch2014/2013 Tổng Chi Phí Tổng Chi Phí
Sinh viên thực hiện: Đỗ Thị Thúy An Trang 37
Nhận xét
Qua bảng trên , ta thấy tổng chi phí của công ty tăng lên rất nhanh . Nếu năm 2012 tổng chi phí của công ty là 1 nghìn 665 tỷ 788 triệu đồng thì sang năm 2013 chỉ số này đã tăng lên là 2 nghìn 172 tỷ 362 triệu đồng , và đến năm 2014 chỉ số tiếp tục tăng lên là 2 nghìn 818 tỷ 655 triệu đồng.
Trong cơ cấu tổng chi phí , giá vốn hàng bán chiếm tỷ trọng cao nhất , trung bình qua ba năm hơn 95% và có xu hướng gia tăng qua các năm
Qua ba năm 2012,2013 và 2014 , tỷ trọng của chi phí khác là chiếm thấp nhất là 0,27%, điều này cho ta thấy công ty đã giảm thiểu tối đa các chi phí không cần thiết , đây là dấu hiệu tốt đối với công ty . Tuy nhiên công ty vẫn nên siết chặt các chi phí không cần thiết để từng bước phát triển hơn trong tương lai . Các chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp có sự chênh lệch không đáng kể qua ba năm 2012,2013 và 2014 Các chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp có sự chênh lệch không đáng kể qua ba năm 2012,2013 và năm 2014 vì trong những năm này doanh thu tương đối , công ty tập trung chủ yếu vào các đối tác lâu năm thân thuộc như Reebok , Sketcher ..
Sinh viên thực hiện: Đỗ Thị Thúy An Trang 38
Đơn vị : VND
Bảng 1.7 Bảng thống kê Lợi Nhuận Hoạt Động Kinh Doanh của công ty qua các năm 2012-2014
( Nguồn Phòng Tài chính Kế toán –Tổng công ty )
Chỉ Tiêu Năm Chênh Lệch Chênh Lệch
2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013 1.DT Thuần BH 1.859.213.797.729 2.391.799.346.603 3.116.485.159.688 532.585.548.900 724.685.813.100 2.DT Tài Chính 16.674.563.208 17.341.545.737 20.000.779.905 666.982.529 2.659.234.168 3.Tổng CP HĐBH 1.665.788.865.000 2.172.362.095.000 2.818.655.364.000 506.573.230.300 646.293.269.600 -Giá vốn HB 1.584.083.504.792 2.077.650.575.758 2.709.196.550.720 493.567.071.000 631.545.975.000 -Chi phí Bán Hàng 16.674.563.208 19.342.493.321 23.637.285.341 2.667.930.113 4.294.792.020 -Chi phí tài chính 30.014.213.775 31.681.670.096 34.546.801.653 1.667.456.321 2.685.131.557 -Chi phí QLDN 30.014.213.775 36.684.039.059 43.638.065.247 6.669.825.284 6.954.026.188 Lợi Nhuận HĐKD 21.009.949.590 23.677.879.730 31.783.057.560 2.667.930.113 8.105.177.767
Sinh viên thực hiện: Đỗ Thị Thúy An Trang 39 0 1.00 0.000.00 0 2.00 0.000.00 0 3.00 0.000.00 0 4.00 0.000.00 0 5.00 0.000.00 0 6.00 0.000.00 0 7.00 0.000.00 0 8.00 0.000.00 0 9.00 0.000.00 0 2013/2012 Chênh LệchChênh Lệch2014/2013
Lợi Nhuận Hoạt Động Kinh Doanh
Lợi Nhuận Hoạt Động Kinh
Doanh 0 5.00 0.000.00 0 10.0 00.000.0 00 15.0 00.000.0 00 20.0 00.000.0 00 25.0 00.000.0 00 30.0 00.000.0 00 35.0 00.000.0 00 2012 2013 2014
Lợi Nhuận Hoạt Động Kinh Doanh
Lợi Nhuận Hoạt Động Kinh
Doanh
Sinh viên thực hiện: Đỗ Thị Thúy An Trang 40
Nhận xét
Lợi nhuận từ Hoạt Động Kinh Doanh là nguồn lợi nhuận quan trọng cho hiệu quả hoạt động kinh doanh của công ty .
Lợi nhuận từ HĐKD = DT Thuần BH + DT Tài chính –Tổng Chi phí
Trong đó Tổng chi phí bao gồm chi phí giá vốn hàng bán , chi phí bán hàng ,
chi phí tài chính và chi phí quản lý doanh nghiệp.
Năm 2012 , lợi nhuận công ty đạt 21 tỷ 9 triệu đồng , chỉ số khá do là đây là năm khó khăn của các doanh nghiệp Việt Nam và công ty cũng không nằm ngoại lệ.
Năm 2013 , lợi nhuận công ty đạt 23tỷ 677 triệu đồng , chỉ số tăng nhẹ , có vẻ khách quan hơn đối với một doanh nghiệp lớn như công ty cổ phần đầu tư thái
bình
Năm 2014 , lợi nhuận công ty đạt 31 tỷ 783 triệu đồng , chỉ số gia tăng phần lớn nhờ vào doanh thu thuần BH của công ty và cách công ty khai thác hiệu quả các nguồn chi phí và giảm bớt những chi phí không cần thiết .
2.5 Địa bàn kinh doanh của Công ty
.
Biểu đồ 1.5 Tình hình gia công XK giày da trong và ngoài nước
(Nguồn thống kê phòng Nhân sự-Nhà máy1) Trong tháng 1/2014 giày dép của Việt Nam xuất sang các thịtrường như sau: - Thị trường EU đạt 294 triệu USD chiếm 34%. Trong đó: Đức, Bỉ, Anh là ba
nước nhập khẩu nhiều nhất.Thị trường Bắc Mỹđạt 257 triệu USD chiếm 33%.
Sinh viên thực hiện: Đỗ Thị Thúy An Trang 41
trường khu vực châu Á đạt 141 triệu USD chiếm 15%. Trong đó chủ yếu là: Nhật Bản, Trung Quốc và Hàn Quốc.
2.6 Phương thức kinh doanh của Công ty
❖ Chính sách phân phối.
Kênh phân phối sản phẩm giày Thái Bình tại thị trương Mỹ và EU
Công ty xuất khẩu hàng thông qua hàng buôn xuất khẩu của nước ngoài đặt tại Việt Nam. Giao dịch với các hãng này Công ty gặp thuận lợi giống như bán hàng trong nước vì không phải xin giấy phép xuất khẩu vận chuyển hàng hóa. Mặt khác khi sử dụng kênh này cũng cung cấp những thông tin nhanh nhất và ít tốn kém chi phí cho Công ty. Sử dụng kênh phân phối này giống như hình
thức ủy thác mà Công ty ủy quyền cho một đơn vị khác xuất khẩu hộ mình. Công ty nhận ủy thác xuất khẩu cho Công ty là Công ty xuất nhập khẩu tổng hợp, Công ty sử dụng cách này khi việc mở rộng thị trường khó khăn. Tuy
nhiên Công ty lại phải chi trả một lượng chi phí ủy thác tương đối lớn và việc tiếp cận thực tếkhó khăn. Đây cũng chính là bất lợi của loại kênh này.
❖ Chính sách xúc tiến bán Quảng cáo (Advertisements)
+ Marketing trực tiếp: Gửi thư qua email, website: http://www.tbsgroup.vn.
+ Bán hàng trực tiếp: phòng trưng bày sản phẩm giới thiệu trực tiếp sản phẩm và mô hình sản xuất tới khách hàng.
Xúc tiến bán: Các hoạt động xúc tiến bán với các trung gian phân phối, hội chợ thương mại
Chiêu thị (Promotions)
Hiện nay, về chiêu thị các hoạt động quảng cáo, hoạt động chào hàng và thương mại điện tử hầu như được sử dụng rất ít. Nguyên nhân chủ yếu là do chi phí quảng cáo ở thị trường Mỹ và EU quá tốn kém. Còn trên tivi, đài radio thì tốn kém hơn nhiều. Chính vì vậy, Công ty hầu như không thực hiện quảng cáo tại thị trường Mỹ và EU. Tuy nhiên những năm gần đây , Công ty
TBS’ GROUP
Hãng buôn xuất khẩu
Sinh viên thực hiện: Đỗ Thị Thúy An Trang 42
đã tận dụng được sức mạnh truyền thông thông qua kênh quan trọng – internet. TBS hiện có trang web chính nội dung đổi mới, cập nhật được nhiều thông tin. Qua đó Khách hàng có thể biết thêm thông tin và dễ dàng liên lạc khi muốn đặt hàng cũng như phát triển mối quan hệ làm ăn lâu dài với công ty.
Riêng về hoạt động chào hàng, Công ty đang sử dụng hình thức chào hàng cho khách hàng cũ thông qua fax, email về những hàng hoá mẫu để các khách hàng này xem mẫu có thoả mãn hay không sau đó thực hiện việc báo giá,…Đối với khách hàng mới thì Công ty ít có những hoạt động thực hiện
chào hàng.
Tuy nhiên, tham gia hội chợ thương mại là hình thức chính mà Thái Bình sử dụng để giới thiệu, quảng bá hình ảnh của mình. Tại đây, TBS không chỉ cung cấp thông tin về Công ty, sản phẩm của Công ty, năng lực sản xuất, quy
mô sản xuất ..mà còn là các thức để Thái Bình có thể tìm kiếm thêm được khách hàng, tìm hiểu được nhiều thông tin về nhu cầu, xu hướng tiêu dùng của người tiêu dùng.Ngoài ra công ty còn tích cực quảng bá hình ảnh của mình qua các hoạt động từ thiện , điều này giúp cho công ty vừa hoàn thành trách nhiệm nghĩa vụ đối với xã hội vừa được biết đến sâu rộng hơn .
Phân phối (Place) : Thái Bình thực hiện sản xuất lắp ráp cho những khách
hàng tại Mỹ: Walmart. Đây là một trong những nhà bán lẻ hàng đầu của Mỹ hiện nay, thông qua những khách hàng này thì hàng hóa của Thái Bình dễ tiếp cận đến tay người tiêu dùng cuối cùng tại thị trường Mỹ.
2.7 Khả năng cạnh tranh của Công ty
-Đối thủnước ngoài:
Theo thống kê của Hiệp hội giày da Mỹ , các nước xuất khẩu giày dép chủ
yếu vào thị trường Mỹ gồm Trung Quốc, Việt Nam, Bangladesh,Thổ Nhĩ
Kỳ, Indonexia, Ấn Độ, Campuchia, Tuynizi, Maroc, Pakistan. Trong đó,
Trung Quốc là một trong sốnước xuất khẩu giày dép vào thị trường Mỹ với số lượng nhiều nhất, chiếm khoảng 65,3% thị phần giày dép Hoa Kỳ. Tuy nhiên Việt Nam đứng vị trí thứ 2 và đứng sau Trung Quốc nhưng với thị
Sinh viên thực hiện: Đỗ Thị Thúy An Trang 43
-Đối thủtrong nước:
Việt Nam có khoảng 550 các doanh nghiệp xuất khẩu giày dép. Điển hình
là các Công ty như: Biti’s, Công ty TNHH giày Thượng Đình, Công ty Vina
giày..Công ty có vốn đầu tư nước ngoài như Công ty Pouchen Việt Nam,
Công ty Pouyoen… đều là những Công ty có sản lượng xuất khẩu giày lớn mạnh hàng năm và năng lực sản xuất vượt trội. Cạnh tranh gay gắt là điều không thể nào tránh khỏi đối với Công ty Cổ phần Đầu tư Thái Bình.
2.8 Kết luận chung về tình hình kinh doanh
Nhìn chung hoạt động kinh doanh của công ty khá phát triển qua các năm 2012,2013 và năm 2014 .
• Ưu điểm
Các chỉ số doanh thu tăng trưởng là một dấu hiệu khá tốt đối với công ty , mặt khác các chỉ số chi phí tuy tăng nhưng do công ty là một công ty lớn và có lịch sử lâu đời cho nên cũng không tác động nhiều , ngoài ra công ty đã giảm bớt tối đa các chi phí không cần thiết đây cũng là một tín hiệu tốt.
• Nhược điểm
Công ty vẫn nên thắt chặt và kiểm soát hơn nữa những chi phí không cần thiết để hoàn thiện bộ máy hoạt động kinh doanh của mình hơn.
• Nhân tố tác động
✓Do nguồn nhân lực quá đông nên việc quản lý nhân sự không thể tránh khỏi những khó khăn, thiếu sót.
✓Do tình hình thế giới có nhiều biến động nên việc xuất hàng còn nhiều vướng mắc.
✓Do sự cạnh tranh gay gắt của các doanh nghiệp trong thời buổi kinh tế thị trường nên tiền tệ có nhiều biến động.
✓Nguyên liệu chủ yếu phải nhập khẩu. Ðơn đặt hàng không phân bổđều trong
năm, thường tập trung vào các tháng đầu và cuối năm. Do đó, trong giai đoạn này công ty thường phải tăng ca để hoạt động. Điều này gây khó khăn
Sinh viên thực hiện: Đỗ Thị Thúy An Trang 44
2.9 Định hướng phát triển của Công ty trong tiến trình hội nhập quốc tế
Công ty Cổ phần Đầu tư Thái Bình là một công ty có thế mạnh hàng
đầu trong hoạt động sản xuất giày xuất khẩu ở Việt Nam.
- Phương châm của Công ty là lấy chất lượng, uy tín làm đòn bẩy phát triển bền vững và không dừng lại ở những thành công đã có “Không ngừng nâng cao chất lượng nhằm thỏa mãn nhu cầu của khách hàng và các bên liên
quan”.
- Trên những thành tích đã đạt được và nhận định tình hình thịtrường trong
và ngoài nước thời gian sắp tới HÐQT đã đề ra kế hoạch, phương hướng phát triển đến 2017 và tầm nhìn đến 2022 là:
Tiếp tục phát triển và giữ vị trí hàng đầu trong nhóm công ty hoạt động sản xuất - kinh doanh trên 6 lĩnh vực chính:Sản xuất Công Nghiệp da giày , Sản xuất Công Nghiệp túi xách , Đầu tư và quản lý hạ tầng Công nghiệp , Cảng & Logistics , Du lịch , Thương mại & Dịch vụ.
Phấn đấu đạt được những tiêu cơ bản sau:
+ Phấn đấu đưa sản lượng hằng năm đạt từ 20– 25 triệu đôi giày các loại.
+ Doanh sốđạt từ 2.100 – 3.500 tỷđồng.
+ Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu là 30% - 35% năm.
+ Thu nhập bình quân từ 3,5 – 3,9triệu đồng/người/tháng.
+ Tăng cường phúc lợi và chếđộ cho người lao động từ 15% - 20%.
+ Hoạt động trong lĩnh vực từ thiện xã hội đạt tổng giá trị 15 - 25 tỷđồng. Ðầu tư sâu cho phát triển nguồn lực:
+ Tiếp tục nắm bắt, đầu tư cho công nghệ và thiết bị mới, tăng năng suất và chất lượng sản phẩm.
+ Áp dụng sâu rộng công nghệ thông tin trong quá trình sản xuất, quản lý sản xuất kinh doanh.
+ Liên tục quy hoạch và đào tạo đội ngũ cán bộ đủ về số lượng lẫn chất lượng từng bước trẻhóa đội ngũ này.
Sinh viên thực hiện: Đỗ Thị Thúy An Trang 45
2.10 Thực trạng tuyển dụng tại nhà máy số 1
Đặc điểm tuyển dụng : do nhà máy phải thực hiện hợp đồng theo yêu cầu của
khách hàng thường xuyên nên sốlượng hàng hóa biến động liên tục , sốlượng công
nhân đa số là nữ giới còn lại là nam giới vì thế nên cũng không ổn định , cho nên tình hình tuyển dụng lao động trong năm được thực hiện thường xuyên . Vì khi quyết định tuyển dụng người lao động mới vào làm việc tại nhà máy để kịp tiến độ
công việc trong thời điểm đó , nhà máy phải đảm bảo khi người lao động cũ sau khi
nghỉ chế độ thai sản vào sẽ không bị mất việc , sớm ổn định và còn phải đảm bảo công việc cho người lao động mới làm sao để tránh tình trạng dư thừa lao động ,
ảnh hưởng chung đến tình hình sản xuất của nhà máy , của công ty . Đây cũng là
nguyên nhân gây áp lực lớn cho bộ phận nhân sự của nhà máy 1 .
2.11 Nhu cầu tuyển dụng
Xem xét quá trình theo dõi lao động theo từng kỳ, xác định sốlượng , nguyên
nhân tăng giảm lao động trong nhà máy . Bộ phận tuyển dụng nhân sự của Nhà máy sẽ lập biểu mẫu để gửi đến các phòng ban , các bộ phận để thống kê và báo cáo lao
động lại cho ban giám đốc của nhà máy . Theo định kỳ, trưởng phòng nhân sự sẽ
tiến hành kiểm định lại nguồn nhân lực hiện có trong nhà máy và đề ra các yêu cầu về nguồn nhân lực của nhà máy trong thời gian tới , xem xét báo cáo kiểm định nguồn nhân lực , sau đó gửi đến các phòng ban , bộ phận , phân xưởng để nhận các thông tin về nhu cầu nhân sự
Trưởng các bộ phận , phân xưởng có nhu cầu tuyển dụng nhân sự phải xem xét lại nguồn lực hiện có và dự kiến nguồn lực sắp tới và đề ra kế hoạch tuyển dụng .
Trưởng phòng nhân sự sau khi tổng hợp các báo cáo sẽ phối hợp với các phòng ban lên kế hoạch về nhu cầu nhân sựvà đào tạo . Sau đó trình lên ban giám đốc của nhà máy duyệt .
2.13 Hình thức tuyển dụng
Nhà máy thực hiện hình thức tuyển dụng là tuyển dụng trực tiếp
-Địa điểm : cổng sau của nhà máy số 1 – Công Ty Cổ Phần Đầu Tư Thái Bình
-Thông báo rộng rãi nhu cầu tuyển dụng của nhà máy để cho người lao động nắm rõ về ngành nghề, trình độ , sốlượng lao động , yêu cầu chuyên môn kỹ
Sinh viên thực hiện: Đỗ Thị Thúy An Trang 46 -Lưu ý : Nhà máy không tuyển lao động dưới 18 tuổi , và đặc biệt các lao
động ởHà Tĩnh hoặc Nghệ An
2.14 Quá trình tuyển dụng nhân sự - lao động tại nhà máy số 1
2.14.1 Tuyển mộ