1.3 Tổng quan về tài chính vi mô ở Việt Nam
1.3.2 Khung pháp lý tài chính vi mô Việt Nam
Khu vực chính thức bao gồm hoạt động của các tổ chức tín dụng có cung cấp các dịch vụ TCVM và các TCTCVM, chuyên cung cấp các dịch vụ
TCVM. Các tổ chức thuộc khu vực này hoạt động trên cơ sở giấy phép do Ngân hàng nhà nƣớc cấp và chịu sự quản lý, giám sát an toàn của Ngân hàng nhà nƣớc. Để triển khai công tác quản lý, giám sát các tổ chức tín dụng, kể từ khi hệ thống ngân hàng hai cấp đƣợc hình thành đến nay, Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam liên tục xây dựng và không ngừng hoàn thiện khuôn khổ pháp lý nhằm đảm bảo cho hoạt động của các tổ chức tín dụng tiếp cận dần đến thông lệ quốc tế tốt nhất. Thực trạng hệ thống pháp luật chi phối các tổ chức tín dụng nhƣ sau:
Đối với các ngân hàng thƣơng mại: văn bản pháp luật cao nhất chi phối hoạt động của các ngân hàng thƣơng mại là Luật Các Tổ chức tín dụng 2010. Dƣới Luật là hệ thống các Nghị định và Thông tƣ hƣớng dẫn về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thƣơng mại.
Đối với NHCSXH: đƣợc thành lập theo Quyết định 131/2002/QĐ-TTg ngày 4/10/2002 của Thủ tƣớng Chính phủ trên cơ sở tổ chức lại Ngân hàng Phục vụ ngƣời nghèo. NHCSXH hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận và phục vụ ngƣời nghèo và các đối tƣợng chính sách khác. Thủ tƣớng Chính phủ có các quyết định và chỉ đạo riêng về tổ chức và hoạt động đối với ngân hàng này. Bộ Tài chính ban hành cơ chế quản lý tài chính, bao gồm cả việc trích lập dự phòng; Ngân hàng nhà nƣớc chỉ ban hành những quy định hƣớng dẫn thực hiện nghiệp vụ.
Đối với hệ thống QTDND: hoạt động theo mô hình kinh tế hợp tác xã. Các QTDND đồng thời chịu sự chi phối của Luật Hợp tác xã năm 2003 và Luật Các tổ chức tín dụng. Hệ thống QTDND chịu sự quản lý, giám sát của NHNN và hoạt động trên cơ sở một hệ thống các văn bản hƣớng dẫn (Nghị định, Thông tƣ) tƣơng đối đầy đủ và đồng bộ do NHNN chủ trì xây dựng, tạo hành lang thông thoáng hơn, chủ động hơn nhƣng lại nâng cao tính an toàn hơn.
Đối với các tổ chức tài chình vi mô đƣợc thành lập/chuyển đổi theo: Nghị định số 28/2005/NĐ-CP ngày 09/03/2005 về tổ chức và hoạt động của tổ chức tài chính quy mô nhỏ tại Việt Nam và Nghị định số
165/2007/NĐ-CP ngày 15/11/2007 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 28/2005/NĐ-CP. Luật các tổ chức tín dụng 2010 ra đời chính thức công nhận, các TCTCVM là một loại hình trong Tổ chức tín dụng chính thức, khẳng định sự thừa nhận của Nhà nƣớc về vai trò và vị trí của hoạt động TCVM trong hệ thống tài chính, ngân hàng quốc gia.
Tiếp sau đó các Thông tƣ số 08/2009/TT-NHNN ngày 28/4/2009 hƣớng dẫn về mạng lƣới hoạt động của tổ chức TCQMN; Thông tƣ số 07/2009/TT- NHNN ngày 17/4/2009 quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức TCQMN đƣợc ban hành, đối với các nội dung chƣa có quy định riêng cho các TCTCVM đƣợc thực hiện theo quy định chung đối với các TCTD dẫn đến có nhiều quy định chƣa thực sự phù hợp gây khó khăn cho hoạt động của các TCTCVM.
Để tiếp tục hỗ trợ phát triển hoạt động TCQMN tại Việt Nam, ngày 16/9/2009 Thủ tƣớng Chính phủ đã ra Quyết định số 1450/QĐ-TTg về việc thành lập Ban công tác về tài chính quy mô nhỏ, trong đó Ngân hàng nhà nƣớc là cơ quan thƣờng trực giúp việc Ban công tác và Thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc là Trƣởng ban. Ban công tác có chức năng giúp Thủ tƣớng Chính phủ nghiên cứu, chỉ đạo công tác phát triển hoạt động tài chính quy mô nhỏ. Theo chỉ đạo của Thủ tƣớng Chính phủ, Ngân hàng nhà nƣớc là đầu mối nghiên cứu, xây dựng Đề án phát triển TCVM đến năm 2020. Mục tiêu đặt trọng tâm vào việc phát triển một ngành TCVM chuyên nghiệp, bền vững nhằm tạo cơ hội cho đa số ngƣời nghèo, ngƣời có thu nhập thấp tiến tới cả các doanh nghiệp vi mô, doanh nghiệp nhỏ - những đối tƣợng khó tiếp cận đƣợc với các dịch vụ Tài chính – Ngân hàng truyền thống có thể thƣờng xuyên đƣợc tiếp cận cới các dịch vụ này. Trên cơ sở mục tiêu nêu trên, định hƣớng phát triển hoạt động TCVM tập trung vào các mảng lớn sau:
- Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý tạo môi trƣờng pháp lý thuận lợi, phù hợp với hoạt động TCVM;
- Nâng cao năng lực quản lý, giám sát của Ngân hàng nhà nƣớc đối với hoạt động TCVM;
- Hỗ trợ nâng cao năng lực thể chế cho các TCTCVM;
- Đẩy mạnh công tác tuyên truyền, nâng cao nhận thức của các cấp, các ngành và các tổ chức, cá nhân liên quan về TCVM.
Khu vực bán chính thức bao gồm các tổ chức đoàn thể, NGO, các chƣơng trình, dự án cung cấp các dịch vụ TCVM: việc cấp phép, quản lý hoạt động TCVM của khu vực bán chính thức này do các cơ quan quản lý khác nhau thực hiện, tùy thuộc vào loại hình tổ chức tham gia cung cấp dịch vụ TCVM, cụ thể:
Các tổ chức đoàn thể: triển khai các hoạt động tín dụng – tiết kiệm vi mô trên cơ sở chấp thuận của Thủ tƣớng Chính phủ tại một văn bản cá biệt.
Các NGO nƣớc ngoài: hoạt động theo Quyết định số 340-TTg ngày 24/05/1996 của Thủ tƣớng Chính phủ “Về việc ban hành Quy chế hoạt động của các NGO nƣớc ngoài tại Việt Nam”. Theo Quy chế này, Uỷ ban Công tác về các NGO nƣớc ngoài là cơ quan có thẩm quyền cấp giấy phép hoạt động. Các NGO trong nƣớc: tuân thủ theo Nghị định số 88/2003/NĐ-CP ngày 30/07/2003 của Chính phủ “Về tổ chức, hoạt động và quản lý hội”. Theo Nghị định này, Bộ Nội vụ có thẩm quyền cấp phép cho hội có phạm vi hoạt động trong cả nƣớc hoặc liên tỉnh; Uỷ ban Nhân dân cấp tỉnh có thẩm quyền cấp phép cho hội có phạm vi hoạt động trong tỉnh. Bộ Nội vụ giúp Chính phủ thống nhất quản lý nhà nƣớc về hội trong phạm vi cả nƣớc. Theo quy định tại Khoản 6 Điều 161 Luật Tổ chức tín dụng 2010 quy định: “Chƣơng trình, dự án TCVM của tổ chức chính trị, tổ chức chính trị – xã hội, tổ chức phi chính phủ, Tổ chức tín dụng đang thực hiện trƣớc ngày Luật này có hiệu lực thi hành không phải điều chỉnh tổ chức và hoạt động
theo quy định của Luật này. Thủ tƣớng Chính phủ quy định cụ thể hoạt động của các chƣơng trình, dự án TCVM quy định tại khoản này”
Tuy nhiên, đến nay văn bản hƣớng dẫn quy định trên vẫn đang trong quá trình dự thảo lấy ý kiến.
Khu vực phi chính thức bao gồm các hoạt động vay mƣợn theo thỏa thuận giữa các cá nhân với nhau. Trƣớc năm 2006, hoạt động của khu vực phi chính thức chƣa đƣợc công nhận và chƣa có văn bản pháp luật nào chính thức hƣớng dẫn hoạt động này. Ngày 27/11/2006, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 144/2006/NĐ-CP “Về họ, hụi, biêu, phƣờng” và đây là lần đầu tiên hoạt động hụi/họ đã đƣợc quy định trong văn bản quy phạm pháp luật. Theo Nghị định này, hoạt động hụi/họ bị điều chỉnh bởi Luật dân sự và trƣờng hợp có tranh chấp đƣợc giải quyết theo quy định của pháp luật tố tụng dân sự.
Có thể nói, TCVM đã chứng tỏ tiềm năng và vai trò tích cực của mình đối với việc nâng cao đời sống của ngƣời nghèo, ngƣời có thu nhập thấp. Đƣợc quy định trong Luật các tổ chức tính dụng, hƣớng dẫn bởi Nghị định và Thông tƣ đã tạo cơ hội cho ngành TCVM tại Việt Nam bƣớc vào giai đoạn phát triển mới với tính tự chủ cao hơn, chuyên nghiệp hơn, sự bền vững về tài chính trong khi vẫn duy trì trọng tâm phục vụ ngƣời nghèo, ngƣời có thu nhập thấp.
Chƣơng 2:
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TYM TRONG QUÁ TRÌNH HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ