6. Kết cấu của luận văn
3.2.3 Phân tích thực trạng hiệu quả chovay tại Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triến Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long
3.2.3.1. Phản tích thực trạng theo các chỉ tiêu định lượng
a. Sự gia tăng số lượng khách hàng vay vốn và tỷ trọng khách hàng vay
vốn
Bảng 3.5. Sự gia tăng số lượng khách hàng vay vốn và tỷ trọng khách hàng vay
vốn tại Agribank - Chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2019 - 2021
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm Năm Năm Chênh lêch• Chênh lêch•
67 +/- % +/- % T ổng khách hàng tại Chi nhánh 19.834 20.762 22.892 928 4,68 2.130 10,26 Khách hàng vay vốn 8.432 8.753 10.199 321 3,81 1.446 16,52 - Khách hàng doanh nghiệp 3.765 4.517 4.856 752 19,97 339,00 7,50 - Khách hàng cá nhân 4.667 4.236 5.343 (431) (9,24) 1.107 26,13 Tỷ trọng khách hàng vay vốn/ tông khách hàng tai chi nhánh• 42,51 42,16 44,55 (0,35) (0,83) 2,39 5,68
(Nguôn: Phòng Kê hoạch kinh doanh & Báo cáo hoạt động kinh doanh Agrỉhank
chi nhánh Nam Thăng Long 2019-2021)
Tông khách hàng vay vôn tại Chi nhánh có xu hướng gia tăng và tăng nhanh trong năm 2021. Cụ thể, năm 2020 số khách hàng vay vốn tại chi nhánh là 8.753
khách hàng tăng 321 khách, tỷ lệ tăng 3,81% so với năm 2019. Những tác động của đại dịch Covid-19 đà ảnh hưởng lớn đến thu nhập của người dân trên địa bàn hoạt động của Chi nhánh, lúc này Chi nhánh có xu hướng thắt chặt các chính sách cho
vay đối với đối tượng khách hàng cá nhân. Trong năm 2020, số lượng khách hàng
cá nhân được vay vốn giảm 431 khách, tỷ lệ giảm 9,24% so với năm 2019. Sang
năm 2021, những điềm sáng trong hoạt động chống dịch của cả nước đã khiến nền
kinh tế của cả nước phục hồi và hoạt động sản xuất kinh doanh của tập khách hàng của Chi nhánh cũng tốt dần. Tổng số khách hàng vay vốn trong năm cũng đạt
10.199 khách hàng, tăng 1.446 khách, tỷ lệ tăng 16,52% so với năm 2020. Các gói
vay ưu đãi dành cho nhóm khách hàng theo thông tư 01/2020 cùa NHNN cũng được
Chi nhánh triển khai mạnh mẽ hơn đặc biệt là các khoản vay tiêu dùng với khách
hàng cá nhân và nhóm khách hàng nhỏ và vừa (nhóm khách hàng doanh nghiệm chính của Chi nhánh), về tỷ trọng khách hàng vay vốn/ tồng khách hàng tại chi nhánh cho thấy hoạt động cho vay tại Chi nhánh vẫn đang là hoạt động chính của
68
vay chiêm đa sô lượng khách hàng tại Chi nhánh. Chỉ tiêu này cũng có xu hướng
tàng nhưng tốc độ tàng khá chậm trong giai đoạn nghiên cứu. Nguyên nhân là do
dịch Covid-19 ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh cùa doanh nghiệp nên số lượng
khách hàng vay vốn mới tăng trưởng rất chậm.
b. Sự gia tăng dư nợ và tốc độ tăng trưởng dư nợ
Bảng 3.6. Dư nợ và tốc độ tăng trưởng dư nợ tại Agribank - Chi nhánh Nam
Thăng Long giai đoạn 2019 - 2021
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Chênh lệch 2020/2019 Chênh lệch 2021/2020 +/- % +/- % T ồng dư nợ 1.640,00 1.810,00 1.993,60 170,00 10,37 183,60 10,14 Theo kỳ hạn Dư nợ ngắn hạn 847,00 896,10 952,07 49,10 5,80 55,97 6,25 Dư nợ trung, dài
han• 793,00 913,90 1.041,53 120,90 15,25 127,63 13,96
Theo thành phần kinh tế
Doanh nghiệp 1.317,96 1.581,22 1.699,69 263,26 19,97 118,46 7,49
Cá nhân 322,04 228,78 293,91 (93,26) (28,96) 65,14 28,47
(Nguôn: Báo cáo kêt quả hoạt động kinh doanh của Agribank - Chi nhánh Nam Thăng Long 2019-2021)
Bảng trên cho thấy tổng dư nợ tại Agribank - Chi nhánh Nam Thăng Long
giai đoạn 2019 - 2021 có xu hướng gia tăng và tốc độ tăng trưởng khá ổn định. Đây
là một thành tựu lớn của Chi nhánh trong hoạt động cho vay khi vượt qua các thách
thức của dịch bệnh Covid-19 khi duy trì đà tăng trưởng dương về dư nợ cho vay. Cụ thể, năm 2020, tổng dư nợ tại Chi nhánh đạt 1.810 tỷ đồng, tăng 170 tỷ đồng, tỷ lệ tăng tương ứng đạt 10,37% so với năm 2019. Năm 2021, khi các đợt dịch thứ 3 và
69
hình sản xuât kinh doanh của tập khách hàng vay vôn tại Chi nhánh có quan hệ đôi tác với các doanh nghiệp trong Nam. Tuy nhiên, với sự nhanh nhạy và tư vấn kịp thời về phương án kinh doanh và hỗ trợ lãi suất tốt cùa Chi nhánh, nhóm khách hàng này đã vượt qua những khó khăn và tiếp tục vay vốn tại Chi nhánh. Dư nợ trong năm 2021 tăng 183,60 tỷ, tỷ lệ tăng 10,14 so với năm 2020.
về cơ cấu dư nợ theo kì hạn: Có thể thấy dư nợ ngắn hạn và trung dài hạn không chênh lệch quá lớn trong tổng dư nợ tại Chi nhánh. Những đặc thù về tập khách hàng trên địa bàn cũng như những thay đối về phương án kinh doanh phù hợp
với tình hình dịch bệnh đã khiến dư nợ trung, dài hạn có xu hướng gia tăng nhanh hơn so với dư nợ ngắn hạn. Cụ thể, dư nợ trung, dài hạn tăng từ 793 tỷ đồng năm 2019 lên 1.041,53 tỷ đồng năm 2021 với tốc độ tăng trưởng bình quân khoảng 14%.
Trong khi đó, tốc độ tăng trưởng bình quân của nợ ngẳn hạn chỉ đạt 6%, giá trị tăng từ 847,00 tỷ đồng năm 2019 lên 952,07 tỷ đồng năm 2021. Xét về tỷ trọng nợ trung, dài hạn chiếm khoảng 50% tổng dư nợ cho vay. Như vậy, tỷ trọng cho vay trung và
dài hạn đang có tốc độ tăng trưởng khá cao và chiếm tỷ trọng lớn trong tống dư nợ
tại Chi nhánh trong thời gian qua. Cơ cấu này là kém hợp lý trong thời gian dài vì
tiềm ẩn nhiều rủi ro cho Chi nhánh (chậm thu hồi vốn, mất vốn...). Vì vậy, trong thời gian tới Chi nhánh cần triển khai nhanh chóng cấc giải pháp nhằm cơ cấu lại dư nợ theo kỳ hạn hợp lý hơn.
về cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế: Bảng trên cho thấy dư nợ cho vay đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ so với cho vay khách hàng cá nhân, tỷ lệ bình quân dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp đạt giá trị -80% và vẫn có xu hướng gia tăng trong những năm tới. Cụ thể,
năm 2020 dự nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp đạt giá trị 1.581,22 tỷ đồng, tăng 263,26 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 19,97% so với năm 2019. Năm 2021, cho vay doanh
nghiệp tăng 118,46 tỷ đồng, tốc độ tăng có chậm lại và đạt giá trị 7,49% so với nãm
2020. Trong khi đó, dư nợ cho vay khách hàng cá nhân có nhiều biến động. Năm 2020, dư nợ cho vay khách hàng cá nhân giảm mạnh do Chi nhánh muốn đẩy mạnh
70
đồng so với năm 2019. Tuy nhiên, đến năm 2021, khi Chính phủ triển khai các gói cứu trợ lớn dành cho người dân thì Chi nhánh đã đấy mạnh các gói vay ưu đãi dành cho đối tượng khách hàng cá nhân. Dư nợ trong năm đạt 293,91 tỷ đồng, tăng 65,14 tỷ đồng, tốc độ tăng đạt 28,47% so với năm 2020.
Bảng 3.7. Co’ cấu dư nọ’ theo tài sản đảm bảo tại Agribank - Chi nhánh Nam
Thăng Long giai đoạn 2019 - 2021
Đơn vị: Tỷ đồng; % Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Chênh lệch 2020/2019 Chênh lệch 2021/2020 +/- % +/- % Tổng dư nợ 1.640,00 1.810,00 1.993,60 170,00 10,37 183,60 10,14
- Dư nơ có tài•
sản đảm bảo 1.489,00 1.647,00 1.820,80 158,00 10,61 173,80 10,55 - Dư nợ không có tài sản đảm bảo 151,00 163,00 172,80 12,00 7,95 9,80 6,01 Dư nợ có tài sản đảm bảo/ Tổng dư nơ (%) 90,79 90,99 91,33 0,20 0,22 0,34 0,37
(Nguôn: Báo cáo kêt quả hoạt động kỉnh doanh của Agribank - Chi nhánh Nam Thăng Long 20ỉ9-202 ỉ)
Hiện nay tại Agribank - Chi nhánh Nam Thăng Long hoạt động cho vay theo hai phương thức bảo đảm tiền vay: Cho vay có TSBĐ và cho vay không có TSBĐ. Cho vay không có TSĐB là Chi nhánh cho khách hàng vay theo hình thức tín chấp, uy tín của khách hàng hoặc dựa vào uy tín của người bảo lãnh. Cho vay có TSĐB:
Là loại cho vay được Agribank - Chi nhánh Nam Thăng Long cung ứng nhưng phải
có hình thức đảm bảo là những tài sản có thể thế chấp hay cầm cố. Bảng số liệu trên cho thấy, Dư nợ có tài sản đảm bảo trong giai đoạn nghiên cứu chiếm chủ yếu các
71
xu hướng chung của không chỉ các Chi nhánh thuộc hệ thông Agribank mà cùa cả các Chi nhánh NHTM khác trên địa bàn hoạt động của Agribank - Chi nhánh Nam Thăng Long. Việc đẩy mạnh cho vay thế chấp cũng là một xu hướng đúng để bảo
tồn được nguồn vốn của Chi nhánh khi càn tới sự hỗ trợ của Pháp luật trong hoạt
động thu hồi vốn. Nắm được tình hình đó, Ban giám đốc Agribank - Chi nhánh Nam Thăng Long đà chỉ đạo đầy mạnh hình thức cho vay có TSBĐ trong những
năm qua, cụ thế: đối với những món vay dưới 100 triệu đồng, theo chỉ đạo của Hội sở Agribank, có thể vay không có TSBĐ thì nay chuyển hết sang hình thức vay có
TSBĐ. Hình thức cho vay đảm bảo bàng tài sản bên thứ ba đang có xu hướng giảm
dần do Chi nhánh hạn chế nhận đảm bảo bằng tài sản bên thứ ba cho các hợp đồng thế chấp. Bên cạnh đó, Chi nhánh vẫn song song cho vay tín chấp đối với những khách hàng có tư cách tín dụng tốt (CIC), có kế hoạch kinh doanh bài bản, phương
án vay vốn rõ ràng hợp lý và đúng pháp luật, có kết quả hoạt động trong quá khứ rõ
ràng. Tuy nhiên, trong giai đoạn nền kinh tế có nhiều khó khăn thách thức lớn từ dịch bệnh, nhu cầu vay vốn không có TSĐB của cá nhân và doanh nghiệp trên địa
bàn đang tàng lên thì chi nhánh cần xem xét đưa ra chính sách kinh doanh phù hợp tăng cường cho vay không có TSĐB đi đôi với phòng ngừa rủi ro nợ xấu.
Như vậy, có thể thấy, với nỗ lực của ban lành đạo và nhân viên của chi nhánh
đã giúp dư nợ tăng trưởng năm sau cao hơn năm tru’ớc. Tuy nhiên, do ảnh hường
của dịch bệnh và biến đổi tình hình kinh tế vĩ mô nên tốc độ tăng trưởng dư nợ chưa
cao.
c. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay
Hiện nay, năm 2022 Chi nhánh đang áp dụng Thông tư số 11/2021/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngày 30/07/2021 nhằm phân loại nhóm nợ quá hạn và nợ xấu theo hướng dẫn của Hội sở Agribank. Trong giai đoạn nghiên cứu 2019-2021, Chi nhánh áp dụng Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại tài sản có,
72
mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng đê xử lý
rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18 tháng 3 năm 2014 của Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 02/2013/TT-NHNN
ngày 21 tháng 01 năm 2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước nhằm phân loại nhóm nợ quá hạn và xấu. Cụ thể, chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay tại Chi nhánh trong giai đoạn 2019 - 2021 như sau:
- Tỷ lệ nợ quá hạn
Bảng 3.8. Tỷ lệ nọ’ quá hạn của Agribank - Chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2019 - 2021 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Chênh lệch 2020/2019 Chênh lệch 2021/2020 +/- % +/- % Tổng dư nợ 1.640,00 1.810,00 1.993,60 170,00 10,37 183,60 10,14 Nợ quá hạn 24,00 27,00 30,33 3,00 12,50 3,33 12,33 - Nợ quá hạn khách hàng doanh nghiệp 18,00 19,98 19,71 1,98 11,00 (0,27) (1,33) - Nợ quá hạn khách hàng cá nhân 6,00 7,02 10,62 1,02 17,00 3,60 51,22 Nợ quá hạn/ Tông dư nợ (%) 1,46 1,49 1,52 0,03 1,93 0,03 1,99
(Nguôn: Báo cáo kêt quả hoạt động kỉnh doanh của Agribank - Chi nhánh Nam Thăng Long 2019-2021)
Mặc dù những tăng trưởng về dư nợ cho vay tại Chi nhánh trong giai đoạn 2019 - 2021 là thành tựu đang khen ngợi. Tuy nhiên, nợ quá hạn tại Chi nhánh đang có xu hướng gia tăng nhưng với tốc độ tăng khá chậm ~2%. Những khó khăn trong kinh doanh của tập khách hàng tại Chi nhánh đã khiến khả năng trả nợ vay của họ
gặp ảnh hưởng, có thể kể đến những doanh nghiệp xuất nhập khẩu nông sản, vật tư xây dựng trên địa bàn trong năm 2021 đà chịu ảnh hưởng lớn của cả chính sách
73
chống dịch tại Trung Quốc khiến nhiều doanh nghiệp tăng hàng tồn kho (hàng ùn ứ
trong kho không thể xuất đi), về cơ cấu nợ quá hạn, nhóm khách hàng doanh nghiệp có nợ quá hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tống nợ quá hạn tại Chi nhánh
(-70%). Một phần nguyên nhân đến từ các khoản vay dành cho doanh nghiệp lớn
rất nhiều so với vay vá nhân. Nợ quá hạn của các khoản vay dành cho khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng nhỏ hơn nhưng lại có xu hướng tăng nhanh trong năm 2021,
ghi nhận giá trị 51,22% so với cùng kì năm 2020. Việc tãng trưởng nhanh các khoản vay cho nhóm vay khách hàng cá nhân cũng là một phần nguyên nhân từ phía Chi nhánh khiến nợ quá hạn tăng cao bên cạnh các nguyên nhân từ dịch bệnh Covid-19. Mặt khác, việc phân loại khách hàng cũng chưa được Chi nhánh quan
dụng (bộ phận cho vay) phòng kể hoạch kinh doanh còn bị rút ngắn. Tuy rằng, nợ
5 9
quá hạn tại Chi nhánh năm trong ngưỡng an toàn (<3% tông dư nợ) nhưng việc Nợ quá hạn tăng tại Chi nhánh là vân đê cân được quan tâm trong thời gian tới. Nêu
không nhanh chóng khắc phục sè đe dọa trực tiếp đến sự an toàn của Chi nhánh.
- Tỷ lệ nợ xấu
Bảng 3.9. Tình hình nợ xâu tại Agribank - Chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2019 - 2021 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Chênh lệch 2020/2019 Chênh lệch 2021/2020 +/- % +/- % Tổng dư nợ 1.640,00 1.810,00 1.993,60 170,00 10,37 183,60 10,14 Nơ xấu• 10,00 12,00 14,16 2,00 20,00 2,16 18,00 - Nơ xấu khách• hàng doanh nghiệp 6,50 7,68 8,62 1,18 18,15 0,94 12,24 - Nơ xấu khách• hàng cá nhân 3,50 4,32 5,54 0,82 23,43 1,22 28,24 Nơ xấu/ Tổng dư nơ
(%) 0,61 0,66 0,71 0,05 8,73 0,05 7,13
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agrihank — Chi nhánh Nam
74
Bảng trên cho thây, tông nợ xâu và tỷ trọng nợ xâu/ tông dư nợ tại Chi nhánh
có xu hướng gia tăng trong giai đoạn nghiên cứu. Cụ thể, nợ xấu năm 2020 ở mức
12 tỷ đồng, tăng 2 tỷ, tốc độ tăng 20% so với năm 2019. Nguyên nhân tăng đến từ sự gia tăng nhanh của nợ xấu khối khách hàng doanh nghiệp, tăng 18,15% so với năm 2019, tiếp đến là nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân với tốc độ tăng 23,43% so
với năm 2019. Nhóm khách hàng doanh nghiệp có nợ xấu lớn nhất trong nhóm
doanh nghiệp đến từ lĩnh vực kinh doanh khách sạn và dịch vụ ăn uống (60% tỷ
trọng nợ xấu nhóm doanh nghiệp), nhóm khách hàng cá nhân chủ yếu thuộc nhóm
vay tiêu dùng và các cá nhân sở hữu cửa hàng thu mua nông sản, thủy sản trên địa bàn Q. Nam Từ Liêm và Tây Hồ (43,56% nợ xấu nhóm cá nhân). Đến năm 2021,
tống nợ xấu tại Chi nhánh tiếp tục tăng với giá trị tăng 2,16 tỷ đồng, tốc độ tăng 18% so với năm 2020. Nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân và khách hàng doanh
nghiệp đều tăng, trong đó, tăng mạnh là nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân với tốc