nhỏ và vừa
Ngân hàng là ngành dịch vụ đã có lịch sử tồn tại và phát triển hàng trăm năm. Nó là ngành mang lại nguồn lợi nhuận lớn song đồng thời nó cũng là ngành chịu nhiều rủi ro. Một trong những rủi ro đáng sợ hàng đầu đối với ngân hàng là rủi ro tín dụng và nó cũng là một trong những nguyên nhân chính gây ra tình trạng mất khả năng thanh toán của ngân hàng, bằng chứng là đã xảy ra những cuộc khủng hoảng tài chính trên thế giới... Có thể nói, bất kỳ một quốc gia nào trên thế giới cũng có thể lâm và tình trạng đó, vì thế vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ đối là cần thiết đối với ngân hàng, với khách hàng mà còn đối với toàn xã hội.
* Về phía Ngân hàng
NHTM giống như các nhà kinh doanh: bỏ vốn của mình ra và mong
vay ảnh hưởng rất nhiều đến hoạt động kinh doanh chung và lợi nhuận của ngân hàng.
Nền kinh tế nước ta hiện nay đang trong xu thế hội nhập và mở cửa thị trường. Tuy nhiên, với tư tưởng bao cấp và tư duy về nền kinh tế thị trường còn nhiều hạn chế, việc làm ăn của các doanh nghiệp có nguy cơ dẫn đến rủi ro là rất lớn. Vì vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng không chỉ là người cung cấp vốn cho các doanh nghiệp mà còn phải là người hiểu rõ hơn ai hết về lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp. Có như thế, ngân hàng mới mở rộng được các dịch vụ của mình như dịch vụ tư vấn, bảo hiểm... để giúp doanh nghiệp tránh khỏi những rủi ro không đáng có.
Với NHTM, nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng là một nhiệm vụ quan trọng hàng đầu đối với hoạt động của ngân hàng. Tuy nhiên, việc cấp tín dụng tại ngân hàng thương mại luôn là một hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao. Ngay cả khi ngân hàng phân tích, đánh giá kỹ lưỡng thì những nhận định về khách hàng chỉ là những phán đoán trong tương lai. Khi rủi ro xảy ra, tổn thất đối với ngân hàng là rất lớn và sẽ càng nghiêm trọng hơn khi quan hệ với khách hàng doanh nghiệp. Tổn thất ở đây không chỉ là mất vốn và lợi nhuận mà còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng khi rủi ro tín dụng tăng cao. Mặt khác, một khi tổn thất ở quy mô lớn, có thể dẫn đến phá sản cho ngân hàng, thậm chí ảnh hưởng dây chuyền của nó sẽ khiến khủng hoảng tài chính cho nền kinh tế. Hoạt động này tiềm ẩn rủi ro là vậy nhưng lại là hoạt động đem lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng.
Chất lượng tín dụng được nâng cao, ngân hàng sẽ tự tin mở rộng quy mô, tăng thị phần và sức cạnh tranh, giúp các ngân hàng xâm nhập được vào các thị trường mới, phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng, đồng thời giải quyết tốt mối quan hệ giữa an toàn và sinh lời. Ngân hàng sẽ tăng uy tín của
mình giúp huy động được nhiều nguồn vốn dồi dào hơn. Ngoài ra, ngân hàng còn tạo cho mình những doanh nghiệp trung thành và thu hút thêm nhiều doanh nghiệp mới mới.
* về phía doanh nghiệp
Muốn mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh các doanh nghiệp không thể không cần đến nguồn tín dụng của NHTM, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Ngoài phần vốn tự có (vốn góp) thì nguồn vốn vay có vị trí đặc biệt
quan trọng. Nó có thể đáp ứng các nhu cầu về vốn trong ngắn hạn hoặc trung, dài
hạn của doanh nghiệp, có thể huy động được số vốn lớn, tức thời, giúp doanh nghiệp cải tiến kỹ thuật, đổi mới công nghệ, nâng cao năng suất và khả năng cạnh
tranh trên thị trường. Việc sử dụng vốn vay có ưu điểm là doanh nghiệp vẫn hoàn toàn tự chủ trong các hoạt động kinh doanh của mình, ngân hàng chỉ có quyền giám sát khoản tín dụng đã cấp và mục đích sử dụng vốn như đã thỏa thuận chứ không có quyền can thiệp vào hoạt động kinh doanh, cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp như vốn cổ phần. Vốn vay ngân hàng còn là tấm lá chắn thuế
hữu hiệu cho doanh nghiệp. Mặt khác, được các NHTM hàng đầu cấp tín dụng cũng là cơ hội cho các doanh nghiệp nâng cao uy tín của mình trên thương trường.
Như vậy, doanh nghiệp vay tiền là đối tượng trực tiếp sử dụng các khoản vốn vay Ngân hàng, mà đối với họ chất lượng tín dụng chính là sự thoả mãn của họ về khoản tín dụng, là làm sao cho khoản tín dụng đó đem lại lợi nhuận cho họ để họ có thể trang trải chi phí hoạt động doanh nghiệp và có lãi. Bởi thế, bản thân doanh nghiệp đi vay coi vấn đề chất lượng tín dụng là vấn đề cần thiết và ngày càng phải được nâng cao.
cả các mối quan hệ kinh tế. Nếu doanh nghiệp sử dụng vốn đó hiệu quả thì cũng đồng nghĩa với việc nó sẽ mang lại hiệu quả đối với ngân hàng và xã hội, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, phát triển các công trình phúc lợi xã hội.